Encerramento do período na contabilidade financeira

Apresentação em tema: "Encerramento do período na contabilidade financeira"— Transcrição da apresentação:

1 Encerramento do período na contabilidade financeira
SAP Best Practices

2 Objetivo, benefícios e principais etapas do processo
O componente Encerramento do Período na Contabilidade Financeira ajuda a preparar e executar as atividades necessárias para encerramento de dia, mês e exercício. O sistema fornece para este fim uma série de relatórios standard que podem ser utilizados para gerar avaliações e análises diretas das listas e saldos das contas contábeis. Benefícios O sistema ajuda a executar o seguinte: criar balanços e demonstrações de resultados e documentar os dados contábeis. Principais etapas do processo Encerramento do dia Encerramento do mês Encerramento do exercício

3 Aplicações SAP necessárias e Funções da empresa
Necessário Enhancement package 6 for SAP ERP 6.0 Funções da empresa Gerente financeiro Gerente de contas a pagar Gerente de contas a receber

4 Descrição detalhada do processo
Encerramento do dia na contabilidade financeira Atualizar taxas de câmbio Lacunas na atribuição de números de documento Números de faturas alocados duas vezes Exibir diário compacto de documentos

5 Descrição detalhada do processo
Encerramento do mês na contabilidade financeira (I) Atualizar taxas de câmbio Lacunas na atribuição de números de documento Números de faturas alocados duas vezes Abrir e fechar períodos contábeis Criar lançamentos periódicos Lançar lançamentos periódicos Executar pasta batch input Compensação automática de processo especial de conta EM/EF Analisar contas de compensação EM/EF Compensação automática de conta EM/EF Lançar lançamentos de ajuste

6 Descrição detalhada do processo
Encerramento do mês na contabilidade financeira (II) Reavaliação de moeda estrangeira Lançar imposto a pagar Documentos de comparação/Movimentação no período Fechar período contábil anterior Cálculo de juros sobre o saldo Exibir diário de documentos Balanço financeiro

7 Descrição detalhada do processo
Encerramento do exercício na contabilidade financeira Criar calendário de fábrica para novo exercício Transferir saldos de contas a pagar/contas a receber Transferir saldos do Razão Reagrupar contas a receber/contas a pagar Confirmação de saldo de contas a receber Confirmação de saldo de contas a pagar Encerrar e liberar prestação de contas final Fechar período contábil anterior Exibir diário de documentos

8 Diagrama do fluxo do processo
Processo 1, encerramento do dia Evento Atualização Avaliação Sistema de relatórios Gerente financeiro Atualizar taxas de câmbio Decisão do processo Lacunas na atribuição de números de documento Exibir diário compacto de documentos Números de faturas alocados duas vezes

9 Diagrama do fluxo do processo
Processo 2, encerramento do mês (I) Evento Atualização Avaliação Lançamento Gerente financeiro Decisão do processo Decisão do processo Decisão do processo 3 Atualizar taxas de câmbio Lacunas na atribuição de números de documento Lançar lançamentos de ajuste Entrar lançamentos periódicos Abrir e fechar períodos contábeis Números de faturas alocados duas vezes Reavaliação de moeda estrangeira Lançar lançamentos periódicos Fechar período contábil anterior Documentos de comparação/ Movimentação no período Lançar imposto a pagar Executar pasta batch input 2 4

10 Diagrama do fluxo do processo
Processo 2, encerramento do mês (II) Evento Compensação Sistema de relatórios Gerente financeiro 4 Analisar conta de compensação EM/EF Exibir diário de documentos Compensação automática de conta EM/EF Balanço financeiro 3 2 Gerente de contas a pagar Compensação automática de processo especial de conta EM/EF

11 Diagrama do fluxo do processo
Processo 3, encerramento do ano Even-to Atualização Sistema de relatórios Gerente financeiro Decisão do processo Criar calendário de fábrica para novo exercício Transferir saldos de contas a pagar/contas a receber Transferir saldos do Razão Encerrar e liberar prestação de contas final Reagrupar contas a receber/contas a pagar Fechar período contábil anterior Exibir diário de documentos Gerente de contas a receber Confirmação de saldo de contas a receber Gerente de contas a pagar Confirmação de saldo de conta a pagar GL = Razão

12 Legenda Símbolo Descrição Comentários da utilização Símbolo Descrição
Faixa: identifica uma função do usuário, como revisor de faturas ou representante de vendas. Esta faixa também pode identificar uma unidade organizacional ou grupo de empresas, em vez de uma função específica. Os outros símbolos de fluxo do processo nesta tabela aparecem nestas linhas. Você tem tantas linhas quantas forem necessárias para cobrir todas as funções no cenário. A faixa de função contém tarefas comuns àquela função. Eventos externos: contém eventos que começam ou terminam o cenário, ou influenciam o curso de eventos do cenário. Linha de fluxo (sólida): a linha indica a seqüência normal de etapas e direção do fluxo no cenário. Linha de fluxo (pontilhada): a linha indica o fluxo de tarefas utilizadas com pouca freqüência ou tarefas condicionais em um cenário. A linha também pode levar a documentos envolvidos no fluxo do processo. Conecta duas tarefas em um processo de cenário ou um evento sem etapas Atividade comercial/evento: identifica uma ação que leva para dentro ou para fora do cenário, ou um processo externo que ocorre durante o cenário Não corresponde a uma etapa da tarefa no documento Processo da unidade: identifica uma tarefa que é abordada etapa a etapa no cenário Corresponde a uma etapa da tarefa no documento Referência a processo: se o cenário fizer referência a um outro cenário no total, coloque o número e nome do cenário aqui. Referência a sub-processo: se o cenário fizer referência a um outro cenário em parte, coloque aqui o número e o nome do cenário bem como os números das etapas daquele cenário Decisão do processo: identifica um ponto de decisão/ramificação, significando uma escolha a ser feita pelo usuário final. As linhas representam escolhas diferentes que surgem de partes diferentes do losango. Em geral, não corresponde a uma etapa da tarefa no documento; reflete uma escolha a ser feita após a execução da etapa Símbolo Descrição Comentários da utilização Para o próximo/Do próximo diagrama: leva à página seguinte/anterior do diagrama O fluxograma continua na página seguinte/anterior Impressão/documento: identifica um documento, relatório ou formulário impresso Não corresponde a uma etapa da tarefa em um documento; é utilizado para refletir um documento gerado por uma etapa da tarefa; essa forma não tem nenhuma linha de fluxo de saída Dados reais financeiros: indica um documento de lançamento financeiro Planejamento do orçamento: indica um documento de planejamento do orçamento Processo manual: cobre uma tarefa que é feita manualmente Em geral, não corresponde a uma etapa da tarefa em um documento; utilizado para refletir uma tarefa que é executada manualmente, como descarregar um caminhão em um depósito, que afeta o fluxo do processo. Versão/dados existentes: este bloco cobre dados que são alimentados de um processo externo Em geral, não corresponde a uma etapa da tarefa em um documento; essa forma reflete os dados provenientes de uma fonte externa; esta etapa não tem linhas de fluxo de entrada Decisão aprovar/reprovar do sistema: este bloco cobre uma decisão automática feita pelo software Em geral, não corresponde uma etapa da tarefa no documento; é utilizado para refletir uma decisão automática feita pelo sistema após a execução de uma etapa. Conexão do diagrama <Função> Impressão/ documento Externo ao SAP Dados reais financeiros Planejamento do orçamento Atividade comercial/ evento Processo da unidade Processo manual Referência a processo Versão/ dados existentes Referência a sub-processo Decisão do processo Decisão de aprovar/ reprovar do sistema

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