Implantação do Sistema de Custos na Prefeitura do Rio de Janeiro

Apresentação em tema: "Implantação do Sistema de Custos na Prefeitura do Rio de Janeiro"— Transcrição da apresentação:

1 Implantação do Sistema de Custos na Prefeitura do Rio de Janeiro
Geraldo de Abreu Júnior Coordenador de Custos

2 SIG – Sistema de Informações Gerenciais
Utilização via INTERNET 49 Órgãos da Administração Direta e Indireta Módulo Controladoria - implantado em 1996 Execução da Despesa - Orçamento de R$ 10,5 Bilhões Módulo de Custos - implantado em 2000 Decreto Sistema Matricial de Custos Indicadores de Custos dos Serviços Prestados Secretaria de Educação Vigilância Sanitária Guarda Municipal Secretaria de Saúde - em estudo

3 SIG - Introdução do Módulo de Custos

4 Módulo de Custos: Sistemas Corporativos Integrados
Folha de Pagamento: Administração Direta Administração Indireta Gêneros Alimentícios Consumo efetivo por unidade (ex escolas) Contábil Outras Despesas com Nota Fiscal Codificação Institucional Estrutura Funcional

5 Estrutura Funcional: Pessoal, Insumos e Gêneros
SICI UA Unidades Próprias Estrutura Formal Através de Decreto C. Custos Solicitada pelo Gestor do Processo - criação de serviço nas unidades próprias criação/exclusão de Especialidade de imediato Não há aumento de despesa de pessoal Possível identificar unidades “Não Institucionais” da PCRJ. EX: PSF na SMS SIG Pessoal – Identificação de funcionário N. Fiscais - “C. De Custos” Dados Físicos - “Procedimento SUS”

6 Vantagens: Indicadores de Custos
Identificação de Serviço/Especialidade por Unidade Sistema de Codificação Institucional- SICI Custo do Serviço – Identificação dos Custos Diretos e Indiretos (Insumos) Sistema Contábil - Notas Fiscais Identificação dos Funcionários por Serviço Sistema de Folha de Pagamento Analise/Evolução – Estrutura Funcional X Produção Comparação: Custo Médio do Serviço X Padrão – SIG Corte Orçamentário: Impacto nos Serviços Planejados

7 Acessando o Sistema

8

9 Estrutura do Sistema de Custos na Educação
+ dados físicos Módulo Consolidado (consolida por lotação) Módulo Custo do Aluno Módulo de Pessoal (Adm Direta + Indireta) Módulo de Gêneros Alimentícios Módulo Gastos Gerais (Outras Despesas com Nota) 9

10 Pessoal

11 Escolhendo do Módulo Desejado:
Pessoal – Despesa Pessoal por Área de Planejamento – Cargo

12 Filtro

13 Escolhendo o tipo de Administração

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15 Escolhendo o órgão

16

17 Escolhendo abrangência dos cargos

18 Escolhendo o cargo

19 3ª Área de planejamento

20 Detalhar RA12

21 Gráfico

22 Gráfico Per capita

23 Escolher gráfico de pizza

24 Fim de pessoal

25 Gêneros Alimentícios

26 Escolhendo do Módulo Desejado: Gêneros Alimentícios – Despesa com Gêneros – Itens mais Relevantes

27 Filtro

28 Escolhendo o órgão

29 Escolhendo o fornecedor

30 Gráfico

31 Voltar para tabela

32 Detalhar o 1º item

33 Fim de Gêneros

34 Gastos Gerais

35 Escolhendo do Módulo Desejado: Gastos Gerais – Análise dos Gastos Discriminados por Grupo de Naturezas

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37 Escolhendo Adm. direta ou Indireta

38 Escolhendo o órgão

39

40 Escolhendo o item 33

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44 Fim de Gastos gerais

45 Secretaria Municipal de Educação

46 Estrutura dos Centros de Custos
Órgão Central e seus setores internos Coordenadorias Regionais e seus setores internos Unidades Escolares e seus Setores internos C. Custo Geral C. Custo Intermediário C. Custo Final

47 Dados não Financeiros Características Demográficas por bairro da PCRJ:
População por faixa etária, renda, área, etc.... Evolução do número de matriculados da Secretaria Municipal de Educação por escola: Alunos por série

48 Custo do Aluno

49 Escolhendo o Módulo desejado: Secretaria Municipal de Educação – SME – Custo Direto e Indireto da Criança

50 Mudando p/ per capita

51 Acionando o gráfico

52 Voltando para mapa e tabela

53 Detalhando 1ª CRE

54 Detalhando RA 1

55 Acionando o gráfico desta visão

56 Fim de Custo Direto e Indireto da Criança

57 Escolhendo o Módulo desejado: Secretaria Municipal de Educação – SME – Dados Físicos x Custo da Criança

58 Acionando gráfico Per Capita

59 Fim de dados físicos x Custo da Criança

60 Escolhendo o Módulo desejado: Secretaria Municipal de Educação – SME – Custo do Aluno por Tipo de Atendimento e Turno

61 Notas Creche: Educação de 0 a 3 anos e 11 meses
Ensino Especial: Educação para crianças especiais Pré-Escola: Educação de 4 a 5 anos e 11 meses 1º Segmento: Educação de alfabetização até 4ª série 2º segmento: Educação de 5ª a 8ª série

62 Escolhendo o indicador

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64 Escolhendo o Mês ou período

65 Escolhendo o tipo de atendimento

66 Turno & Atendimento & Coordenadoria

67 Fim de Custo do Aluno por tipo de Atendimento e turno

68 Contatos Geraldo de Abreu Júnior E-mail: gdeabreu.cgm@pcrj.rj.gov.br
Tel: (21) , (21) Site da Controladoria: Obrigado