Administração Financeira I CAD 9111

Apresentação em tema: "Administração Financeira I CAD 9111"— Transcrição da apresentação:

1 Administração Financeira I CAD 9111
Vídeo-aula VII UNIDADE III Gestão das Disponibilidades Exercício Fluxo de Caixa – Empresa Brasil Professora Juliana Vital, Msc.

2 Projeção de vendas Março / 2010 R$ 38.000,00 20% a vista Abril / 2010
MÊS VALOR Política de recebimento: Março / 2010 R$ ,00 20% a vista Abril / 2010 R$ ,00 40% em 30 dias Maio / 2010 R$ ,00 40% em 60 dias Junho / 2010 R$ ,00

3 Mapa auxiliar de recebimento
VENDAS / RECEBIMENTO MARÇO ABRIL MAIO JUNHO ACUMULADO DO BIMESTRE TOTAL 7.600,00 15.200,00 15.200,00 15.200,00 8.000,00 16.000,00 16.000,00 32.000,00 8.400,00 16.800,00 25.200,00 8.800,00 8.800,00 39.600,00 41.600,00 81.200,00 Maio = R$ ,00 Abril = R$ ,00 Março = R$ ,00 Junho = R$ ,00 20% a vista = R$ 7.600,00 (Março) 40% 30 dias = R$ ,00 (Abril) 40% 60 dias = R$ ,00 (Maio) 20% a vista = R$ 8.000,00 (Abril) 40% 30 dias = R$ ,00 (Maio) 40% 60 dias = R$ ,00 (Junho) 20% a vista = R$ 8.800,00 (Junho) 40% 30 dias = R$ ,00 (Julho) 40% 60 dias = R$ ,00 (Agosto) 20% a vista = R$ 8.400,00 (Maio) 40% 30 dias = R$ ,00 (Junho) 40% 60 dias = R$ ,00 (Julho)

4 Projeção de compras de Estoques
COMPRAS / PAGAMENTO MARÇO ABRIL MAIO JUNHO ACUMULADO DO BIMESTRE TOTAL 4.000,00 4.000,00 4.000,00 5.000,00 5.000,00 10.000,00 6.000,00 6.000,00 9.000,00 11.000,00 20.000,00 Maio = R$ ,00 Abril = R$ 8.000,00 Junho = R$ ,00 50% a vista = R$ 6.000,00 (Junho) 50% 30 dias = R$ 6.000,00 (Julho) 50% a vista = R$ 5.000,00 (Maio) 50% 30 dias = R$ 5.000,00 (Junho) 50% a vista = R$ 4.000,00 (Abril) 50% 30 dias = R$ 4.000,00 (Maio)

5 FLUXO ACUMULADO DO BIMESTRE
ITENS / MESES INGRESSOS MAIO JUNHO FLUXO ACUMULADO DO BIMESTRE 1.1) 1.2) 1) TOTAL INGRESSOS VENDAS 39.600,00 41.600,00 81.200,00 20.000,00 20.000,00 VENDA MÁQUINA 59.600,00 41.600,00 ,00

6 FLUXO ACUMULADO DO BIMESTRE
ITENS / MESES DESEMBOLSOS MAIO JUNHO FLUXO ACUMULADO DO BIMESTRE 2.1) 2.2) 2.3) 2.4) 2.5) 2.6) 2) TOTAL DESEMBOLSOS COMPRA DE ESTOQUES 9.000,00 11.000,00 20.000,00 FOPAG 11.000,00 14.000,00 25.000,00 FGTS / INSS 4.400,00 5.600,00 10.000,00 DESPESAS COM VENDAS 4.000,00 4.200,00 8.200,00 DESPESAS ADMINISTR. 2.100,00 2.200,00 4.300,00 ALUGUEL 10.000,00 10.000,00 20.000,00 40.500,00 47.000,00 87.500,00

7 FLUXO ACUMULADO DO BIMESTRE
ITENS / MESES ANÁLISE FINAL MAIO JUNHO FLUXO ACUMULADO DO BIMESTRE 3) DIFERENÇA PERÍODO (1-2) 4) SALDO INICIAL DE CAIXA 5) DISPON. ACUMUL. (+/- 3+4) 6) NÍVEL DESEJADO DE CAIXA 7) EMPRÉSTIMOS A CAPTAR 8) APLICAÇÕES FINANCEIRAS 9) AMORT. DE EMPRÉSTIMOS 10) RESGATES FINANCEIROS 11) SALDO FINAL DE CAIXA 19.100,00 (5.400,00) 13.700,00 5.000,00 2.000,00 5.000,00 24.100,00 (3.400,00) 18.700,00 2.000,00 2.000,00 2.000,00 (22.100,00) 16.700,00 5.400,00 2.000,00 2.000,00 2.000,00