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ESTUDO DAS DESPESAS COM PMSO EMPRESAS ELETROBRAS (Base: 2010) Diretoria de Administração – DA Departamento de Gestão de Pessoas – DAG Div. de Planejamento.

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1 ESTUDO DAS DESPESAS COM PMSO EMPRESAS ELETROBRAS (Base: 2010) Diretoria de Administração – DA Departamento de Gestão de Pessoas – DAG Div. de Planejamento e Acompanhamento da Gestão de Pessoas do Sistema Eletrobras - DAGA

2 1 – DADOS GERAIS Empresas Eletrobras 2

3 1.1 - PMSO Empresas Eletrobras 3

4 Fonte : SIGPES / Balanços 2010 Total PMSO: R$ Comentário: Este trabalho contemplará o detalhamento e análise de todas as despesas de PESSOAL, MATERIAIS, SERVIÇOS e OUTROS – PMSO de todas as empresas do Sistema Eletrobras, buscando, quando cabível, comparações com empresas do mercado que tenham perfil parecido com a empresa em análise. As informações de pessoal foram obtidas por meio do Sistema de Informações de Gestão de Pessoas do Sistema Eletrobras – SIGPES, cujos dados são atualizados periodicamente pelas empresas. Os valores dos itens MATERIAIS e SERVIÇOS foram obtidos junto ao Departamento de Planejamento Orçamentário (DFO), além das informações contidas nas demonstrações financeiras de Os valores do item OUTROS foram obtidos junto ao DFC. Neste trabalho não constam dados da Itaipu Binacional e da Eletropar. PMSO Consolidado Sistema Eletrobras - Exercício (Valores em Mil R$)

5 Comentário: As empresas de Geração e Transmissão - Furnas, Eletronorte, Chesf, Eletronuclear e Eletrosul - são responsáveis por 70% do PMSO do Sistema, seguidas pela Amazonas Energia com 14%, Eletrobras com 5%, Cepel com 1%, CGTEE com 1% e demais distribuidoras com 9% das despesas. Fonte : SIGPES / Balanços 2010 Total PMSO: R$ PMSO - Distribuição entre Empresas do Sistema Exercício (Valores em Mil R$)

6 1.2 - PESSOAL Empresas Eletrobras 6

7 Comentário: As despesas com PESSOAL PRÓPRIO corresponderam a R$ (dados folha de pagamento – consolidado 2010) e representaram 59% do total de despesas com PMSO. As empresas de Geração e Transmissão – Furnas, Eletronorte, Chesf, Eletronuclear e Eletrosul – são responsáveis por 77% das despesas de Pessoal, seguidas pela Eletrobras (5%), Amazonas Energia (5%), Cepel (2%), CGTEE (2%) e Empresas de Distribuição com 11% das despesas. O detalhamento destas despesas por empresa será importante para a identificação das rubricas que são gerenciáveis e passíveis de ajustes necessários à obtenção do P adequado ao novo momento do Sistema Eletrobras e à obtenção de competitividade. Fonte : SIGPES PESSOAL – Distribuição dos Dispêndios das Folhas de Pagamento das Empresas do Sistema - Exercício 2010 Total PESSOAL R$

8 Despesa Total: R$ Fonte : SIGPES 8 Despesa Total Anual com Pessoal Próprio – Base: 2010 Em milhões de R$

9 Detalhamento dos Recolhimentos de Encargos Sociais Base: 2010 Comentário: Os encargos sociais recolhidos pelas empresas Eletrobras equivalem a 40,3% do total das rubricas de natureza salarial e 22% do dispêndio total com pessoal. No ano de 2010 o recolhimento total foi da ordem de R$ 1.07 bilhões. Fonte : SIGPES / Folhas de Pagamentos Dispêndio total PESSOAL R$ % 9

10 Detalhamento do Dispêndio com Pessoal Próprio Fonte : SIGPES BlocoRubricasObservações Vinculado ao Quadro de PessoalSaláriosSalários, 13º salário Vinculado ao Tempo (Crescimento Vegetativo) ATS Gerenciáveis (Dependem de Gestão) Gratificações Gratificação de férias, Gratificação de função, Gratificação Incorporada, Gratificação Função substituição Outros Outras Rubricas Fixas e Não Fixas, Abono ACT Periculosidade Horas ExtrasHoras Extras, Sobreaviso Outros Adicionais Adicional – Lei 1971, Adicional Noturno, Penosidade, Insalubridade Vinculado a Lucro / ResultadoPLR Vinculado a Normas / Acordo Coletivo Plano de Saúde Auxílio AlimentaçãoAuxilio Alimentação Previdência Privada Outros Benefícios Auxílio Educação, Seguro de Vida, Auxílio Transporte, Auxílio Creche, Comp. Auxílio Doença, Curso de Graduação, Licença Maternidade, Auxílio Funeral e Outros 10

11 Comentário: Conforme evidenciado no gráfico acima, em 2010, as despesas gerenciáveis representaram 18% do gasto total do Sistema com pessoal, seguidas pelos benefícios com 16%. O ATS (anuênio) correspondeu a 6% do montante e, por ser vegetativo, tenderá a ocupar importante posição no rol das despesa com pessoal. Os adicionais de periculosidade, sobreaviso e outros, além das horas extras e gratificações, representam importantes fontes de otimização e redução de despesas. Os benefícios também podem ser otimizados sem contrariar os itens já negociados. Detalhamento do Dispêndio com Pessoal Próprio Sistema Eletrobras – Consolidado Base: 2010 (Milhões de R$) Vinculada ao Quadro de Pessoal Encargos Vinculada ao Tempo (crescimento vegetativo) Gerenciáveis - dependem da Gestão Vinculada a Lucros e Resultados, Plano de Metas, Autorização e Pactuação Vinculadas a Normas e Acordos Coletivos de Trabalho 870 (18%) 803 (16%) Despesa Total: R$ (7%) (22%) (31%) Fonte : SIGPES (6%) 11

12 Comentário: O gráfico acima objetiva demonstrar a relação entre o salário e remuneração (sem encargos) por empregado do Sistema Eletrobras, que no caso é de 2,01. Desta forma, ele apresenta o peso das demais rubricas (ATS, Gratificações, Periculosidade, Horas Extras, PLR etc) na remuneração do empregado. 12 Relação Remuneração e Salário por Empregado Base: 2010

13 1.3 - MATERIAIS Empresas Eletrobras 13

14 Comentário: As despesas totais com MATERIAIS foram de R$ (dados extraídos do balanço consolidado de 2010), sem contar com as informações da ED Roraima – Subsidiária Integral da Eletronorte e do Cepel. Estas despesas correspondem a 5% do total de PMSO e representam importante fonte para otimização e redução de despesas. As empresas de Geração e Transmissão – Furnas, Eletronorte, Chesf, Eletronuclear e Eletrosul – são responsáveis por 75% das despesas com Materiais, seguidas pela Amazonas Energia com 18% e demais empresas com 7% das despesas. Fonte : Balanços 2010 (*) Os dados de CEPEL estão incluídos na Eletrobras Holding / (**) Os dados de Roraima estão incluídos na Eletronorte MATERIAIS - Distribuição entre Empresas do Sistema Exercício 2010 Total MATERIAIS: R$

15 1.4 - SERVIÇOS Empresas Eletrobras 15

16 Comentário: As despesas totais com SERVIÇOS foram de R$ e corresponderam a 25% do total de PMSO (dados extraídos do balanço consolidado de 2010), sem contar com as informações do Cepel e da ED Roraima – Subsidiária Integral da Eletronorte. Conforme gráfico acima, 32% das despesas com Serviços foram realizadas por Furnas, seguida pela Eletronorte com 13%, Chesf 12%, Amazonas Energia 12%, Eletronuclear 10%, Eletrobras 5%, Rondônia 4%, Piauí 4%, Eletrosul 3%, Alagoas 3% e demais empresas com um total de 2%. O detalhamento deste bloco e a identificação de oportunidades de otimizações e reduções são importantes para a busca do S adequado e ao novo momento empresarial que se avizinha para as Empresas Eletrobras. Fonte : Balanços – 2010 (*) Os dados de CEPEL estão incluídos na Eletrobras Holding / (**) Os dados de Roraima estão incluídos na Eletronorte SERVIÇOS - Distribuição entre Empresas do Sistema Exercício (Valores em Mil R$)

17 1.5 - OUTROS Empresas Eletrobras 17

18 Comentário: As despesas totais com OUTROS foram de R$ e corresponderam a 11% do total de PMSO (dados extraídos do balanço consolidado de 2010), sem contar com as informações do Cepel e da ED Roraima – Subsidiária Integral da Eletronorte. Conforme gráfico acima, 54% das despesas com Outros foram realizadas pela Amazonas Energia, seguida pela Eletrosul com 13% e Eletronorte, 8%. Cabe destacar que os valores estão negativos nas EDEs Piauí e Acre, pois as empresas não tem informação no ICS-DIF , conforme informação do DFC, e CGTEE porque houveram recuperação de despesas e outros ajustes na conta outras receitas e despesas. Fonte : Balanços – 2010 (*) Os dados de CEPEL estão incluídos na Eletrobras Holding / (**) Os dados de Roraima estão incluídos na Eletronorte OUTROS - Distribuição entre Empresas do Sistema Exercício (Valores em Mil R$) Total OUTROS R$

19 Fonte : DFC (Balanços – 2010) (*) Os dados de CEPEL estão incluídos na Eletrobras Holding / (**) Os dados de Roraima estão incluídos na Eletronorte OUTROS – Detalhamento da Conta por Empresa Exercício (Valores em Mil R$)

20 2 – Análise das Empresas de G e T 20

21 Indicadores de Custo de Pessoal Empresas de G&T Base: 2010 Comentário: O Sistema Eletrobras atua em todos os estados do território nacional, o que significa a existência de diversas instalações espalhadas pelo país a serem operadas e mantidas. Para avaliação da compatibilidade das despesas de pessoal com a produção da empresa, foram utilizados os indicadores Despesas de Pessoal x ROL, Despesas x MWh, e, Despesas de Pessoal x Km de LT na transmissão. Não obstante empresas como Copel e Cemig concentrarem a maioria de suas operações em apenas um estado, as mesmas foram utilizadas como referência para comparação com as empresas Eletrobras. Observação: As empresas Eletronuclear e CGTEE, por apresentarem fontes de geração de energia nuclear e a carvão mineral, respectivamente, estão representadas em destaque devido às especificidades de seus negócios. A primeira em função dos altos custos de geração e a sua importância para o desenvolvimento da tecnologia nuclear brasileira, e a segunda pelas vantagens comparativas na geração de energia através de carvão mineral devido a abundância do mineral no estado do Rio Grande do Sul. Fonte : Balanços 2010 / Informações das Empresas (aberturas) 21 (%)

22 Indicadores de Custo de Pessoal Empresas de Geração Base: 2010 Comentário: Dentre as empresas de mercado analisadas, AES TIETE e Duke Energy obtiveram os maiores indicadores de produtividade (MWh vendidos por empregado) tendo atingido os valores de e MWh por empregado, respectivamente. O conjunto de empresas de Geração da Eletrobras apresentaram valor de MWh por empregado. Quando analisada a Geração Hidráulica (sem as empresas Eletronuclear e CGTEE) este indicador atinge o valor de MWh por empregado no Sistema Eletrobras. * Copel não informa o número de empregados nas atividades de Geração e transmissão aberto. 22 (%) (R$/MWh) (MWh) Fonte : Balanços 2010 / Informações das Empresas (aberturas)

23 Indicadores de Custo de Pessoal Empresas de Transmissão Base: 2010 Comentário: No comparativo de Km de linhas de transmissão por empregado, CTEEP e CEMIG apresentaram os maiores indicadores com 13,7 e 12,5 Km por empregado, respectivamente. As Empresas transmissoras de energia da Eletrobras na média atingiram o valor de 5,7 Km de linhas de transmissão por empregado. * Copel não informa o número de empregados nas atividades de Geração e transmissão aberto. 23 (%) (R$/Km) (Km) Fonte : Balanços 2010 / Informações das Empresas (aberturas)

24 3 – Análise das Empresas de Distribuição 24

25 Comparação do Custo de Pessoal sobre a ROL (%) Empresas de Distribuição 25 Comentário: A média do Custo de Pessoal sobre a ROL das Empresas de Distribuição do Sistema Eletrobras atingiram o valor de 16,8%, enquanto as empresas de mercado de Distribuição como COPEL, CEMIG, CEMAR e CELPA apresentaram valores inferiores, conforme gráfico acima. Dentre as empresas que obtiveram maior percentual dentro do Sistema estão a EDE Alagoas e a Eletrobras Amazonas Energia com 22,0% e 17,3%, respectivamente. Cabe observar que a Amazonas Energia também possui atividade de geração e transmissão. * Sem as informações da EDE Roraima (Subsidiária Integral da Eletronorte). Fonte : Balanços 2010 / Informações das Empresas (aberturas)

26 Comparação dos Custos de Pessoal (R$) por Empregado e Consumidores por Empregado - Empresas de Distribuição 26 Comentário: O custo médio por empregado das Distribuidoras da Eletrobras atingiu, em 2010, o valor de R$ 114 mil, valor inferior em 6,1% da média de despesas por empregado das empresas de mercado analisadas (R$ 122 mil). No entanto, as EDEs apresentaram juntas um indicador de nº de consumidores por empregado de 569 na média, valor este inferior a 34,1% da média das empresas de mercado (863 consumidores por empregado). Fonte : Balanços 2010 / Informações das Empresas (aberturas)

27 4 – QUADRO DEPESSOAL 27

28 Evolução do Quadro de Pessoal da Holding e das Empresas de Geração e Transmissão Período: 2002 a jan/2012 Fonte: Informações das Empresas (*) Não estão considerados os empregados anistiados (Cedidos) 28

29 Quadro de Pessoal por idade do Sistema Eletrobras Fonte: Informações das Empresas 29 Idade Média do Sistema: 45 anos

30 Quadro de Pessoal por Tempo de Serviço do Sistema Eletrobras Fonte: Informações das Empresas 30 Tempo de Serviço Médio do Sistema: 17 anos

31 Fonte : PCR Eixos de Atuação - Quantidades e Custos EIXOS DE ATUAÇÃO PROFISSIONAL – Refletem as naturezas de trabalho presentes na Organização, mas não estão condicionados a estruturas organizacionais ou organogramas. São compostos pelos macroprocessos interdependentes e de mesma natureza e congregam um conjunto de competências visando explicitar as diferentes expectativas em relação aos profissionais nele alocados. Foram definidos no PCR, a partir das discussões com especialistas das empresas Eletrobras, CGTE ampliado (atual COAGE), CIASE, CONSISE, DEE e CAE. Expansão e O&M 31

32 Fonte : PCR 32

33 FIM Diretoria de Administração – DA


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