Análise financeira da Prefeitura de Américo Brasiliense

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1 Análise financeira da Prefeitura de Américo Brasiliense

2 I-COMPARATIVO DAS PRINCIPAIS RECEITAS DOS EXERCÍCIO DE 2008 E 2009 - AMÉRICO BRASILIENSE
ARRECADADA VARIAÇÃO Participação RECEITA dez/08 dez/09 R$ % em 2008 em 2009 Transferências ICMS ,65 ,73 ,08 2,2% 17,1% 17,6% FPM ,06 ,26 ( ,80) -5,3% 24,7% 23,5% FUNDEB ,24 ,69 ,45 11,2% 21,4% 24,0% IPVA ,32 ,54 ,22 12,5% 4,2% 4,8% FUNDO MUNICIPAL SAÚDE ,72 ,91 ,19 10,0% 3,1% 3,4% SALÁRIO EDUCAÇÃO ,07 ,59 ,52 11,9% 2,7% 3,0% FUNDO MUN. ASSIST.SOCIAL ,93 ,35 (11.905,58) -7,8% 0,3% Receitas próprias IPTU ,83 ,09 (19.108,74) -4,3% 0,9% ISS ,31 ,55 ( ,76) -17,0% 6,8% 5,7% ÁGUA E ESGOTO ,87 ,68 (95.108,19) -4,7% 4,0% TAXAS ,53 ,56 94.836,03 7,5% 2,6% 2,9% DIVIDA ATIVA ,60 ,91 77.309,31 9,7% 1,7% 1,8% SOMA ,13 ,86 ,73 89,7% 92,0% OUTRAS ,31 ,74 ( ,57) -23,3% 8,7% 6,7% Transferências de Capital ,40 ,00 ( ,40) -18,3% 19,6% 14,4% TOTAL GERAL ,84 ,60 ,84 -0,7% 100,0% TRANFERENCIA FUNDEB ,88 ,10 ,22 11,4% 8,1% 9,1% TOTAL LÍQUIDO ,96 ,50 ,46 -1,8% 91,9% 90,9% ICMS - redução de 1,25% para o ano de 2009.

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5 II-DESPESAS EMPENHADAS:
VARIAÇÃO Participação DESPESAS dez/08 dez/09 R$ % em 2008 em 2009 ÓRGÃOS ADMINISTRAÇÃO DO GABINETE ,39 ,25 (66.294,14) -13,1% 1,1% 1,0% ADMINISTRAÇÃO JURÍDICA 73.884,62 96.143,97 22.259,35 30,1% 0,2% ADMINISTRAÇÃO GERAL ,85 ,77 (25.862,08) -2,4% 2,4% PREVIDÊNCIA AO SERVIDOR ,26 ,10 ( ,16) -24,2% 2,2% 1,7% ADMINISTRAÇÃO FINANCEIRA ,71 ,57 ,86 5,9% 3,9% 4,3% URBANISMO ,73 ,20 ( ,53) -32,0% 12,6% 8,8% ÁGUA E ESGOTO ,70 ,23 ,53 8,6% 5,3% FUNDO MUNICIPAL DE SAÚDE ,93 ,95 ,02 12,1% 22,1% 25,6% CRECHES ,72 ,14 ( ,58) -42,1% 4,5% 2,7% PRÉ-ESCOLA ,92 ,48 ( ,44) -55,8% 1,9% 0,9% ENSINO FUDAMENTAL ,08 ,58 6.031,50 0,7% 2,1% ENSINO - CONVÊNIOS ,80 ,76 ,96 3,8% ENSINO MÉDIO ,85 ,44 45.333,59 13,7% 0,8% FUNDEB ,47 ,91 ,44 5,2% 23,8% 25,9% MERENDA ESCOLAR ,71 ,32 ( ,39) -25,6% 1,4% CULTURA 61.290,06 81.708,19 20.418,13 33,3% 0,1% ESPORTE ,18 ,35 (97.456,83) -8,1% 2,6% TURISMO ,70 ,24 ,54 43,6% 1,3% 2,0% FUNDO MUN. DE ASS. SOCIAL ,99 ,64 ( ,35) -14,7% 1,5% ENCARGOS GERAIS ,40 ,34 ( ,06) -34,5% 2,9% TOTAL PREFEITURA ,07 ,43 ( ,64) -4,2% 98,1% 97,3% LEGISLATIVO ,36 ,58 ,22 39,8% SOMA ORÇAMENTÁRIA ,43 ,01 ( ,42) -3,4% 100,0% SALDO ORÇAMENTÁRIO ,53 ,49 ,96 -689,3%

6 Receita e Despesa do Serviço de Água e Esgoto / 2004 a 2009
2005 2006 2007 2008 2009 RECEITA ,71 ,45 ,71 ,29 ,87 ,68 TRANSF. UNIÃO OU ESTADO ,00 VENCIMENTOS ,33 ,02 ,06 ,16 ,94 ,71 OBRIGAÇÕES 53.866,50 72.073,04 84.514,23 ,94 ,52 ,56 OUTRAS DESP.VARIÁVEIS - 7.658,36 6.816,00 MATERIAL CONSUMO ,58 ,37 ,30 ,06 ,87 ,27 DESPESAS COM LOCOMOÇÃO SERVIÇOS PES.JURÍDICA ,33 ,20 ,38 ,45 ,47 ,45 PRECATÓRIOS CONSTR.POÇO ARTESIANO 48.351,20 ,00 EXTENSÃO REDE ÁGUA 6.130,80 72.515,00 EQUIP. MAT. PERMAN. 10.570,61 19.923,33 36.253,90 7.500,68 42.496,98 26.260,90 OUTRAS DESP.LOCOMOÇÃO 2.745,50 2.482,56 4.102,34 TOTAL DESPESA ,15 ,16 ,87 ,79 ,70 ,23 SALDO SUPERÁVIT/DÉFICIT ( ,44) ( ,71) ( ,16) ( ,50) ( ,83) ( ,55) RELAÇÃO % -43,5% -25,0% -25,7% -14,5% -30,5%

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8 COMPARATIVO DO CRESCIMENTO DAS DESPESAS DA PREFEITURA E CÂMARA MUNICIPAL
2008 2009 DIFERENÇA VARIAÇÃO ARRECADAÇÃO ,96 ,50 ,46 -1,8% DESPESAS EMPENHO 2008 EMPENHO 2009 TOTAL PREFEITURA ,07 ,43 ( ,64) -4,2% LEGISLATIVO ,36 ,58 ,22 39,8%

9 CONTAS E SALDOS BLOQUEADOS NO BANCO DO BRASIL
FUNDEB (CONVÊNIO EDUCAÇÃO) ,48 QESE (CONVÊNIO TRANSPORTE EDUCAÇÃO) ,28 MERENDA (CONVÊNIO EDUCAÇÃO) ,50 TOTAL DA EDUCAÇÃO ,26 EPIDEMIOLOGIA (CONVÊNIO SAÚDE) 62.590,15 AIDS/VIGILÂNCIA (CONVÊNIO SAÚDE) 14.693,07 AIDS (CONVÊNIO SAÚDE) 25.230,41 FUS (RECURSO PRÓPRIO SAÚDE) 21.824,79 SEDENTARISMO (CONVÊNIO SAÚDE) 54.769,01 FATURAMENTO (CONVÊNIO SAÚDE) ,75 TOTAL DA SAÚDE ,18 IPVA - MOVIMENTO 1.161,36 CID - MOVIMENTO 5,63 SIMPLES NACIONAL - MOVIMENTO 17.178,68 MULTAS - MOVIMENTO 34.686,16 APOIO FPM - MOVIMENTO 5.115,07 TOTAL DA CONTA MOVIMENTO 58.146,90 TOTAL GERAL ,34

10 Índice do ICMS - redução de -0,5% para o ano de 2010.
I-COMPARATIVO DAS PRINCIPAIS RECEITAS DOS EXERCÍCIO DE 2009 E AMÉRICO BRASILIENSE ARRECADADA VARIAÇÃO Participação RECEITA fev/09 fev/10 R$ % em 2009 em 2010 Transferências ICMS ,91 ,82 ,91 18,3% 14,6% 16,0% FPM ,99 ,88 (33.150,11) -1,7% 23,1% 21,0% FUNDEB ,86 ,26 ,40 14,4% 25,8% 27,2% IPVA ,26 ,45 ,19 14,5% 10,8% 11,4% FUNDO MUNICIPAL SAÚDE ,17 ,75 60.547,58 25,6% 2,8% 3,3% SALÁRIO EDUCAÇÃO + FNDE ,07 ,71 51.864,64 17,0% 3,6% 3,9% FUNDO MUN. ASSIST.SOCIAL 16.049,06 21.658,53 5.609,47 35,0% 0,2% Receitas próprias IPTU 69.257,95 20.232,69 (49.025,26) -70,8% 0,8% ISS ,99 ,30 ( ,69) -59,0% 7,3% ÁGUA E ESGOTO ,51 ,82 28.776,31 9,3% 3,7% TAXAS ,70 ,25 (26.737,45) -13,2% 2,4% 1,9% DIVIDA ATIVA ,11 ,98 35.110,87 23,6% 1,8% 2,0% SOMA ,58 ,44 ,86 4,7% 97,0% 93,7% OUTRAS ,95 ,47 ,52 67,1% 3,0% Transferências de Capital - ,00 #DIV/0! 0,0% TOTAL GERAL ,53 ,91 ,38 8,3% 100,0% TRANFERENCIA FUNDEB ,62 ,68 67.429,06 9,7% TOTAL LÍQUIDO ,91 ,23 ,32 90,3% ,75 Índice do ICMS - redução de -0,5% para o ano de 2010.

11 EVOLUÇÃO DA DESPESA COM PESSOAL DA PREFEITURA DE AMÉRICO BRASILIENSE - 2009
janeiro fevereiro março abril maio junho Sub-total Receita ,03 ,88 ,23 ,36 ,98 ,23 ,71 Pessoal+Encargos ,57 ,96 ,96 ,14 ,40 ,84 ,87 Relação RCL/Pessoal 27,4% 44,1% 40,2% 57,3% 48,8% 51,2% julho agosto setembro outubro novembro dezembro TOTAL ,21 ,65 ,56 ,47 ,13 ,57 ,30 ,96 ,76 ,96 ,60 ,66 ,11 ,92 63,0% 59,7% 60,3% 45,2% 47,2% 79,7% 51,8%

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14 Evolução de Despesa com Pessoal 2009 e 2010
Variação ,49 ,02 -5,5%

15 Número de Funcionários Fev/2010
Número de Funcionário Públicos Municipais - Fevereiro de 2010 Número de Funcionários Fev/2010 Celetista 767 Comissionados 128 Aposentados e Pens. 39 Total 934

16 EVOLUÇÃO DAS DESPESAS DA CÂMARA MUNICIPAL
Descrição de Despesas dez/08 dez/09 Variação Subsídios Vereadores ,28 ,00 67,0% Vencimentos Funcionários ,72 ,99 14,0% Outras Despesas ,36 ,26 29,0% Equipamentos 12.390,00 46.937,33 279,0% Obras e Instalações 6.785,00 14.986,00 108,0% Total ,36 ,58 40,0%

17 Fim