EFD – SPED PIS/COFINS IdentificaçãoFIS_014 Data Revisão21/10/2013.

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1 EFD – SPED PIS/COFINS IdentificaçãoFIS_014 Data Revisão21/10/2013

2 Objetivos: O texto explica como gerar o arquivo fiscal SPED PIS/COFINS dos estabelecimentos comerciais. 2

3 A EFD (Escrituração Fiscal Digital) é um dos subprojetos do SPED (Sistema Público de Escrituração Fiscal Digital). Em sua nova fase o EFD realizará a apuração dos tributos de PIS e COFINS para empresas que optaram pelo regime tributário Lucro Real ou Presumido. É preciso gerar um arquivo digital com as informações dos tributos de PIS e COFINS dos produtos comercializados. O arquivo gerado para ser transmitido para a receita Federal do Brasil utilizando um certificado digital do tipo A3. EFD – SPED PIS/COFINS 3

4 O novo modelo de escrituração do PIS/ Pasep e da COFINS contribui para a modernização do acompanhamento fiscal e uniformização do processo de recolhimento destes impostos. As informações que serão inseridas no arquivo EFD PIS/COFINS são as informações contidas nas notas de entrada, saída e nos cupons fiscais da empresa. Também constarão nesse arquivo as informações da empresa emitente do arquivo, regime de incidência e dados do contabilista responsável pela empresa. 4

5 Os dados dos clientes contidos na nota fiscal de saída e os dados das notas fiscais de entrada serão importantes para a emissão do arquivo EFD PIS/COFINS. Todos os produtos inclusos em notas de compra, notas de saída e cupom fiscal serão encontrados no arquivo EFD PIS/COFINS. Os arquivos conterão a situação tributária do PIS e COFINS nas notas de entrada e saída, alíquota do PIS e COFINS, tributação monofásica e CST dos produtos. Todas essas informações serão importantes para o arquivo de escrituração digital SPED PIS/COFINS. 5

6 Para gerar o arquivo a ser transmitido, abra o módulo Fiscal do sistema, menu Arquivos Fiscais e abra a tela Gerar Arquivo EFD- PIS/COFINS. Como gerar o EFD – SPED PIS/COFINS no Sismoura 6

7 Na aba mês informe o mês e o ano referente ao arquivo a ser gerado. Pressione o botão Gerar. 7

8 Na aba Resumo dos documentos fiscais serão exibidas as notas de entrada e saída referentes ao mês selecionado para gerar o arquivo. 8

9 Observação: Os erros que aparecerem deverão ser corrigidos, pois caso contrário o arquivo poderá ser exportado, mas não será validado no PVA do governo (programa validador da Receita Federal). Assim que os erros forem corrigidos, o arquivo deve ser gerado novamente. 9

10 Caso o estabelecimento trabalhe com a impressora fiscal na aba cupons fiscais serão exibidos todas as informações dos cupons emitidos no mês selecionado. 10

11 Clique sobre o botão Exportar. 11

12 Clique no botão sim caso deseje visualizar o arquivo txt. 12

13 Clique no arquivo de extensão txt caso deseje visualizar. Observação: O arquivo estará salvo na pasta indicada na tela que será aberta. 13

14 Um arquivo de texto será gerado com as informações que serão transmitidas às receita federal do Brasil. É preciso ainda realizar a validação do arquivo. Após a validação, o contador da empresa realizará a transmissão do arquivo. 14

15 O campo indicador de situação especial deve ser utilizado somente quando a empresa gerar o SPED PIS/COFINS no mês referente à abertura, cisão, fusão, incorporação ou encerramento da empresa. 15

16 Dúvidas? Acesse o site www.jnmoura.com.br e conecte-se ao suporte on-line. 16