Planejamento geral do centro de custo SAP Best Practices Baseline Package (Brasil)

Síntese do cenário – 1 Objetivos e benefícios: Objetivo Benefícios Durante o processo de elaboração do orçamento anual, os gerentes de centros de custo não-operacionais, como vendas, marketing, administrativo, pesquisa e desenvolvimento, etc. planejam os custos de diversos tipos/classes de custo para seus respectivos centros de custo. Benefícios Possibilidade para comparar custos planejados e reais e monitorar custos em centros de custo. Principais fluxos de processo abordados Verificar mestres de centros de custo Verificar a validade da versão para o período do orçamento atual Copiar quantidades confirmadas ou orçamento do exercício anterior como base para o planejamento Transferir depreciação planejada de ativos Definir perfil do planejador Efetuar download de classes de custo para planilha eletrônica para orçamento de rendimento/despesas Atualizar valores de orçamento de rendimento e despesas excluindo operações Efetuar upload de classes de custo de rendimento e despesas excluindo operações Planejar custos calculados, índices estatísticos, avaliações Confirmar orçamento de centro de custo não operacionais Copiar versão AOP para versão real 0 e bloquear ambas para planejamento

Síntese do cenário – 2 Aplicativos SAP necessários: Necessário EHP4 for SAP ERP 6.0 Funções da empresa envolvidas nos fluxos do processo Controlador de custos Responsável pelo centro de custo

Síntese do cenário – 3 Descrição detalhada do processo: Planejamento geral do centro de custo Depois de verificar os dados mestre do centro de custo e versões, você poderá copiar as despesas reais do ano anterior dos centros de custo em uma versão de orçamento AOP (planejamento operacional anual) na contabilidade do centro de custos. Como alternativa, os dados de orçamento do exercício anterior também podem ser usados como base para planejamento. A depreciação variável ou fixa planejada por centro de custo é transferida para a versão AOP separadamente. O download dos dados desta versão é feito nas planilhas eletrônicas de acordo com a classe e centro de custos. Os respectivos gerentes dos centros de custo revisam e atualizam os valores do orçamento de acordo com suas necessidades e planos. Os números revisados são carregados novamente no sistema da SAP. O planejamento do centro de custo no sistema da SAP é revisado e finalizado (custos calculados, índices estatísticos, avaliações) Os dados planejados da versão AOP são copiados na versão ativa 0. O planejamento é bloqueado em ambas as versões.

Diagrama do fluxo do processo Planejamento geral do centro de custo Evento Plano operacional anual Plano operacional anual CONGELADO Controlador de custos Verificar dados mestre do centro de custo (188) Verificar validade das versões para o período de orçamento atual Valores planejados de centro de custo AOP – Orçamento do centro de custo de produção (176) Rateios planejados Valores planejados de centro de custo Valores planejados de centro de custo Copiar dados reais do exercício anterior como base para AOP Copiar orçamento do exercício anterior como base para AOP Copiar AOP para versão ativa Planejar índices estatísticos Valores planejados de centro de custo AOP – Custo da receita acumulada de transferência de vendas (173) Valores planejados de centro de custo Transferir depreciação planejada de ativos Definir perfil do planejador Planejar custos calculados Valores planejados de centro de custo Efetuar download de classes de custo para Excel com relação ao orçamento de rendimento/despesas Bloquear AOP e versão ativa para planejamento Efetuar upload de classes de custo de receita e despesas excluindo operações Valores planejados de centro de custo Sim Responsável pelo centro de custo Dados corretos? Atualizar valores de orçamento de rendimento e despesas excluindo operações Não AOP= Planejamento operacional anual

Diagrama do fluxo do processo Planejamento geral do centro de custo Evento Plano operacional anual Plano operacional anual CONGELADO Controlador de custos Verificar dados mestre do centro de custo (188) Verificar validade das versões para o período de orçamento atual Transferir depreciação planejada de ativos Definir perfil do planejador AOP – Orçamento de centro de custo ativo Valores planejados de centro de custo Copiar AOP para versão ativa Valores planejados de centro de custo Copiar dados reais do exercício anterior como base para AOP Copiar orçamento do exercício anterior como base para AOP AOP – Custo da receita acumulada de transferência de vendas Efetuar download de classes de custo para Excel com relação ao orçamento de rendimento/despesas Efetuar upload de classes de custo de receita e despesas excluindo operações Valores planejados de centro de custo Bloquear AOP e versão ativa para planejamento Sim Responsável pelo centro de custo Dados corretos? Atualizar valores de orçamento de rendimento e despesas excluindo operações Não AOP= Planejamento operacional anual

Legenda Símbolo Descrição Comentários da utilização Símbolo Descrição Faixa: identifica uma função do usuário, como revisor de faturas ou representante de vendas. Esta faixa também pode identificar uma unidade organizacional ou um grupo de empresas, em vez de uma função específica. Os outros símbolos de fluxo do processo nesta tabela aparecem nestas linhas. Você tem tantas linhas quantas forem necessárias para cobrir todas as funções no cenário. A faixa de função contém tarefas comuns àquela função. Eventos externos: contêm os eventos que iniciam ou finalizam o cenário ou influenciam o curso dos eventos no cenário. Linha de fluxo (sólida): a linha indica a seqüência normal de etapas e direção do fluxo no cenário. Linha de fluxo (pontilhada): a linha indica o fluxo de tarefas utilizadas com pouca freqüência ou tarefas condicionais em um cenário. A linha também pode conduzir a documentos envolvidos no fluxo do processo. Conecta duas tarefas em um processo de cenário ou um evento sem etapas Atividade comercial/evento: identifica uma ação que leva para dentro ou para fora do cenário, ou um processo externo que ocorre durante o cenário Não corresponde a uma etapa da tarefa no documento Processo da unidade: identifica uma tarefa que é abordada por etapas no cenário Corresponde a uma etapa da tarefa no documento Referência ao processo: se o cenário fizer referência a outro cenário no total, coloque o número e nome do cenário aqui. Referência ao subprocesso: se o cenário referenciar outro cenário em parte, coloque o número, nome e os números de etapas daquele cenário aqui Decisão do processo: identifica um ponto de decisão/ramificação, significando uma escolha a ser feita pelo usuário final. As linhas representam diferentes alternativas que emergem de diferentes partes do losango. Geralmente não correspondem a uma etapa da tarefa no documento; refletem uma escolha a ser feita após a execução da etapa Símbolo Descrição Comentários da utilização Para o próximo/Do último diagrama: leva à página seguinte/anterior do diagrama O fluxograma continua na página seguinte/anterior Impressão/documento: identifica um documento, relatório ou formulário impresso Não corresponde a uma etapa da tarefa no documento; em vez disso, é usado para refletir um documento gerado por uma etapa da tarefa; esta forma não possui linhas de fluxo de saída Dados reais financeiros: indica um documento financeiro de lançamento Planejamento do orçamento: indica um documento de planejamento do orçamento Processo manual: cobre uma tarefa feita manualmente Em geral, não corresponde a uma etapa da tarefa em um documento; utilizado para refletir uma tarefa executada manualmente, como descarregar um caminhão em um depósito, que afeta o fluxo do processo. Versão/dados existentes: este bloco cobre dados que são alimentados de um processo externo Geralmente não corresponde a uma etapa da tarefa no documento; em vez disso, essa forma reflete os dados que vêm de uma fonte externa; esta etapa não possui linhas de fluxo de entrada O sistema aprovou/reprovou a decisão: este bloco cobre uma decisão automática feita pelo software Não corresponde geralmente a uma etapa da tarefa no documento; em vez disso, é usado para refletir uma decisão automática do sistema feita após a execução de uma etapa. Conexão do diagrama <Função> Impressão/ documento: Externo ao sistema da SAP Dados reais financeiros Planejamento do orçamento Atividade comercial/ evento Processo manual Processo da unidade Versão/ dados existentes Referência ao processo Referência ao subprocesso O sistema aprovou/ reprovou a decisão Decisão do processo

© 2010 SAP AG. All rights reserved. No part of this publication may be reproduced or transmitted in any form or for any purpose without the express permission of SAP AG. The information contained herein may be changed without prior notice. Some software products marketed by SAP AG and its distributors contain proprietary software components of other software vendors. Microsoft, Windows, Excel, Outlook, and PowerPoint are registered trademarks of Microsoft Corporation. IBM, DB2, DB2 Universal Database, System i, System i5, System p, System p5, System x, System z, System z10, System z9, z10, z9, iSeries, pSeries, xSeries, zSeries, eServer, z/VM, z/OS, i5/OS, S/390, OS/390, OS/400, AS/400, S/390 Parallel Enterprise Server, PowerVM, Power Architecture, POWER6+, POWER6, POWER5+, POWER5, POWER, OpenPower, PowerPC, BatchPipes, BladeCenter, System Storage, GPFS, HACMP, RETAIN, DB2 Connect, RACF, Redbooks, OS/2, Parallel Sysplex, MVS/ESA, AIX, Intelligent Miner, WebSphere, Netfinity, Tivoli and Informix are trademarks or registered trademarks of IBM Corporation. Linux is the registered trademark of Linus Torvalds in the U.S. and other countries. Adobe, the Adobe logo, Acrobat, PostScript, and Reader are either trademarks or registered trademarks of Adobe Systems Incorporated in the United States and/or other countries. Oracle is a registered trademark of Oracle Corporation. UNIX, X/Open, OSF/1, and Motif are registered trademarks of the Open Group. Citrix, ICA, Program Neighborhood, MetaFrame, WinFrame, VideoFrame, and MultiWin are trademarks or registered trademarks of Citrix Systems, Inc. HTML, XML, XHTML and W3C are trademarks or registered trademarks of W3C®, World Wide Web Consortium, Massachusetts Institute of Technology. Java is a registered trademark of Sun Microsystems, Inc. JavaScript is a registered trademark of Sun Microsystems, Inc., used under license for technology invented and implemented by Netscape. SAP, R/3, SAP NetWeaver, Duet, PartnerEdge, ByDesign, Clear Enterprise, SAP BusinessObjects Explorer, and other SAP products and services mentioned herein as well as their respective logos are trademarks or registered trademarks of SAP AG in Germany and other countries. Business Objects and the Business Objects logo, BusinessObjects, Crystal Reports, Crystal Decisions, Web Intelligence, Xcelsius, and other Business Objects products and services mentioned herein as well as their respective logos are trademarks or registered trademarks of SAP France in the United States and in other countries. All other product and service names mentioned are the trademarks of their respective companies. Data contained in this document serves informational purposes only. National product specifications may vary. The information in this document is proprietary to SAP. No part of this document may be reproduced, copied, or transmitted in any form or for any purpose without the express prior written permission of SAP AG. This document is a preliminary version and not subject to your license agreement or any other agreement with SAP. This document contains only intended strategies, developments, and functionalities of the SAP® product and is not intended to be binding upon SAP to any particular course of business, product strategy, and/or development. Please note that this document is subject to change and may be changed by SAP at any time without notice. SAP assumes no responsibility for errors or omissions in this document. SAP does not warrant the accuracy or completeness of the information, text, graphics, links, or other items contained within this material. This document is provided without a warranty of any kind, either express or implied, including but not limited to the implied warranties of merchantability, fitness for a particular purpose, or non-infringement. SAP shall have no liability for damages of any kind including without limitation direct, special, indirect, or consequential damages that may result from the use of these materials. This limitation shall not apply in cases of intent or gross negligence. The statutory liability for personal injury and defective products is not affected. SAP has no control over the information that you may access through the use of hot links contained in these materials and does not endorse your use of third-party Web pages nor provide any warranty whatsoever relating to third-party Web pages.