André Amorim. EXERCÍCIO Se a empresa desejar aumentar em 18% sua receita bruta que atualmente é de R$ 1.800.000,00 em determinado ano, mantendo o ciclo.

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1 André Amorim

2 EXERCÍCIO Se a empresa desejar aumentar em 18% sua receita bruta que atualmente é de R$ 1.800.000,00 em determinado ano, mantendo o ciclo financeiro de 105 dias. Qual será a necessidade liquida de Capital de Giro? NLCG X N CF= RB X (1 + i)

3 EXERCÍCIO NLCG X 365 105= 1.800.000 X (1 + 0,18) NLCG X 365 = 105 X 2.124.000 NLCG = 105 X 2.124.000 365 NLCG = 611.013,70

4 Analise os dados abaixo e calcule o PME; PMR; PMP; CO e CF. Uma empresa tem estoque médios de R$ 400.000,00 e seu CPV diário é, em média de R$ 4.700,00 Suas contas a receber são, em média, R$ 65.000,00 e as vendas médias diárias, de R$ 3.800,00 Suas contas a pagar aos fornecedores totalizam R$ 75.000,00 e as compras diárias são, em média, R$ 4.000,00

5 PME = 400.000/4.700 = 85,11 dias PMR = 65.000/3.800 = 17,11 dias PMP = 75.000/4.000= 18,75 dias

6 CO = PME+PMR CO = 85,11 + 17,11 = 102,22 dias CF = CO – PMP CF = 102,22 – 18,75 = 83,47 dias

7 Analise o balanço patrimonial abaixo e calcule a NCG; ST; CGL.

8 ATIVO FINANCEIRO = CAIXA + BANCOS ATIIVO OPERACIONAL = CLIENTES + ESTOQUES Ativo Financeiro = R$ 50.000,00 + R$ 100.000,00 = R$ 150.000,00 Ativo Operacional = R$ 70.000,00 + R$ 50.000,00 = R$ 120.000,00 Passivo Financeiro = Empréstimos CP + Duplicatas Descontadas Passivo Operacional = Fornecedores + Impostos + Salários Passivo Financeiro = R$ 100.000,00 + R$ 30.000,00 = R$ 130.000,00 Passivo Operacional = R$ 40.000,00 + R$ 30.000,00 +R$ 40.000,00 Passivo Operacional = R$ 110.000,00

9 ST = AC FINANCEIRO – PC FINANCEIRO ST = R$ R$ 150.000,00 – R$ 130.000,00= R$ 20.000,00 NCG = AC OPERACIONAL – PC OPERACIONAL NCG = R$ 120.000,00 – R$ 110.000,00 = R$ 10.000,00 CGL = AC – PC CGL = R$ 270.000,00 – R$ 240.000,00 = R$ 30.000,00 Baixo Risco

10 Considerando que a empresa acima tenha receita de R$ 70.000,00 (setenta mil reais) e limite de crédito no mercado R$ 35.000,00 (vinte mil reais), calcule os coeficientes Tesoura e Overtrading.

11 Coef. Tesoura = ST20.000,00= 0,29 Receita70.000,00 Coef. Overtrading= LC+ST 35.000,00 + 20.000,00 = 0,79 Receita70.000,00