ANÁLISE DOS BALANÇOS EXERCÍCIO 2012 BALANÇO ORÇAMENTÁRIO BALANÇO ORÇAMENTÁRIO BALANÇO FINANCEIRO BALANÇO FINANCEIRO DEMONSTRAÇÃO DAS VARIAÇÕES PATRIMONIAIS.

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1 ANÁLISE DOS BALANÇOS EXERCÍCIO 2012 BALANÇO ORÇAMENTÁRIO BALANÇO ORÇAMENTÁRIO BALANÇO FINANCEIRO BALANÇO FINANCEIRO DEMONSTRAÇÃO DAS VARIAÇÕES PATRIMONIAIS DEMONSTRAÇÃO DAS VARIAÇÕES PATRIMONIAIS BALANÇO PATRIMONIAL BALANÇO PATRIMONIAL

2 BALANÇO ORÇAMENTÁRIO

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4 I - BALANÇO ORÇAMENTÁRIO 1 - RECEITA Execução orçamentária A receita orçamentária efetivamente arrecadada foi da ordem de R$ 16.706.094,83 verificou-se, uma arrecadação a maior, em relação ao previsto, no montante de R$ 3.215.094,83, representando uma arrecadação a maior de 23,83 %.

5 2 - DESPESA Execução orçamentária Na execução orçamentária da despesa do exercício de 2012, a despesa orçamentária foi fixada em R$ 13.491.000,00, com acréscimo referente a crédito adicional suplementar atingiu o montante de R$ 13.511.000,00 e em relação à despesa empenhada houve uma economia de dotações no valor de R$ 9.902.054,20. A despesa empenhada, no exercício de 2011 atingiu a cifra de R$ 3.608.945,80 resultando numa despesa efetivamente inferior à fixada em R$ 9.902.054,20.

6 3 - RESULTADO DA EXECUÇÃO Resumindo-se a execução orçamentária, vamos verificar que o exercício ora examinado apresentou um superávit orçamentário da Execução na ordem de R$ 13.097.149,03.

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8  BALANÇO FINANCEIRO

9 II - BALANÇO FINANCEIRO Demonstrará as receitas e as despesas orçamentária, bem como os recebimentos e os pagamentos extra-orçamentários, o saldo proveniente do exercício anterior, e o saldo que se transfere para o exercício seguinte. As disponibilidades líquidas de Caixa, Bancos e Investimentos, que foram transferidas do exercício anterior, totalizaram a importância de R$ 44.149.854,77, em decorrência da gestão financeira do exercício, passaram a ser de R$ 57.202.217,78, que se demonstra da seguinte forma: Saldo do início do exercício 2012 (Bancos e Investimentos)R$ 44.149.854,77 Receita OrçamentáriaR$ 16.706.094,83 Receita ExtraorçamentáriaR$ 752.786,12 SomaR$ 61.608.735,72 Despesa OrçamentáriaR$ 3.608.945,80 Despesa ExtraorçamentáriaR$ 797.572,14 Saldo disponível em 31/12/2012 (Bancos e Investimentos) R$ 57.202.217,78

10 O saldo de Caixa e Bancos e Investimento, no valor de R$ 57.202.217,78, coincidem com os existentes, no grupo DISPONÍVEL do Balanço Patrimonial e conciliado com o extrato bancário, o que nos demonstra a sua exatidão. Observa-se uma evolução financeira de 29,56%

11  DEMONSTRATIVO DAS VARIAÇÕES PATRIMONIAIS

12 III - DEMONSTRAÇÃO DAS VARIAÇÕES PATRIMONIAIS (ECONÔMICO) A Demonstração da Variações Patrimoniais informa as alterações efetivas sofridas pelo patrimônio da entidade no exercício em exame. 1 - VARIAÇÕES ATIVAS Resultantes da Execução Orçamentária As operações das receitas orçamentárias alcançaram no exercício a importância de R$ 16706.094,83, conforme valores abaixo: Receitas de ContribuiçãoR$ 2.875.094,34 Receita PatrimonialR$ 7.682.796,36 Outras Receitas CorrentesR$ 274.449,84 Receitas de Contribuição – IntraorçamentáriasR$ 5.873.454,29 Resultado Aumentativo do Exercício Mutações Patrimoniais Bens móveis de uso permanenteR$ 1.250,00 Total VARIAÇÕES ATIVAS R$ 16.707.344,83

13 2 - VARIAÇÕES PASSIVAS Resultantes da Execução Orçamentária As operações das despesas orçamentárias no exercício ora examinadas atingiram no exercício o montante de R$ 3.608.945,80, conforme a seguir discriminado: Pessoal e Encargos Sociais...........................R$ 3.396.487,78 Outras Despesas Correntes..........................R$ 211.208,22 Investimentos................................................R$ 1.250,00 Resultado diminutivo do exercício: Provisão matemática previdenciária R$ 8.072.995,86 Deságio aplic. Financeira - Renda Variável R$ 259.793,54 Depreciação do bens móveis e imóveis R$ 69.730,97 TOTAL DA VARIAÇÃO PASSIVA..................R$ 12.011.466,57 3 - RESULTADO DA EXECUÇÃO O exercício encerrou-se com o resultado econômico, Superávit, de R$ 4.695.878,26, conforme a seguir: TOTAL DAS VARIAÇÕES ATIVAS...................R$ 16.706.094,83 TOTAL DAS VARIAÇÕES PASSIVAS..............R$ 12.011.466,57 SUPERÁVIT.......................................................R$ 4.695.878,26

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15  BALANÇO PATRIMONIAL

16 IV - BALANÇO PATRIMONIAL Convencionalmente, a demonstração desse balanço compõe-se de duas colunas: ATIVO E PASSIVO. O Ativo é a coluna que demonstra a parte positiva do patrimônio, representada pelos bens e direitos; e o Passivo é a coluna que demonstra a parte dos compromissos assumidos. A diferença é denominada Saldo Patrimonial. 1 – ATIVO 1.1 - Ativo Circulante Representa este subgrupo o montante das disponibilidades em poder da tesouraria, ou em forma de depósitos em bancos, de livre movimentação, como também, os investimentos, as quais para serem movimentadas obedecem a disposições legais, regulamentos ou contratos. Disponível R$ 57.202.217,78 1.2 - Ativo Permanente Este grupo representa os bens, créditos e valores que para serem movimentados ou alienados, dependem de autorização legislativa. Encontramos neste grupo os saldos das contas concernentes a: ImobilizadoR$ 40.698,27 TOTAL = ATIVO REALR$ 57.242.916,05

17 2 – PASSIVO 2.1 – Passivo Exigível a Longo Prazo Este grupo representa os compromissos exigíveis de longo prazo e as dívidas contratadas (consolidada) e demonstram os seguintes saldos: Provisões Matemáticas Previdenciárias no grupo de contas Obrigações Exigíveis a Longo Prazo no valor de R$ 54.868.766,83, composta das seguintes contas: Aposentadorias/pensões/outros benefícios.........................R$ 27.350.564,78 Aposentadorias/pensões/outros benecicios........................R$ 115.724.197,43 Contribuições do Ente ®.....................................................R$ (30.843.437,81) Contribuições Ativos ®.......................................................R$ (26.735.840,50) Contribuições Inativos ®.....................................................R$ (185.560,20) Compensação Previdenciaria ®..........................................R$ (11.331.148,28) Outros Créditos ®................................................................R$ (19.110.008,59) 2.3 – Patrimônio Líquido Este grupo representa o saldo patrimonial do ente seja este positivo ou negativo. O valor do patrimônio totaliza a importância positiva de R$ 2.374.149,22. TOTAL DO ATIVO R$ 57.242.916,05 TOTAL DO PASSIVOR$ 54.868.766,83 PATRIMÖNIO LIQUIDO R$ 2.374.149,22

18 3 - RESULTADO DO EXERCÍCIO Comparando-se a soma do Ativo com o Passivo deste instituto, encontramos um excesso do Ativo sobre o Passivovo no valor de R$ 2.374.149,22, que constitui o valor Patrimonial da OMSS já considerando os compromissos para os próximos 30 anos apresentados no cálculo atuarial. Finalizando, o exercício encerrou-se com um resultado econômico positivo no valor de R$ 4.695.878,26, que deduzindo-se do Patrimônio do exercício anterior apresenta o saldo patrimonial atual. Saldo Patrimonial do Exercício Anterior R$ (2.321.729,04) Resultado Econômico verificado R$ 4.695.878,26 Saldo Patrimonial do Exercício Atual R$ 2.374.149,22

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21 AGRADECEMOS A PRESENÇA DE TODOS.