Projeto Integrador Senac Rio Unidade Duque de Caxias Plano de Negócios das atividades financeiras de uma Fábrica de Chocolates

C C Identificação da empresa Razão Social: BROCSS LTDA Nome Fantasia: ChocoCrazy’s Ramo de Atividade: Produção e comercialização de chocolate CNPJ: 27.048.620/0001 Porte da Empresa:Pequeno Capital Social: 600.000,00 Valor: 100.000,00 Cotas: 6 E-mail: chococrazys@yahoo.com.br Site: www.chococrazys.com.br Localização: Rua General Venâncio Flores, 620 - Leblon

Contas a pagar e receber Organograma Gerente geral Auxiliar Financeiro Contas a pagar e receber Tesouraria Analista de finanças Auxiliar Contábil Patrimônio Atos e fatos contábeis Escrituração fiscal Gerente Financeiro Gerente Contábil

C C Cronograma Descrição Período Maio Junho Julho Débito Crédito   Maio Junho Julho Débito Crédito 01 à 15 15 à 31 Cheque R$ 329,00 R$ 409,00 Recebimento de dup. R$ 980,00 Títulos R$ 1.150,00 R$ 3.670,00 TOTAL : R$ 5.800,00 R$ 738,00

Custos a serem pagos com funcionários A ChocoCrazy’s possui 17 funcionários, com os seguintes gastos: Pró-labore: Depende da renda mensal Encargos Trabalhistas: R$ 17.500,00 Mão de obra fixa: R$ 25.000,00

Custos a serem pagos com funcionários Manutenção e conservação: R$ 3.000,00 Contador: R$ 622,00 Propaganda e publicidade: R$ 2.000,00 Diversos: R$ 500,00

C C Investimentos em 2012 Fixos Espaço físico: R$ 200.000,00 Instalações: R$ 60.000,00 Materiais/Utensílios: R$ 40.000,00 Máquinas e equipamentos: R$ 110.000,00 Capital de giro: R$ 190.000,00 Financeiro Total do Investimento: R$ 600.000,00

A - Total dos recebimentos Fluxo de Caixa Fluxo de Caixa Realizado Projetado   mai/12 01/05 à 08/05 09/05 à 15/05 16/05 à 22/05 23/05 à 30/05 jun/12 Entradas vendas à vista R$ 90.000,00 R$ 29.250,00 R$ 117.000,00 cobranças de duplicatas R$ 37.500,00 R$ 12.187,00 R$ 48.748,00 resgate - aplicação financeira R$ 10.000,00 R$ 500,00 R$ 1.000,00 R$ 350,00 R$ 0,00 R$ 1.850,00 empréstimos aluguéis recebidos outras entradas R$ 20.000,00 R$ 760,00 R$ 650,00 R$ 340,00 R$ 2.750,00 A - Total dos recebimentos R$ 157.500,00 R$ 42.697,00 R$ 43.087,00 R$ 42.787,00 R$ 41.437,00 R$ 170.348,00

amortização de empréstimos C C Saídas fornecedores R$ 10.000,00 R$ 2.875,00 R$ 11.500,00   compras à vista R$ 60.000,00 R$ 11.000,00 R$ 4.000,00 R$ 9.600,00 R$ 3.400,00 R$ 28.000,00 tributos R$ 18.000,00 R$ 3.150,00 R$ 4.150,00 R$ 6.150,00 R$ 16.600,00 folha de pagamento R$ 25.000,00 R$ 12.500,00 R$ 0,00 despesas gerais R$ 3.300,00 R$ 2.500,00 R$ 3.000,00 R$ 1.300,00 R$ 9.800,00 amortização de empréstimos outras saídas R$ 500,00 R$ 1.500,00 R$ 560,00 R$ 729,00 R$ 4.289,00

B - Total dos pagamentos C C   B - Total dos pagamentos R$ 116.800,00 R$ 33.525,00 R$ 15.525,00 R$ 32.985,00 R$ 13.154,00 R$ 95.189,00 Saldo Saldo anterior R$ 0,00 R$ 40.700,00 R$ 49.872,00 R$ 77.434,00 R$ 87.236,00 R$ 115.519,00 Saldo da semana R$ 9.172,00 R$ 27.562,00 R$ 9.802,00 R$ 28.283,00 R$ 75.159,00 Saldo Acumulado R$ 190.678,00

Instrumentos de cozinha Controle Patrimonial BENS Quantidade Computador 3 Mesas para a produção 15 Balcão Caixa Registradora 2 Fogão industrial 8 Câmera de segurança 10 Prateleiras 20 Ar-condicionado 12 Geladeira Televisão LCD Formas 100 Freezer Instrumentos de cozinha 50 Bancos 25

Demonstrativo das contas de resultado Descrição Valor Receita bruta de vendas R$ 30.000,00 (-) devolvimento bruto de vendas R$ 0,00 (=) receita líquida de vendas Menos: Impostos sem faturamento -12.000,00 Comissão sem vendas -R$ 0,00 (=) Receita operacional líquida R$ 18.000,00 (-) custos dos produtos vendidos -R$ 10.800,00 (=) Margem de contribuição R$ 7.200,00 Despesas operacionais: Despesas administrativas -R$ 1.200,00 Despesas gerais -R$ 3.000,00 Depreciação (+) Resultado: Lucro operacional (antes do IR e Contribuição Social) R$ 13.000,00 (-) Provisão para IR e Contribuição Social -R$ 4.550,00 R$ 8.450,00

Principais documentos exigidos para análise de crédito para P.F Ficha cadastral de pessoa física. CPF/ RG / comprovante de residência (cópia) Cópia de imposto de renda com declaração de bens anexada Comprovante de rendimentos  

C C No caso de pessoa jurídica a ficha de cadastro deve ainda conter informações completas sobre a empresa, bem como dos respectivos sócios e as realizações do capital social. Ficha cadastral de PF e PJ. Contrato social Os dois últimos balanços e balancetes recentes, ambos analíticos, Relação de faturamento dos últimos 12 meses, Relação dos 3 principais clientes e fornecedores, Relação de bens da empresa e dos sócios Imposto de renda de PJ. Cartão CNPJ

C C Fórmulas básicas de apuração de custos para o cálculo de preço de custo e preço de venda de produto Preço unitário Custos variáveis + custos fixos_ Quantidades produzidas Preço de venda   Custo unitário (c.u)_________ 1-(% desp. Comerciais+%imposto+%lucro).

Títulos a pagar e títulos a receber Nota fiscal Duplicata Nota Promissória Recibo Cheque Boleto Bancário

C C Duplicata

C Cheque Cruzado C

C C Cheque Nominal

C C Livro Diário Livro Caixa É onde registra as operações diárias da empresa, ou seja, nela estão contidos registros básicos da escrituração contábil. Livro Caixa É um livro contábil comercial no qual são registrados todas as entradas e saídas de valores em determinado dia ou período, auxiliando na apuração do resultado obtido.

C C Mensagem Desejo que você Não tenha medo da vida, tenha medo de não vivê-la. Não há céu sem tempestades, nem caminhos sem acidentes. Só é digno do pódio quem usa as derrotas para alcançá-lo. Só é digno da sabedoria quem usa as lágrimas para irrigá-la. Os frágeis usam a força; os fortes, a inteligência. Seja um sonhador, mas una seus sonhos com disciplina, Pois sonhos sem disciplina produzem pessoas frustradas. Seja um debatedor de idéias. Lute pelo que você ama. (Augusto Cury)

C C Componentes do grupo Aline Silva Veronica Castro Mariana Brites Caroline Ramos Naiane Fausttino Thaís Lira