Prof. Elisson de Andrade

Apresentação em tema: "Prof. Elisson de Andrade"— Transcrição da apresentação:

1 Prof. Elisson de Andrade www.profelisson.com.br
PREVIDÊNCIA PRIVADA Prof. Elisson de Andrade

2 “se eu soubesse que iria viver tantos anos, teria cuidado mais de mim”
Eubie Blake

3 Planejamento financeiro
Controle emocional, gastar pouco, ganhar mais, investir bem, TRAÇAR OBJETIVOS Objetivos: curto, médio e longo prazo Objetivo de longo prazo: aposentadoria Contribui enquanto trabalha para receber uma remuneração no futuro

4 Previdência Pública Previdência pública: INSS
Sai mais dinheiro com aposentadorias, auxílios e pensões, do que entra Em 2010 houve um déficit de 44 bilhões A cada ano teremos cada vez mais idosos

5 O NÚMERO DE PESSOAS IDOSAS VÊM AUMENTANDO COM O PASSAR DOS ANOS

6 Previdência Pública Reforma da previdência: medidas impopulares:
Aumento gradual da idade mínima para aposentadoria Limites cada vez menores (teto) Conclusão: esperar de aposentadoria pública é um risco muito grande

7 SOLUÇÃO Ao fazer o PLANEJAMENTO das finanças pessoais, o saldo entre receita e despesas deve cobrir o planejamento dentre os objetivos de curto, médio e LONGO PRAZO A solução é guardar parte do dinheiro para o futuro, investindo em ativos que coloquem dinheiro no seu bolso

8 SOLUÇÃO Se você for adquirindo ativos, depois de aposentado ELES te sustentarão Muitas pessoas têm dificuldade em fazer isso, pois o imediatismo faz com que gastem essas reservas Uma saída, portanto, é a Previdência Privada

9 Previdência Privada É uma aposentadoria garantida por uma instituição privada Previdência fechada (só contribuem os funcionários da empresa patrocinadora; sem fins lucrativos) e aberta (qualquer um participa, com fins lucrativos) Falaremos das ABERTAS

10 Previdência Privada Duas fases: acumulação e benefício
Contribui por mais tempo, recebe mais Existem várias modalidades de previdência: com renda vitalícia, renda por tempo determinado etc

11 Previdência Privada As previdências abertas mais conhecidas e utilizadas são: Plano gerador de benefícios líquidos (PGBL) Vida gerador de benefícios líquidos (VGBL)

12 Segurança Todas as instituições de previdência privada devem manter uma reserva técnica Quem fiscaliza é a Susep (superintendência de seguros privados), que pode prever com antecedência algum problema Portabilidade: a qualquer momento você pode mudar de administrador

13 Como escolher? Deve entender os mecanismos de cada um e escolher o que mais se adapta à sua situação

14 PGBL e VGBL Não asseguram rendimento mínimo
Todo o rendimento acima do esperado vai para cliente É tão transparente quanto um fundo de investimento O que vai ser recebido no futuro depende do que acontecer na economia

15 Modalidades de PGBL e VGBL
Soberano: 100% em títulos públicos Renda fixa: 100% em títulos de renda fixa, públicos ou privados Composto: até 49% em renda variável Sua aposentadoria, portanto, também depende do fundo que você aplica e da competência do gestor

16 Taxas Taxa de administração: paga ao administrador dos recursos
Taxa de carregamento: é uma taxa cobrada sobre cada novo aporte de recurso

17 Caso de morte Ver o que está estipulado no contrato. De maneira geral:
Durante a fase de acumulação Os herdeiros recebem o que foi acumulado Durante a fase de benefício Depende se há cláusula de reversibilidade

18 Diferenças entre PGBL e VGBL
O PGBL pode ser abatido do imposto de renda, anualmente, até limite de 12%. Quando receber o benefício, o IR incide sobre todo o valor O VGBL é mais indicado para pessoas que usam o método SIMPLIFICADO ou isentos. Quando receber o benefício, o IR incide somente sobre o rendimento Podem ser complementares

19 Tributação Regimes Tributários
Progressivo (compensável): no resgate é tributado em 15%, depois faz o ajuste na declaração de IR. Se for nos benefícios, tributa através da tabela de IR

20 Tributação Regressivo (definitiva): 35% se o resgate for feito antes de dois anos de aplicação. A cada dois anos, este percentual é reduzido em 5 pontos-base, até o piso de 10% Diferentemente de fundos de renda fixa, o PGBL e VGBL não tem o “come cotas”

21 IMPOSTO DE RENDA e PGBL

22 IR É um imposto que incide sobre renda ou proventos de qualquer natureza: salário, remuneração de investimentos, doações etc Toda pessoa física deve declarar sua renda (mesmo que seja isenta) Declaração: envia à RF todas as informações sobre seus rendimentos no ano

23 IR Na declaração é possível fazer deduções: educação, saúde, dependentes etc O PGBL pode ser usado para abater até 12% da renda anual (intenção é reaplicar esse valor) Os trabalhadores pagam IR durante o ano, após a declaração, apura-se se está devendo ou não para a receita

24 Imposto de Renda Tabela Progressiva 2013 (pessoa física)
Base de Cálculo em R$ Alíquota % Até 1.710,78 - De 1.710,78 até 2.563,91 7,5 De 2.563,91 até 3.418,59 15 De 3.418,59 até 4.271,59 22,5 Acima de 4.271,59 27,5

25 Imposto de Renda - Exemplo
Pessoa ganha R$5.000,00 Pagará zero até R$1.710,78 Pagará R$64,02 relativo aos 7,5% R$128,20 relativo aos 15% R$191,92 relativo aos 22,5% R$200,31 relativo aos 27,5% No total isso dá um pagamento de R$584,45

26 Você pode escolher entre a declaração SIMPLIFICADA e a COMPLETA
Declaração de IR Você pode escolher entre a declaração SIMPLIFICADA e a COMPLETA

27 Declaração SIMPLIFICADA
Na SIMPLIFICADA faz-se a dedução de 20% dos rendimentos tributáveis, limitado a R$ ,60 Calcula-se quanto pagou de imposto Daí faz pela diferença do pago e do que deveria ser pago. Restitui ou paga-se

28 Declaração Simplificada - EXEMPLO
Rendimento anual: R$45.000,00 Nova base de cálculo: R$ ,00 Imposto pago: R$6.790,00 Deveria pagar: R$4.315,00 Restituição: R$2475,00

29 Declaração COMPLETA Na COMPLETA você pode deduzir despesas como: INSS (descontado em folha), dependentes, educação, saúde

30 Declaração Completa - EXEMPLO
Rendimento anual: R$45.000,00 INSS: R$3.700,00 2 filhos: R$3.032,64 Educação: R$2.373,84 Gasto com Saúde: R$560,00 Nova base de cálculo: R$ ,52

31 Declaração Completa - EXEMPLO
IR pago: R$6.790,00 Deveria pagar: R$4.130,00 Imposto a restituir: R$2.660,00 OBS: Quando se tem mais de uma fonte pagadora, geralmente se paga a diferença, não recebendo restituição

32 Declaração com PGBL Rendimento anual: R$45.000,00 INSS: R$3.700,00
2 filhos: R$3.032,64 Educação: R$2.373,84 Gasto com Saúde: R$560,00 Valor do PGBL anual: R$5.400,00 Nova base de cálculo: R$29.933,00 Restituição: R$4.140,00

33 De volta à Previdência Privada

34 Cuidados Escolher uma instituição sólida
Ver o tipo de plano que melhor se adequa às suas expectativas Acompanhar a situação dos fundos periodicamente Verificar as instituições com menores taxas de administração e carregamento

35 Taxa de juros real É a taxa que desconta o efeito da INFLAÇÃO
(1+in) = (1+ir).(1+Inflação) O uso da taxa real é muito importante em simulações de longo prazo

36 Dados para o Brasil Taxa de juros SELIC: 8% ao ano
IPCA acumulado últimos 12 meses: 6,5% Logo, expectativa de taxa real de juros é de 1,4%

37 BRADESCO

38 ITAÚ

39 BB

40 BB