Ramo SEGURO DE CRÉDITO

Definição É o Seguro que garante ao Segurado (credor) as perdas líquidas definitivas resultantes do não recebimento de valores relativos às operações de crédito realizadas pelo credor aos seus diversos clientes (devedores). O Seguro de Crédito sempre pressupõe a participação do credor nas perdas; sendo assim, a indenização contemplará somente parte do crédito, descontando-se, eventualmente, valores pagos antecipadamente.

Partes Envolvidas Seguradora – é aquela que indeniza ao Segurado o prejuízo causado quando houver o descumprimento de uma obrigação pecuniária a ele devida por terceiros (Garantido). Cabe à Seguradora a sub-rogação contra o Garantido, sempre que a indenização for paga ao Segurado. Garantido – é o devedor, pessoa jurídica, cuja parte da obrigação pecuniária é coberta pelo Seguro. Segurado – é a pessoa jurídica que contrata o Seguro, em seu próprio benefício ou em beneficio de um terceiro, financiador da operação de crédito.

Princípios Fundamentais A participação obrigatória é exigida como forma de manter o interesse do Segurado na seleção de riscos, bem como no resultado das medidas judiciais. A participação também é usada como elemento na fixação da taxa: quanto maior a participação de Segurado, menor a taxa. O Seguro deverá ser aplicado sobre a globalidade das operações com o objetivo de evitar a seleção de riscos, já que, se não existisse esta condição, o Segurado poderia fazer somente o Seguro de suas operações de alto risco, deixando aquelas que considera de melhor qualidade creditícia fora da apólice. A Seguradora deverá estabelecer critérios para a fixação de Limites de Crédito, pois assim será fixado um teto máximo para as garantias dadas pela apólice. Sem a fixação dos limites, seria como se a Seguradora desse ao Segurado um cheque em branco, garantindo todos os valores envolvidos em todas as operações efetuadas por ele. Este limite é fixado com base na análise dos Garantidos, nas garantias fixadas e nas próprias operações do segurado.

Modalidades Seguro de Crédito Interno – Riscos Comerciais É o Seguro de Crédito relativo às operações de vendas de mercadorias, bens ou matérias-primas, entre Pessoas Jurídicas, mundialmente conhecido e pouco utilizado no Brasil. Seguro de Crédito à Exportação È o Seguro de Crédito relativo às operações de exportações realizadas entre empresas nacionais (vendedores) e compradores no exterior. Este Seguro prevê coberturas para: Riscos Comerciais e; Riscos Políticos e Extraordinários.

Funcionamento Garantidos Cadastrados É a relação de compradores que são encaminhados à Seguradora para análise e concessão de um Limite de Crédito Individual Garantidos Não-Cadastrados São os compradores menores, com exposição abaixo de um valor pré-acordado, onde o Segurado pode fixar sozinho os Limites de Crédito, sem submeter os compradores à Seguradora para análise, reduzindo assim o custo do Seguro e agilizando as suas operações. Nesses casos, a sua participação no risco é maior do que para Garantidos Cadastrados.

Riscos Cobertos Vendas internas: Riscos Comerciais (falência, mora, etc...) Exportação: Riscos Comerciais Riscos Políticos (moratória, guerra, etc...) O seguro é aplicável às vendas com prazo de pagamento até um ano conforme as condições de cada apólice.

Riscos Cobertos A participação do Segurado no risco é a base do princípio de parceria no qual se fundamenta o seguro de crédito. Este conceito estabelece uma sinergia entre a Seguradora e o Segurado, tanto no estágio de prevenção de sinistros (concessão de limites de crédito), quanto na fase de recuperação de créditos (cobrança). Cobertura para riscos comerciais: 90% Cobertura para riscos políticos: 90%

Globalidade A cobertura de uma apólice abrange toda a carteira do segurado, excetuando-se as vendas onde não há risco de crédito (pagamento antecipado, carta de crédito confirmada, CAD, venda para coligadas ou empresas públicas, etc...). Note-se que para os dois últimos casos pode haver risco político, no caso de exportação. O princípio da Globalidade se baseia na diluição do risco, beneficiando assim o segurado com um prêmio menor e com concessão de limites de crédito que não teriam sido dados num contexto isolado.

Globalidade e Exposição Os limites de crédito concedidos são rotativos e correspondem à máxima exposição do segurado em relação a um determinado comprador, ou seja, a máxima perda que o segurado teria no caso de um não pagamento. A máxima exposição, que não deve ser confundida com o volume de vendas, depende de três fatores: valor das faturas freqüência dos embarques (saída de mercadoria) prazos de faturamento

Indenização Se uma fatura não for paga na data de vencimento, o Segurado poderá, sem solicitar autorização à Seguradora, prorrogar o vencimento por até 2 meses. Isso lhe dará flexibilidade comercial para tratar, por exemplo, uma eventual inadimplência de um bom cliente que esteja com dificuldades financeiras temporárias. De qualquer maneira, tanto no vencimento inicial quanto no prorrogado, o Segurado poderá solicitar a intervenção imediata da Seguradora, no caso de não pagamento, ou até um prazo máximo de 30 dias. A partir do Pedido de Intervenção, a Seguradora estará acionando o seu sistema de recuperação de crédito e começarão a contar os 5 meses de prazo para a caracterização de sinistro. Findo esse período, caso não haja recuperação, a Seguradora estará indenizando o Segurado (Exportação – 90% e Comercialização Interna 85%).

Prêmio O Prêmio é composto de: Prêmio Mínimo: é fracionado em 4 parcelas trimestrais fixas, a primeira devida na contratação do seguro. É calculado aplicando-se a taxa de prêmio sobre a estimativa do valor de vendas seguradas que serão realizadas no próximo exercício de seguro(1 ano). Deduz-se do resultado aproximadamente 20%, a título de margem de segurança para o segurado, que integrarão o... Complemento do Prêmio: após o término do exercício de seguro apura-se o valor efetivo das vendas seguradas realizadas e aplica-se a taxa de prêmio para se obter o valor do Prêmio. Se ele for superior ao Prêmio Mínimo já pago, o segurado efetua o pagamento da complementação do prêmio (5a parcela).

Exemplo de Cálculo Exemplo de Cálculo de Prêmio Taxa de Prêmio acordada: 0,50 % Estimativa de vendas para o período de vigência da apólice: Vendas p/ empresas coligadas: R$ 1 milhões Vendas p/ empresas públicas: R$ 3 milhões Vendas totais: R$ 9 milhões Cálculo do Prêmio Mínimo: Volume segurável: 9 - 1 – 3 = R$ 5 milhões Prêmio esperado: R$ 5 milhões x 0,50% = R$ 25 mil Prêmio Mínimo: R$ 25 mil x 80% = R$ 20 mil Ou 4 prestações trimestrais de R$ 5 mil Se a estimativa de vendas se concretizar, o Complemento de Prêmio será de R$ 5 mil. Obs.: Prêmio Mínimo Anual aplicado pela Seguradora US$ 10,000.00

Taxa de Análise / Monitoramento A Seguradora cobrará, em cada exercício de seguro (1 ano), um montante fixo (R$ 300,00 mercado externo e R$ 180,00 mercado interno) por cada comprador que foi objeto de análise e monitoramento. Essa taxa é parcelada em 4 trimestres e engloba ambos os serviços mencionados.

Vantagens Prevenção Análise e monitoramento da carteira de recebíveis. Cobrança Procedimento de recuperação incluindo interferência judicial e extrajudicial Indenização Proteção da carteira de recebíveis com cobertura de 90%. Financeira Alavancagem financeira perante as instituições financeiras no intuito de conseguir melhor taxa em função da carteira estar segurada.

Vantagens Fiscal Redução da Previsão dos devedores duvidosos (PDD) em torno de 70% e podendo abater do IR a despesa de seguro. Comercial Possibilidade de aumentar as vendas da empresa com maior tranqüilidade evitando conflito com a área financeira sobre decisão de crédito. Recuperação Tanto no âmbito doméstico quanto no internacional, a Seguradora possui equipes especializadas e com larga experiência nos trâmites de recuperação de crédito. Financiamento O benefício da indenização pode ser transferido à instituição financiadora como garantia, reduzindo o custo e viabilizando o financiamento.

Parceiros Ameniza Cons. e Corr. de Segs. Website: www.amenizaseguros.com.br E-mail: ameniza@amenizaseguros.com.br Tel./Fax.: 55.11.6244-0372 Cel.: 55.11.8444-4509