Integração ECD EFD NF-e EFD IRPJ CT-e EFD Contribuições eSocial DW Trans ReceitanetBX NFS-e EFD Financeiras Detecção e Investigação de Risco Tributário.

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2 Integração ECD EFD NF-e EFD IRPJ CT-e EFD Contribuições eSocial DW Trans ReceitanetBX NFS-e EFD Financeiras Detecção e Investigação de Risco Tributário

3 Arquivos de Escrituração Contábil Digital (SPED "ECD") Arquivos de Escrituração Fiscal Digital (SPED "EFD") Arquivos de Notas Fiscais Eletrônicas (SPED "NFe") Download via: Repositório Nacional (ReceitanetBX) Certificação Digital ICP-Brasil

4 Detecção e Investigação de Risco Tributário 1 - Verificação preliminar das informações (ex: formatação dos dados) 2 – Cotejamento com outros arquivos (ex: consistência de saldos com outros períodos, mutações no plano de contas) 3 – Análises combinatórias e processamento de texto (ex: identificar as contrapartidas de cada lançamento contábil)

5 Detecção e Investigação de Risco Tributário

6 Regras codificadas de forma padronizada para serem utilizadas no início da fiscalização. Geração de "alertas" para situações típicas indicadoras de problemas. Apresentação de "relatórios" para essas situações.

7 Detecção e Investigação de Risco Tributário

8 Elaboração de "Fluxos Contábeis" Uma nova forma de visualização da contabilidade. Destaque para indicações de fraude.

9 Detecção e Investigação de Risco Tributário

10 Batimento entre extratos bancários e lançamentos contábeis Identificação de contas não escrituradas. Identificação de recebimentos não escriturados.

11 Detecção e Investigação de Risco Tributário

12 Elaboração de relatórios “dinâmicos" Grande flexibilidade para moldar a análise. Permite-se a análise em “etapas” (ex: um relatório montado sobre resultado de outro relatório) Permite-se definir critérios de “junção” entre diferentes bases (ex: entre contabilidade e notas fiscais)

13 Detecção e Investigação de Risco Tributário

14 Elaboração de novas "rotinas" de forma "visual" (como em "fluxogramas") O auditor cria suas próprias ferramentas, que podem ser compartilhadas com outros auditores.

15 Detecção e Investigação de Risco Tributário

16 Compartilhamento entre as autoridades fiscais de: relatórios (agregações, filtros, fórmulas, critérios de junção) scripts (importação, extração de dados, cruzamento de dados, etc.)

17 Detecção e Investigação de Risco Tributário

18 Diversos propósitos: Importação de Dados Extração de informações da Web Cruzamento de Dados Elaboração de Relatórios Padronizados Emprego de Técnicas de Inteligência Artificial (Naive Bayes, SVM, PCA, LDA, etc.).

19 Detecção e Investigação de Risco Tributário Previdenciário Renda Variável Comércio Exterior Contabilidade Notas Fiscais Movimento Bancário Seleção Contribuinte

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