Gestão por Resultados e Gerenciamento Matricial de Receita

Apresentação em tema: "Gestão por Resultados e Gerenciamento Matricial de Receita"— Transcrição da apresentação:

1 Gestão por Resultados e Gerenciamento Matricial de Receita
Secretaria de Estado da Fazenda Gestão por Resultados e Gerenciamento Matricial de Receita

2 Secretaria de Estado da Fazenda
Gestão por Resultados Aumento de Receitas ICMS

3 C A D P A P D C Método de Gestão
A premissa principal dos trabalhos é a aplicação e capacitação do corpo técnico e gerencial da SEFAZ no uso do método PDCA, destacando a importância do Planejamento para atingir resultados. Execução do Plano de Ação Verificação dos resultados Identificação do Problema Análise do Fenômeno Análise do Processo Elaboração do Plano de Ação Executar ações corretivas em função dos resultados A P D C C Correndo Atrás (sem planejamento) D A P Chegando Na Frente ESFORÇO PARA ALCANÇAR METAS 3

4 Secretaria de Estado da Fazenda
Gerenciamento Matricial de Receita

5 Gerenciamento Matricial de Receita - GMR
Adicionalmente aos ganhos financeiros e os seguintes objetivos qualitativos, também foram perseguidos: Aumento da arrecadação, sem aumento de impostos; Melhoria qualitativa do gerenciamento; Capacitação do corpo técnico e gerencial para cumprir as metas estabelecidas; Melhoria da produtividade do corpo fiscal; Disseminação das melhores práticas; Melhoria da gestão do processo de arrecadação por setores da economia. 5

6 Monitoramento dos Setores Econômicos
Implantação da Função Monitoramento Foi otimizada a função Monitoramento, como forma de realizar análises sistemáticas do comportamento dos contribuintes e arrecadação, gerando insumos para um melhor planejamento da ação fiscal. Recebimento das Informações do Contribuinte Arrecadação Espontânea Planejamento da Ação Fiscal Fiscalização / Autuação Arrecadação Total ICMS Monitoramento de Contribuintes Utilização de Informações Internas e Externas Definição de Estratégias de Análise por Setor Econômico Identificação das Oportunidades e Foco de Atuação Medição de Resultados e Melhoria do Monitoramento 6

7 Sala Equipada para uso dos Gestores de Setor Econômico
Monitoramento dos Setores Econômicos Infraestrutura e Gestão à Vista Foi estruturada uma sala de Monitoramento da Arrecadação do Estado. Os gestores de setor econômico monitoram mais de 30 mil contribuintes diariamente e respondem pelos resultados setoriais. Gestão à Vista SEFAZ. Sala Equipada para uso dos Gestores de Setor Econômico 7

8 Monitoramento dos Setores Econômicos
Definição da Estrutura Matricial – Gestores de Setor Econômico Para atender às premissas e à necessidade de melhoria da função Monitoramento, foi criado o Grupo de Gestores de Setor Econômico, com atribuição de atuar no planejamento anual de metas e suas revisões, monitoramento da arrecadação e apoio à definição de ações junto às áreas de execução. A estrutura matricial elaborada foi composta por 12 setores econômicos agrupando 65 subsetores, 2666 CNAEs e 30 mil contribuintes. Toda a arrecadação de ICMS está sob esta estrutura. Arrecadação de ICMS Normal Arrecadação de ICMS Substituição Tributária (Gerência Substituição) Planejamento da Arrecadação e Monitoramento 8

9 Acompanhamento de Resultados
Utilização das Ferramentas Gerenciais O Menu de Gestão desenvolvido na Sefaz contempla toda a receita tributária acompanhada na SEFAZ, além dos módulos , matrizes de arrecadação, calendário gerencial e modelo dos relatórios de análise. ICMS: Setores e Áreas executoras 9

10 Acompanhamento de Resultados
Detalhamento das Atividades Básicas do Acompanhamento As atividades necessárias ao acompanhamento das metas com base no PDCA foram padronizadas, e as funções e responsabilidades atribuídas. A figura abaixo apresenta as 07 atividades básicas do fluxo de acompanhamento mensal dos resultados. Atualização das ferramentas de controle Análise preliminar dos resultados Execução das reuniões de 3º nível Elaboração final do relatório de desvios Validação dos relatórios em reunião de 2º nível Reunião de 1º nível Execução dos Planos de Ação e Arrecadação 10

11 Acompanhamento de Resultados
Reuniões Mensais de 1º Nível As reuniões mensais de 1º nível representam o fechamento do ciclo de análise. Com participação de todo o corpo gerencial da SEFAZ e Gestores de Setor Econômico, é o momento de apresentação das ações corretivas planejadas e validação dessas pelas lideranças. Reunião de 1º Nível Reunião de 1º Nível 11

12 Principais Medidas Implementadas
Desenvolvimento da cultura de metas e reforço do foco das ações da SEFAZ; Disseminação de boas práticas através de reuniões interdepartamentais; Desdobramento de metas e definição de responsabilidades em vários níveis gerenciais; Tratamento de desvios de arrecadação conforme o grau de prioridade; Aumento capacidade analítica e especialização na legislação setorial dos gestores; Criado o Grupo de Monitoramento de ICMS na Diretoria de Articulação Regional composto por 10 gestores econômico-fiscais; Elaborado Menu de Gestão para controle da arrecadação segmentada em 12 setores, 65 subsetores e 30 mil contribuintes (financeiro e indicadores); Busca de aprendizado em estratégias para previsão de receitas e ferramentas tecnológicas que auxiliam e aumentam a produtividade na fiscalização e auditoria (SQL, Sintegra, Fronteiras, Excel, índices econômicos e funções estatísticas). 12

13 Secretaria de Estado da Fazenda
Alinhamento Estratégico Desdobramento de Metas

14 Desdobramento de Metas
Desdobramento das metas estratégicas definidas para 2013 e aprimoramento do acompanhamento de resultados. A meta Global da SEFAZ foi desdobrada nos tributos e setores econômicos, e é suportada por metas de indicadores relacionados aos principais processos da Arrecadação. Desdobramento da Arrecadação Indicadores Setor Econômico Cadastro / Declaração Meta de ICMS Setor Econômico Meta Global (Crescimento Real da Arrecadação Tributária) Planejamento Setor Econômico Fiscalização Meta de IPVA ... Crédito Tributário Outras Receitas Metas desdobradas por Segmento : Alimentação, Automotivos, Bebidas/Fumo, Combustíveis, Comunicação, Construção Civil, Departamentos/Têxtil, Energia Elétrica, Mineral, Outros, Químicos, Sem Classificação e Sucroalcooleiro .

15 Principais Medidas Implementadas
Alinhamento de todos os esforços da organização à sua visão e missão; Desenvolvimento do pensamento estratégico na organização, com foco nos resultados de médio e longo prazo; Estruturação e sistematização do acompanhamento e controle das metas e dos planos de ação; Maior interação entre as áreas (realização das reuniões de 2º e 1º nível envolvendo Monitoramento e Diretorias); Integração da função Monitoramento à estrutura e processos da SEFAZ, com a criação da DAMIF – Diretoria de Análise e Monitoramento das Informações Fiscais; Definição de indicadores estratégicos e de controle da arrecadação de ICMS (indicadores para todas as Diretorias). 15

16 Secretaria de Estado da Fazenda
Vamos ao trabalho! 16