Aula 4 CURSO DE AVALIAÇÃO DE PROJETOS PÚBLICOS Brasilia, Brasil CEPAL/ILPES CURSO DE AVALIAÇÃO DE PROJETOS PÚBLICOS Aula 4 7 al 16 de Julho de 2008 Brasilia, Brasil Julio Ismodes jismodes@uni.edu.pe jismodesalegria@gmail.com Carlos Castillo carlos.castilloe@gmail.com

Estrutura do curso Dia 9:00 - 10:45 11:00 - 13:00 14:00 - 15:45 16:00 - 18:00 Segunda-feira Apresentação dos objetivos do curso e dos participantes - Noções gerais da avaliação de projetos Formulação de projetos de programas socias Formação dos grupos de trabalho, e distribuição dos projetos Terça-feira Análise da demanda em programas socias Análise da oferta em programas socias Laboratório: Análise da oferta, da demanda e estimação do déficit Quarta-feira Identificação e valoração dos custos Identificação e valoração dos benefícios Laboratório: Identificação e valoração dos custos e benefícios Quinta-feira Cálculo dos indicadores do projeto e Análise de sensibilidade Tópicos especiais em projetos de programas socias Laboratório: Indicadores do projeto e análise de sensibilidade Sexta-feira Laboratório: Preparação dos trabalhos dos grupos e entrega ao professor Laboratório: Trabalho do grupo 1 com o professor Laboratório: Trabalho do grupo 2 com o professor Laboratório: Trabalho do grupo 3 com o professor Laboratório: Trabalho do grupo 4 com o professor Laboratório: Trabalho do grupo 5 com o professor Laboratório: Trabalho do grupo 6 com o professor Laboratório: Preparação das exposições dos grupos Exposições dos grupos e debate geral sob os projetos avaliados nos laboratórios Avaliação do curso - Cerimônia de encerramento

PERFIL DO PROJETO Perfil projeto 1 Tempo Cual projeto e melhor? INVERSION BN1 BN2 BN3 BN4 BN5 BN>0 BN<0 Tempo Cual projeto e melhor? Perfil projeto 2 INVERSION BN1 BN2 BN4 BN5 BN>0 BN<0 Tempo

Indicadores Beneficio - Custo VPL TIR Outros critérios Razão Beneficio/Custo Período de recuperação do capital VPL do ano 1 Taxa de rentabilidade imediata

Valor Presente Líquido (VPL) i=n B i - C (1 + r) Exemplo com taxa de desconto de 10 % Ano Custos Beneficios Neto (1+r) i V.P. 2500 -2500 1 150 1000 850 1.1 773 2 1.21 702 3 300 700 1.33 526 4 1.46 582 5 650 350 1.61 217 VPL = 300

Taxa Interna de Retorno (TIR)

VAN Privado vs. VAN Social ACCION + + - + - + - -

Outros indicadores Beneficio-Custo Razão Beneficio/Custo Período de recuperação do capital VPL do ano 1 Taxa de rentabilidade imediata VPL 1 = B - I * r 1 + r

Indicadores Custo - Eficiência Valor atual dos custos VAC VAC / VAB Custo anual equivalente CAE CAE por beneficiário CAE/B

Valor Atual dos Custos Exemplo com taxa de desconto de 10 % Ano Custos (1+r)i V.A. 2500 1 150 1.1 136 2 1.21 124 3 300 1.33 226 4 1.46 103 5 650 1.61 404

VAC / Beneficiarios Permite comparar projetos: Com diferente Nº de beneficiários Pode também calcular-se por: Número de atendimentos entregados Unidades do bem produzido Veículo

Custo Anual Equivalente VAC = 3.493 r = 0,1 (10%) n = 5 años Permite comparar projetos com diferente vida útil

Custo - Eficiência Metodología que aplica la misma lógica del ACE. La diferencia radica en que los índices de costo – eficiencia se calculan a nivel de productos y/o actividades del marco lógico, mientras que los de costo – efectividad que se calculan a nivel de efectos e impactos. .

RESULTADOS OBTIDOS Costo por Unidad de Efectividad (CUE) en porcentaje 1/ En US$ Objetivo Indicador Ayacucho Cajamarca OE 3.00 % de Niños con Desnutrición Global de 0-59 meses 3,403 4,155 RI 3.10 % de niños con vacunas completas para su edad 598 1,383 RI 3.20 % de escolares demandan servicios de salud S.D. 131 RI 3.30 % de familias que utilizan facilidades sanitarias funcionales 347 579 1/ Se refiere a que la variación del objetivo se mide en valores relativos

Impacto distributivo Determina el efecto que produce um projeto na distribução da renda a nivel da população objetivo do mesmo. Neste análise, complementa la evaluação econômica da eficiencia nacional, Coeficiente do Impacto Distributivo Directo. Proporción dos beneficiarios debajo da línea de pobreza en relação al total de beneficiarios do projeto.

COEFICIENTE DO IMPACTO DISTRIBUTIVO DIRECTO CID Proporción das rendas adicionales recibidas pelo grupo de beneficiarios de baxa renda en relação ao total do beneficios liquidos gerados pelo projeto. CID = DMONC + CB VABEN   Donde:   CID : Coeficiente do Impacto Distributivo. DMONC : Diferencial para mão de obra nao calificada, en valor presente. CB : Consumo en valor presente dos beneficiarios do projeto pertencentes ao grupo de baxa renda. VABEN : Valor actual Liquido dos beneficios da evaluação de eficiencia económica nacional. 

IMPACTO DISTRIBUTIVO DIRECTO EN GRUPOS SELECCIONADOS Resto estrato ingresos (B) (E) I. BENEFICIOS 1. 1 Beneficios 2,018.8 1/ 378.4 3/ 1,213.9 5/ 426.5 II. COSTOS OPERATIVOS Y ADMINISTRAC. 18.7 58.6 2.1 Costos Operación y Mantenimiento Mano de obra no calificada 3.3 2/ 14.2 10.9 4/ Mano de obra calificada 5.1 Insumos 6.7 8.5 Impuestos 0.0 6.1 2.2 Costos Administración 1.1 4.7 3.6 3.2 7.7 Materiales 2.3 3.0 9.4 III. INVERSION 163.7 319.8 3.1 Inversión 14.1 61.2 47.1 16.2 38.5 109.4 138.5 Equipos 24.0 57.6 1,836 61.7 Corresponde al valor actual de los beneficios de eficiencia económica Corresponde al valor de mercado de la columna (B), corregido por el respectivo parámetro (MONC; MOC;FCE; PSD) Corresponde al valor actual de los ingresos empresariales Columna (B) - columna (A), correspondiente a la mano de obra no calificada. [Columna (A) - columna (B) ] * 0.74. Este última valor, corresponde a la proporción de la población del estrato de bajos ingresos Impacto Distributivo Directo en Grupos Seleccionados (Miles dólares) CONCEPTO NACIONAL (A) Bajos Ingresos (D) CONSUMIDORES Flujo Actual de la Evaluación desde el punto de vista (C) EMPRESARIAL Transferencia exceso sobre Mano de Obra No Calif. DMONC CB VABEN

3) Corresponde al valor actual de los ingresos empresariales 1) Corresponde al valor actual de los beneficios de eficiencia económica 2) Corresponde al valor de mercado de la columna (B), corregido por el respectivo parámetro (MONC; MOC; FCE; PSD) 3) Corresponde al valor actual de los ingresos empresariales 4) Columna (B) - columna (A), correspondiente a la mano de obra no calificada. 5) [Columna (A) - columna (B) ] * 0.74. Este última valor, corresponde a la proporción de la población del estrato de bajos ingresos 1/

COEFICIENTE DE IMPACTO DISTRIBUTIVO CID Los resultados son los siguientes: CID = 61,685 + 1´213,908 1´836,398 El 70 % dos beneficios liquidos económicos gerados pelo projeto recai nos grupos de baxa renda, que es superior al 50% establecido para priorizar projetos que están orientados a grupos de baxa renda, según los padroes establecidos por el BID. Esto permite afirmar que el projeto esta de acordo con la política del Estado, de dar prioridad a los estratos más pobres de la populaçao.   Además, el BID tería disposição em financiar el 70 % do custo total do projeto.