24 a 26 de outubro de 2016 Curitiba/PR

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2 24 a 26 de outubro de 2016 Curitiba/PR
CONTROLE DOS SALDOS DAS CONTAS CONTÁBEIS MATERIAL DE CONSUMO E PERMANENTE ROL DE RESPONSÁVEIS - SIAFI 24 a 26 de outubro de 2016 Curitiba/PR

3 Controle Mensal do R.M.A. 2º Encontro de Contabilidade do IFPR

4 Controle Mensal do R.M.A. 2º Encontro de Contabilidade do IFPR
O relatório R.M.A. sintético deverá ser gerados no sistema de controle “SIPAC” preferencialmente no 1º dia do mês subsequente ao período a ser analisado. Caminho no sistema para gerar o relatório SIPAC MÓDULOS ALMOXARIFADO RELATÓRIOS RMA SINTÉTICO INFORMAR MÊS E ANO 2º Encontro de Contabilidade do IFPR

5 Controle Mensal do R.M.A. 2º Encontro de Contabilidade do IFPR
Relatórios de Entradas Este relatório apresenta todas as entradas no almoxarifado por período selecionado. Para Obter o Relatório: (Módulos>Almoxarifado>Relatórios>Movimentação>Relatório de Entradas) Documentos do Relatório: Notas Fiscais – Notas de Fornecimento – Requisição por Devolução – Entradas Extras. 2º Encontro de Contabilidade do IFPR

6 Controle Mensal do R.M.A. Informações relativas às ENTRADAS
Entradas (R$) – Através de empenhos emitidos pela unidade gestora. Entradas Extra – Incorporação de Material por Ajustes Devoluções (R$) – Retorno do Material devolvido pela Seções Atendidas Informações relativas às SAÍDAS Atendimento realizado para as seções vinculados ao próprio campus. Atendimento realizado para outras unidades gestoras executoras UGE’s 2º Encontro de Contabilidade do IFPR

7 Controle Mensal do R.M.A. Consulta por Nota de Fornecimento
Relatório SIPAC: (Módulos>Almoxarifado>Relatórios>Movimentação>Notas de Fornecimento) Opções do Relatório Período __/__/____ a Detalhar itens: Sim Não __/__/___ __/__/___ Gerar Relatório Cancelar 2º Encontro de Contabilidade do IFPR

8 Controle Mensal do R.M.A. Consulta de Requisições Atendidas pela Unidade Relatório SIPAC: (Módulos>Almoxarifado>Relatórios>Unidades>Requisições Atendidas pela unidade) Opções do Relatório Período de Atendimento a Agrupar por Grupo de Material: Sim Não __/__/___ __/__/___ Gerar Relatório Cancelar 2º Encontro de Contabilidade do IFPR

9 Controle Mensal do R.M.A. SIAFI – DOCUMENTOS HÁBEIS A SEREM REGISTRADOS Após análise de todos os relatórios, deverá ser registrado no SIAFI os documentos hábeis do mês em questão e outros ajustes necessários para regularização do saldos. SIAFI WEB Baixa de Estoque do Almoxarifado referente ao consumo Situação: ETQ001 – BAIXA DE ESTOQUE DE ALMOX. POR COSUMO/DISTRIBUIÇÃO GRATUÍTA Tipo de Documento Hábil: PA – Lançamentos Patrimoniais Evento: DEBITE CREDITE 3.3.1.K.1.KK X.1.XX.XX 2º Encontro de Contabilidade do IFPR

10 Controle Mensal do R.M.A. SIAFI WEB
Retorno do Saldo em Estoque do Material de Consumo por Devolução Situação: ETQ025 – ENTRADA EM ESTOQUE POR DEVOLUÇÃO Tipo de Documento Hábil: PA – Lançamentos Patrimoniais Evento: DEBITE CREDITE 1.1.5.X.1.XX.XX K.K.KK.WW SIAFI WEB Transferência de Saldo de Estoque Atendimento por Nota de Fornecimento. Situação: ETQ014 – TRANSF. ESTOQUE ENTRE UG – EM TRÂNSITO NA UG QUE RECEBE Tipo de Documento Hábil: PA – Lançamentos Patrimoniais Evento: 2º Encontro de Contabilidade do IFPR

11 Controle Mensal do R.M.A. SIAFI WEB
Confirmação de Recebimento do Saldo do Material de Consumo Situação: ETQ035 – CONFIRM DO RECEB. TRANSF DE ESTOQ EM TRANS. NA UG RECEBEDORA Tipo de Documento Hábil: PA – Lançamentos Patrimoniais Evento: SIAFI WEB Transferência do Saldo Material de Consumo para Bens Móveis Permanente. Situação: ETQ065 – ENTRADA EM IMOBILIZADO POR TRANSF. DE ESTOQUE Tipo de Documento Hábil: PA – Lançamentos Patrimoniais Evento: DEBITE CREDITE XX.XX XX.00 2º Encontro de Contabilidade do IFPR

12 Controle Mensal do R.M.A. SIAFI HOD
Ajuste entre contas de Material de Consumo Tipo de Documento Hábil: NL - Nota de Lançamento Evento: – Reclassificação de Estoques DEBITE CREDITE 1.2.5.X1.XX.YY K.1.KK.WW SIAFI HOD Transferência do Saldo da Conta Corrente do Material de Consumo. Tipo de Documento Hábil: NL - Nota de Lançamento Evento: – Regularização de Saldos Conta Corrente DEBITE CREDITE 2º Encontro de Contabilidade do IFPR

13 Controle Mensal do R.M.A. APÓS REALIZADAS AS TRANSFERÊNCIAS E BAIXAS DOS SALDOS NO SIAFI REALIZAR A CONCILIAÇÃO DAS CONTAS, COMPARANDO O SIAFI COM O SIPAC. Tirar o balancete para verificar o saldo da conta corrente do Material de Consumo SIAFIHOD Comando: >BALANCETE 2º Encontro de Contabilidade do IFPR

14 Controle Mensal do R.M.A. 2º Encontro de Contabilidade do IFPR

15 REALIZAR A CONCILIAÇÃO SIPAC X SIAFI
Controle Mensal do R.M.A. REALIZAR A CONCILIAÇÃO SIPAC X SIAFI 2º Encontro de Contabilidade do IFPR

16 Controle Mensal do R.M.A. Analise das Contas
O Cadastro do Material do SIPAC deve estar Igual do Subitem do Empenho no momento da LIQUIDAÇÃO. Os saldos das contas poderão estar divergentes, porém, conciliados. Situações: Material cadastrado no SIPAC, porém, ainda não liquidado. Material recebido por Nota de Fornecimento, aguardando transferência do valor via SIAFI. Demais situações identificadas pela unidade a serem regularizadas no mês subsequente. SALDOS DIVERGENTES, PORÉM IDENTIFICADOS, NÃO SÃO PASSÍVEIS DE RESTRIÇÃO CONTÁBIL 2º Encontro de Contabilidade do IFPR

17 Controle Mensal do R.M.B. 2º Encontro de Contabilidade do IFPR

18 Controle Mensal do R.M.B. 2º Encontro de Contabilidade do IFPR
O relatório R.M.B. sintético deverá ser gerados no sistema de controle “SIPAC” preferencialmente no 1º dia do mês subsequente ao período a ser analisado. Caminho no sistema para gerar o relatório SIPAC MÓDULOS PATRIMÔNIO RELATÓRIOS BENS RMB SINTÉTICO INFORMAR MÊS E ANO (Gerar RMB Reduzido) 2º Encontro de Contabilidade do IFPR

19 Controle Mensal do R.M.B. SIPAC MÓDULOS PATRIMÔNIO RELATÓRIOS
Para melhor controle das Movimentações dos Bens da Unidade o SIPAC dispõem de um relatório que demonstra as transferências dos bens móveis realizadas pela unidade: SIPAC MÓDULOS PATRIMÔNIO RELATÓRIOS MOVIMENTAÇÕES DE BENS RELATÓRIO DE MOVIMENTAÇÕES INFORMAR PERÍODO 2º Encontro de Contabilidade do IFPR

20 Controle Mensal do R.M.B. Análise das movimentações ocorridas no mês “ENTRADAS E SAÍDAS” Principais tipos de ENTRADAS INCORPORAÇÃO/DOAÇÃO (Processo Administrativo COAP) CADASTRO NORMAL DENTRO DO MÊS (Por liquidação, empenho da própria UGE) TRANSFERÊNCIAS ENTRE UG’S (Termo de Responsabilidade/Guia de Movimentação) Principais tipos de SAÍDAS BAIXA POR DESFAZIMENTO (Processo Administrativo COAP) RECLASSIFICAÇÃO (De permanente para Material de Consumo - Processo Adm. COAP) TRANSFERÊNCIAS ENTRE UG’s (Termo de Responsabilidade/Guia de Movimentação) 2º Encontro de Contabilidade do IFPR

21 SIAFI – DOCUMENTOS HÁBEIS A SEREM REGISTRADOS
Controle Mensal do R.M.B. SIAFI – DOCUMENTOS HÁBEIS A SEREM REGISTRADOS Após análise de todos os relatórios, deverá ser registrado no SIAFI os documentos hábeis, “se necessário”. PRINCIPAIS SITUAÇÕES SIAFI WEB Transferência de Bens Móveis Permanente para Outro UG. Situação: IMB040 – TRANSF./DOAÇÃO DE BENS DO IMOB. PARA OUTRA UG – EM TRÂNSITO Tipo de Documento Hábil: PA – Lançamentos Patrimoniais Evento: 2º Encontro de Contabilidade do IFPR

22 Controle Mensal do R.M.B. SIAFI WEB
Confirmar os Recebimentos dos Bens Móveis Enviados outra UG. Situação: IMB041 – CONFIR REC. EM TRANSF. DE BENS IMOBILIZADOS – EM TRÂNSITO Tipo de Documento Hábil: PA – Lançamentos Patrimoniais Evento: SIAFI WEB Transferência de Bens Móveis – SEM COLOCAR EM TRANSITO. Situação: IMB046 – TRANSF./DOAÇÃO DE BENS MÓVEIS - SEM COLOCAR EM TRÂNSITO Tipo de Documento Hábil: PA – Lançamentos Patrimoniais Evento: 2º Encontro de Contabilidade do IFPR

23 Controle Mensal do R.M.B. SIAFI WEB Transferência da DEPRECIAÇÃO ACUMULADA. Situação: IMB044 – TRANSF DE DEPREC/EXAUST/AMORTIZ ACUMULADA ENTRE UG Tipo de Documento Hábil: PA – Lançamentos Patrimoniais Evento: A Situação IMB044 – Deve ser utilizada em conjunto com as situações IMB040 e IMB046. 2º Encontro de Contabilidade do IFPR

24 Controle Mensal do R.M.B. SIAFI WEB
Transferência de Saldos Bens Permanentes para Consumo. Situação: ETQ037 – ENTRADA EM ESTOQUE DE ALMOX. POR TRANSF. DO ATIVO IMOB. Tipo de Documento Hábil: PA – Lançamentos Patrimoniais Evento: SIAFI WEB Reconhecimento Contábil Bens Móveis Recebidos por Doação. Situação: IMB061 – INCORPORAÇÃO DE BENS MOVEIS NO IMOBILIZADO POR DOAÇÃO. Tipo de Documento Hábil: PA – Lançamentos Patrimoniais Evento: OBS: A situação IMB061 é utilizada para Doação advinda da iniciativa privada. Doações de Órgão Público utilizar a situação IMB062 neste caso deverá informar no DH subitem do bem. 2º Encontro de Contabilidade do IFPR

25 Controle Mensal do R.M.B. SIAFI WEB Baixa de Bens Móveis.
Situação: IMB025 – BAIXA DE BENS MÓVEIS. Tipo de Documento Hábil: PA – Lançamentos Patrimoniais Evento: SIAFI WEB Baixa da Depreciação Acumulada. Situação: IMB022 – REVERSÃO DA DEPRECIAÇÃO OU EXAUSTÃO (ANO CORRENTE). Envolve 2(dois) eventos: (débito na conta 1.2.X.8.1.xx.xx depreciação acumulada;  e a crédito na conta  3.x.x.x.x.xx.xx - VPD da depreciação) Situação: IMB099 – REVERSÃO DA DEP. EXA. - AJUSTE DE EXERCÍCIOS ANTERIORES Eventos: Débito conta 1.2.X.8.1.XX.00 - Depreciação Acumulada; crédito conta Ajustes de Exercícios Anteriores. 2º Encontro de Contabilidade do IFPR

26 Controle Mensal do R.M.B. DICA!!!
Quanto ao envio ou recebimento dos bens no SIAFI, preencher no DH – Documento Hábil CAMPO: DADOS DE DOCUMENTOS DE ORIGEM Guia de Movimentação e/ou Termo de Responsabilidade. CAMPO: DOCUMENTOS RELACIONADOS Preencher dados do documento que está relacionado ao registro do novo DH. 2º Encontro de Contabilidade do IFPR

27 Controle Mensal do R.M.B. PREENCHENDO OS DADOS NO DOCUMENTO HÁBIL
CAMPOS: DADOS DE DOCUMENTOS DE ORIGEM E DOCUMENTOS RELACIONADOS Para uma consulta futura se tal termo de responsabilidade teve a sua contabilização no SIAFI, fica mais fácil de localizá-lo. SIAFI WEB: CONDH 2º Encontro de Contabilidade do IFPR

28 REALIZAR A CONCILIAÇÃO SIPAC X SIAFI
Controle Mensal do R.M.B. REALIZAR A CONCILIAÇÃO SIPAC X SIAFI 2º Encontro de Contabilidade do IFPR

29 Controle Mensal do R.M.B. Análise das Contas
O Cadastro do BEM do SIPAC deve estar relacionado com a conta correta no momento da LIQUIDAÇÃO. Em caso de dúvida pode ser realizado consulta com SIAFI HOD Comando >CONORIGEM Com a implantação do PCASP, as contas patrimoniais poderão ser classificadas de forma a atender as especificações do BEM, não sendo totalmente amarradas à classificação orçamentária. Situações: Bens Permanentes cadastrados no SIPAC, porém ainda não liquidado. Bens recebidos por Nota de Fornecimento, aguardando transferência dos valores via SIAFI. Demais situações identificadas pela unidade a serem regularizadas no mês subsequente. SALDOS DIVERGENTES, PORÉM IDENTIFICADOS, NÃO SÃO PASSÍVEIS DE RESTRIÇÃO CONTÁBIL 2º Encontro de Contabilidade do IFPR

30 ROL DE RESPONSÁVEIS SIAFI
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31 ROL DE RESPONSÁVEIS Com o intuito de atender ao que determina o Capítulo III – Rol de Responsáveis, artigos 10 e 11 da Instrução normativa TCU nº 63, de 1º de Setembro de 2010, Art. 8º da Instrução Normativa nº 6, de 31 de Outubro de e, item do Anexo I da Portaria CGU nº 1950, de 28 de Dezembro de 2007. Deve haver controle permanente do ROL de Responsáveis. 2º Encontro de Contabilidade do IFPR

32 ROL DE RESPONSÁVEIS Rol de Responsáveis no SIAFI, em tempo hábil, uma vez que não serão permitidos ajustes ou alterações após a data de encerramento do exercício. Cada unidade gestora deve possuir as seguintes naturezas de responsabilidade: 103 – Ordenador de despesa por delegação de competência: Diretor (titular) e Vice-diretor (substituto). 2º Encontro de Contabilidade do IFPR

33 ROL DE RESPONSÁVEIS 110 – Responsável pela conformidade de registro de gestão: Diretor e vice-diretor ou servidor designado por estes através de portaria 120 – Ordenador de despesa por subdelegação 137 – Responsável pelos atos de gestão orçamentária. 138 – Responsável pelos atos de gestão financeira. 2º Encontro de Contabilidade do IFPR

34 ROL DE RESPONSÁVEIS 207 – Responsável pela conformidade contábil: somente para contador ou técnico contábil com CRC Ativo. Não é permitida a designação de servidor que não seja contabilista registrado no CRC com registro ativo. 301 – Responsável pelo almoxarifado-bens de estoque: somente para as unidades que possuem almoxarifado de consumo 2º Encontro de Contabilidade do IFPR

35 ROL DE RESPONSÁVEIS ACESSO AO SISTEMA – SIAFI HOD Comando: >CONAGENTE 2º Encontro de Contabilidade do IFPR

36 ROL DE RESPONSÁVEIS 2º Encontro de Contabilidade do IFPR

37 ROL DE RESPONSÁVEIS Mova o cursor para onde deseja detalhar após pressione PF02 2º Encontro de Contabilidade do IFPR

38 ROL DE RESPONSÁVEIS 2º Encontro de Contabilidade do IFPR

39 ROL DE RESPONSÁVEIS Para incluir AGENTE Comando: >ATUAGENTE
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40 ROL DE RESPONSÁVEIS 2º Encontro de Contabilidade do IFPR

41 ROL DE RESPONSÁVEIS Para Excluir ou Alterar Comando: >ATUAGENTE
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42 ROL DE RESPONSÁVEIS A – Alteração: Emissão de Nova Portaria, , Cargo ou Função. E – Exclusão: Antes de Excluir por Exoneração, fazer a alteração informando a portaria, após isto usar a opção “E” 2º Encontro de Contabilidade do IFPR

43 Dúvidas! Perguntas!! Sugestões!!!
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