Financeiro - Conta Contábil

Apresentação em tema: "Financeiro - Conta Contábil"— Transcrição da apresentação:

1 Financeiro - Conta Contábil

2 Conta Contábil O que é Conta Contábil?
Uma conta contábil, é a origem de todas as receitas e despesas da empresa. Para que é utilizada? Conta Contábil é um plano de contas utilizado para a contabilidade fiscal e gerencial da empresa. As Contas Contábeis cadastradas no sistema serão utilizadas ao cadastrar Contas a Receber, Contas a Pagar, Lançamentos, Transferência entre Contas Correntes, etc.

3 Cadastro de Conta Contábil
No módulo Financeiro, abra o Menu Conta Corrente e selecione o tela Cadastro de Conta Contábil.

4 Cadastro de Conta Contábil
Neste exemplo irei cadastrar uma Conta Contábil Sintética para agrupar Contas Contábeis referentes ao Pagamento de Salários dos funcionários. 1. Deixe o campo Código em branco.

5 Cadastro de Conta Contábil
2. Informe um Código Contábil para a Conta. A Conta Sintética caracteriza - se por conter somente zeros em um dos seus grupos no código contábil, exemplo: E a Conta Analítica tem todos os grupos diferente de zero, exemplo: Contas cujo o Código Contábil inicia – se por 1 são Contas Contábeis Ativas. Contas cujo o Código Contábil inicia – se por 2 são Contas Contábeis Passivas. Contas cujo o Código Contábil inicia – se por 3 são Contas Contábeis de Receitas. Contas cujo o Código Contábil inicia – se por 4 são Contas Contábeis de Despesas.

6 Cadastro de Conta Contábil
3. Informe no campo Descrição o nome da Conta Contábil.

7 Cadastro de Conta Contábil
4. Informe um Tipo para a Conta Contábil. Sintético: A conta sintética é um grupo de várias contas analíticas. Não pode ser feito nenhum lançamento diretamente na conta sintética, somente nas contas analíticas.As contas sintéticas são usadas nos relatórios para sintetizar (sub-totalizar) valores. Analítica: A conta analítica tem todos os grupos diferente de zero. Somente nas contas analíticas é possível fazer um lançamento contábil.

8 Origem da Conta Origem da Conta: É a origem da conta contábil, deve ser cadastrada de acordo com plano de contas do seu contador. Despesas: São as contas contábeis relativas as despesas da empresa. Elas podem ser classificadas em Fixas e Váriaveis. Receitas: São as contas contábeis relativas ao que a empresa irá receber de seus clientes, exemplo: Venda de produtos e Prestação de Serviços. Ativo: São as contas contábeis relativos ao ativos da empresa. Ativos são os direitos da empresa, como os imóveis, veículos, investimentos, etc. Passivo: São as contas contábeis relativas aos passivos da empresa. Os passivos são os deveres da empresa, como empréstimos, financiamentos.

9 Cadastro de Conta Contábil
5. Selecione a Origem da Conta Contábil.

10 Cadastro de Conta Contábil
6. Selecione o tipo de custo da Conta Contábil. Fixo: Não variam em função do volume de vendas. Exemplo: Aluguel e salários. Variável: São despesas que variam de acordo com as vendas. Ex: Comissão e Frete de vendas. ISV (impostos sobre vendas): SIMPLES ou ICMS quando não optante do simples, PIS, COFINS, IR e CSLL se forem lucro presumido CMV (custo da mercadoria vendida): Pagamentos de fornecedores, frete pagos sobre compras, IPI e ICMS quando não for SIMPLES. Obs.: O campo Custo será exibido apenas se a Origem da Conta for uma Despesa.

11 Cadastro de Conta Contábil
Origem dos Dados: Selecione qual é o tipo de dados que o sistema deverá consultar para exibir o resultado no Buget. ( Opcional )

12 Cadastro de Conta Contábil
Clique sobre o botão Gravar.

13 Cadastro de Conta Contábil
Selecione a opção Budget caso deseje que a conta contábil apareça no Budget. Lembre-se que para que a conta apareça é necessario que se selecione uma origem de dados. Se a Conta marcada for uma conta do tipo sintética, todas as contas analíticas pertencentes à conta sintética serão somadas no Budget.

14 Cadastro de Conta Contábil
Selecione a opção Destacar caso deseje que a linha da grade no budget correspondente a esta conta contábil apareça destacada. Esta opção é normalmente usada para as contas sintéticas

15 Cadastro de Conta Contábil
Marque a opção Inativar, caso deseje desativar está Conta Contábil do seu plano de Contas.

16 Cadastro de Conta Contábil
Selecione a opção Padrão Baixa em Lote para que esta conta contábil já venha selecionada na baixa de contas a pagar em lote

17 Conta Contábil Analítica
Agora irei cadastrar uma Conta Contábil do Tipo Analítica, agrupa – la na Conta Contábil cadastrada anteriormente e gerar lançamentos dentro da Conta Contábil Analítica.

18 Conta Contábil Analítica
Informe os dados da Conta Contábil e clique sobre o botão Gravar. Não esqueça de selecionar a opção Analítico no campo Tipo.

19 Conta Contábil Analítica

20 Lançamento na Conta Contábil
Os lançamentos sempre serão lançados nas Contas Contábeis analíticas. Financeiro > Conta Corrente > Lançamento

21 Relação Analítica por Conta Contábil
Utilize a Relação Analítica por Conta Contábil para visualizar todos os débitos e créditos em cada Conta Contábil. Note que a Conta Salário Líquido Funcionários está agrupada na Conta Contábil Sintética Salário, que pertence a Conta Contábil Despesas.

22 Cadastrar Estrutura de Conta Contábil

23 Cadastrar Estrutura de Conta Contábil
OBJETIVO: Cadastrar a estrutura (agrupamento) de contas contábeis para serem exibidas de forma mais específica no Budget. Assim, é possível fazer calculos diferenciados com as contas contábeis do budget. Exemplo: É possível cadastrar uma conta contábil "Lucros ou Perdas" e nela fazer os calculos relativo a esta conta, como somar as receitas e subtrair as despesas.

24 Cadastrar Estrutura de Conta Contábil
1. No campo Código, informe o código de uma Conta Contábil sintética que servirá para agrupar as outras contas, para pesquisar pressione F2. 2. Informe a Conta Contábil que será agrupada, para pesquisar pressione F2.

25 Cadastrar Estrutura de Conta Contábil
3. Selecione o tipo de operação que será feito com esta conta (Soma ou subtração) e clique no botão ADICIONAR.

26 Cadastrar Estrutura de Conta Contábil
4. Clique sobre o botão GRAVAR.

27 2. Cadastre uma Conta Contábil Analítica com as seguintes informações:
Exercício: 1. Cadastre uma Conta Contábil do tipo Sintética com a seguintes informações: Código Contábil : Tipo : Sintético Descrição: Veículos Origem : Ativo 2. Cadastre uma Conta Contábil Analítica com as seguintes informações: Código Contábil : Tipo : Analíti co Descrição: Veículos da Empresa Veja as imagens dos exercícios nas páginas seguintes.

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J. N. MOURA INFORMÁTICA