Módulo Financeiro Cadastro de Conta Contábil 1. Conta Contábil O que é? – Uma conta contábil é a origem de todas as receitas e despesas da empresa. Também.

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1 Módulo Financeiro Cadastro de Conta Contábil 1

2 Conta Contábil O que é? – Uma conta contábil é a origem de todas as receitas e despesas da empresa. Também denominada plano de contas. Para que é utilizada? – Utilizada para a contabilidade fiscal e gerencial da empresa. – As Contas Contábeis cadastradas no sistema serão utilizadas ao cadastrar Contas a Receber, Contas a Pagar, Lançamentos, Transferência entre Contas Correntes, etc. 2

3 Objetivos Demonstrar passo a passo o Cadastro de uma Conta Contábil (Sintética e Analítica). Lançamentos na Conta Contábil. Gerar Relação Analítica por Conta Contábil. Cadastrar Estrutura de uma Conta Contábil. 3

4 Abra o módulo Financeiro, clique no menu Conta Corrente e clique para abrir a tela Cadastro de Conta Contábil. 4

5 Neste exemplo será cadastrada uma Conta Contábil Sintética para agrupar Contas Contábeis referentes ao Pagamento de Salários dos Funcionários. 5

6 Código Contábil: A Conta Sintética caracteriza - se por conter somente zeros em um dos seus grupos no código contábil, exemplo: 4.4.0.000.00000. 6

7 E a Conta Analítica tem todos os grupos diferente de zero, exemplo: 1.1.1.001.00001 – Contas cujo o Código Contábil inicia – se por 1 são Contas Contábeis do Ativo. – Contas cujo o Código Contábil inicia – se por 2 são Contas Contábeis do Passivo. – Contas cujo o Código Contábil inicia – se por 3 são Contas Contábeis de Receitas. – Contas cujo o Código Contábil inicia – se por 4 são Contas Contábeis de Despesas. 7

8 No campo Descrição, informe o nome da Conta Contábil. 8

9 Informe um Tipo para a Conta Contábil. Sintético: A conta sintética é um grupo de várias contas analíticas. – Não pode ser feito nenhum lançamento diretamente na conta sintética, somente nas contas analíticas. As contas sintéticas são usadas nos relatórios para sintetizar (sub-totalizar) valores. Analítica: A conta analítica tem todos os grupos diferente de zero. – Somente nas contas analíticas é possível fazer um lançamento contábil. 9

10 Conta Contábil Origem da Conta: É a origem da conta contábil, deve ser cadastrada de acordo com plano de contas do seu contador. Despesas: São as contas contábeis relativas as despesas da empresa. Elas podem ser classificadas em Fixas e Variáveis. Receitas: São as contas contábeis relativas ao que a empresa irá receber de seus clientes, exemplo: Venda de produtos e Prestação de Serviços. 10

11 11 Ativo: São as contas contábeis relativas aos ativos da empresa. Ativos são os direitos da empresa, como os imóveis, veículos, investimentos, etc. Passivo: São as contas contábeis relativas aos passivos da empresa. Os passivos são os deveres da empresa, como empréstimos, financiamentos.

12 Selecione o Tipo de Custo da Conta Contábil. Fixo: Não variam em função do volume de vendas. Exemplo: Aluguel e salários. Variável: São despesas que variam de acordo com as vendas. Exemplo: Comissão e Frete de vendas. 12

13 13 CMV (custo da mercadoria vendida): Pagamentos de fornecedores, frete pagos sobre compras, IPI e ICMS quando a empresa não for optante pelo regime tributário SIMPLES. Obs.: O campo Custo será exibido apenas se a Origem da conta for uma Despesa.

14 Conta Contábil Origem dos Dados: Selecione qual é a origem dos dados da sua conta, por exemplo, no caso de salário a origem dos dados é contas a serem pagas pela empresa. 14

15 Clique em Gravar. 15

16 Selecione a opção Budget caso deseje que a conta contábil apareça no Budget. – Lembre-se que para que a conta apareça é necessário que se selecione uma origem de dados. – Se a Conta marcada for uma conta do tipo sintética, todas as contas analíticas pertencentes à conta sintética serão somadas no Budget. 16

17 Selecione a opção Destacar caso deseje que a linha da grade no budget correspondente a esta conta contábil apareça destacada. Esta opção é normalmente usada para as contas sintéticas. 17

18 Marque a opção Inativa, caso deseje desativar esta Conta Contábil do seu plano de contas. 18

19 Selecione a opção Padrão Baixa em Lote para que esta conta contábil já venha selecionada na baixa de contas a pagar em lote. 19

20 Agora será cadastrada uma Conta Contábil do Tipo Analítica que será agrupada na Conta Contábil cadastrada anteriormente e como gerar lançamentos dentro da Conta Contábil Analítica. 20

21 Informe os dados da Conta Contábil e clique sobre o botão Gravar. – Não esqueça de selecionar a opção Analítico no campo Tipo. 21

22 22

23 Lançamento na Conta Contábil Clique no menu Conta Corrente e clique para abrir a tela Lançamento. 23

24 Os lançamentos sempre serão lançados nas Contas Contábeis Analíticas. 24

25 Relação Analítica por Conta Contábil No módulo Financeiro, clique no menu Conta Corrente e clique para abrir a tela Relação Analítica de Lançamentos por Conta Contábil. 25

26 Utilize a Relação Analítica por Conta Contábil para visualizar todos os débitos e créditos em cada conta contábil. 26 Note que a conta Salário Líquido Funcionários está agrupada na conta contábil sintética Salário, que pertence a conta contábil Despesas.

27 Cadastrar Estrutura de Conta Contábil 27

28 Objetivo: Cadastrar a estrutura (agrupamento) de contas contábeis para serem exibidas de forma mais específica no Budget. Assim será possível fazer cálculos diferenciados com as contas contábeis do budget. 28

29 29 Exemplo: É possível cadastrar uma conta contábil "Lucros ou Perdas" e nela fazer os cálculos relativo a esta conta, como somar as receitas e subtrair as despesas.

30 Cadastrar Estrutura de Conta Contábil No módulo Financeiro, clique no menu Conta Corrente e clique para abrir a tela Cadastro de Estrutura de Conta Contábil. 30

31 Cadastrar Estrutura de Conta Contábil 1.No campo Código, informe o código de uma conta contábil sintética que servirá para agrupar as outras contas, para pesquisar pressione F2. 2. Informe a Conta Contábil que será agrupada, para pesquisar pressione F2. 31

32 32 3. Selecione o tipo de operação que será feito com esta conta (Soma ou Subtração) e clique no botão Adicionar. 4. Clique em Gravar.

33 Exercícios 1. Cadastre uma Conta Contábil do tipo Sintética com a seguintes informações: – Código Contábil : 4.9.0.000.00000 – Tipo : Sintético – Descrição: Veículos – Origem : Despesas 2. Cadastre uma Conta Contábil Analítica com as seguintes informações: – Código Contábil : 4.9.1.001.00001 – Tipo : Analítico – Descrição: Combustível dos Veículos da Empresa – Origem : Despesas 33

34 Dúvidas? Acesse o site www.jnmoura.com.br e conecte-se ao suporte on-line. 28/03/2012 34