Fechamento do Ano Contabilidade> Movimentações Contábeis> Patrimônio Fato: Baixa De Bens Móveis: Ocorrências: 02 - Desincorporação De Bens Móveis Permanente.

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2 Fechamento do Ano Contabilidade> Movimentações Contábeis> Patrimônio Fato: Baixa De Bens Móveis: Ocorrências: 02 - Desincorporação De Bens Móveis Permanente (Doação Ou Transferência) D: Transferências Concedidas De Bens Móveis D: Doações Concedidas De Bens Móveis C: Bens Móveis-consolidação 03 – Perdas Involuntárias Com Imobilizado – Bens Móveis D: Perdas Involuntárias De Bens Móveis Conferência Com O Relatório De Baixa De Bens.

3 Fechamento do Ano Fato: Baixa De Bens Imóveis Ocorrências:
39 - Desincorporação De Bens Imóveis Permanente (Doação Ou Transferência) D: Transferências Concedidas De Bens Imóveis D: Doações Concedidas De Bens Imóveis C: Bens Imóveis-consolidação 03 – Perdas Involuntárias Com Imobilizado – Bens Móveis D: Perdas Involuntárias De Bens Móveis C: Bens Móveis-consolidação Conferência Com O Relatório De Baixa De Bens.

4 Fechamento do Ano Fato: Reclassificações: De Bens Móveis:
Ocorrência: 30 - Movimentação Entre Contas Do Ativo Não Circulante – Bens Móveis D: Bens Móveis-consolidação C: Bens Móveis-consolidação Conferência Com O Inventário. De Bens Imóveis Ocorrência: 33 – Movimentação Entre Contas Do Ativo Não Circulante – Bens Imóveis D: Bens Imóveis-consolidação C: Bens Imóveis-consolidação

5 Fechamento do Ano Ocorrência: 28 - Transferências De “Obras Em Andamento” Para “Obras Acabadas” (Assim Que A Obra Estiver Acabada) D: Bens Imóveis-consolidação D: (Excluindo) - Bens Imóveis Em Andamento C: Bens Imóveis Em Andamento Transferências De Bens Imóveis Para Bens Imóveis A Alienar Ocorrência: 31 - Transferências De Bens Imóveis Para Bens Imóveis A Alienar D: Bens Imóveis A Alienar C: Bens Imóveis-consolidação C: (Excluindo) - Bens Imóveis A Alienar

6 Fechamento do Ano Fato: Incorporações - Lançamentos Patrimoniais Feitos Na Liquidação Ou Ocorrência: 1 - Incorporação De Bens Móveis Permanentes (Doação Ou Transferência) D: Bens Móveis C: Transferências Recebidas De Bens Móveis C: Doações Recebidas De Bens Móveis Ocorrência: 38 - Incorporação De Bens Imóveis Permanentes (Doação Ou Transferência) D: Bens Imóveis C: Transferências Recebidas De Bens Imóveis C: Doações Recebidas De Bens Imóveis Conferência Com O Relatório De Aquisições De Bens.

7 Fechamento do Ano Contabilidade> Movimentações Contábeis> Almoxarifado Fato: Entrada No Almoxarifado Entrada Por Lançamentos Da Liquidação Ou Ocorrência: 6 - Incorporação De Bens Por Inventário D: 115 – Estoques C: Outros Ganhos Com Incorporação De Ativos - Consolidação Conferência: Demonstrativo 24: Demonstrativo Analítico Das Entradas E Saídas Do Almoxarifado.- Material De Consumo

8 Fechamento do Ano Fato: Saídas Do Almoxarifado
Ocorrência: 1 – Baixa De Bens De Almoxarifado Por Consumo E Requisição Ocorrência: 7 – Baixa De Bens De Almoxarifado Por Distribuição Ocorrência: 8 - Baixa De Bens De Almoxarifado Por Permuta/Doação Ocorrência: 10 - Baixa De Bens De Almoxarifado Para Uso Em Construções Civis/Ampliações Ocorrência: 9 - Baixa De Bens De Almoxarifado Para Uso Em Construções Civis/Reforma

9 Fechamento do Ano Perdas:
Ocorrência: 15 – Perdas Involuntárias Com Estoque/Almoxarifado Ocorrência: 14 – Perdas Involuntárias Com Estoque/Materiais Em Trânsito Ocorrência: 13 – Perdas Involuntárias Com Estoque/Matérias Primas Ocorrência: 4 – Perdas Involuntárias Com Estoque/Mercadorias Para Revenda Ocorrência: 16 – Perdas Involuntárias Com Estoque/Outros Estoques Ocorrência: 11 – Perdas Involuntárias Com Estoque/Produtos E Serviços Acabados Ocorrência: 12 – Perdas Involuntárias Com Estoque/Produtos E Serviços Em Elaboração

10 Fechamento do Ano Reclassificação: Ocorrências:
17 – Movimentação Das Contas De Estoque De Curto Prazo D: Estoques C: Estoques 18 – Transferências Do Bem Permanente Que Se Encontra No Almoxarifado Para O Patrimônio D: Bens Móveis - consolidação C: Almoxarifado – Consolidação Conferência Com O Relatório De Saldo Do Inventário.

11 Fechamento do Ano Reclassificação: Ocorrências:
5 – Transferência De Estoque De Longo Pra Curto Prazo D: Estoques C: 1214 – Estoques Conferência Com O Relatório De Saldo Do Inventário.

12 Fechamento do Ano Arquivos> Movimentações Contábeis> Contabilidade Fato: Reclassificação De Ativo Não Circulante Para Ativo Circulante. Ocorrência: 40 – Movimentação Entre Contas Do Ativo Não Circulante Para Ativo Circulante D: 11 – Ativo Circulante C: 12 – Ativo Não Circulante Permanente: Ocorrência 43 - Cancelamento De Créditos (Ativo Permanente) D: VPD Com Ajuste De Perdas De Outros Créditos D: VPDs Decorrentes De Fatos Geradores Diversos C: 11 – Ativo Circulante

13 Fechamento do Ano Fato: Cancelamento De Créditos (Ativo)
Financeiro: Ocorrência 31 - Cancelamento De Créditos (Ativo Financeiro) Patrimonial: D: Variação Patrimonial Diminutiva Com Ajuste De Perdas De Créditos D: Variações Patrimoniais Diminutivas Decorrentes De Fatos Geradores Diversos C: 11 - Ativo Circulante Controle: D: Disponibilidade Por Destinação De Recursos C: Disponibilidade De Recursos

14 Fechamento do Ano Arquivos> Movimentações Contábeis> Créditos Tributários E Não Tributários Fato: Inscrição De Dívida Ativa Tributária: Ocorrência: 7 –Dívida Ativa Tributária - Inscrição Inicial Por Competência Patrimonial: D: 1123 – Dívida Ativa Tributária D: 1211x Créditos Não Previdenciários Inscritos C: Créditos Tributários A Receber – Consolidação C: Multas E Juros De Dívida Ativa Tributária Controle: D: Créditos A Inscrever Em Divida Ativa C: Créditos Inscritos Em Divida Ativa A Receber

15 Fechamento do Ano Fato: Inscrição De Dívida Ativa Não Tributária
Ocorrência 8 - Dívida Ativa Não Tributária - Inscrição Inicial Por Competência Patrimonial: D: Divida Ativa Não Tributaria - Clientes – Consolidação D: Divida Ativa Não Tributaria – Clientes C: 1121 – Clientes C: Faturas/Duplicatas A Receber - Prestação De Serviços C: Faturas/Duplicatas A Receber Vencidas C: Outros Juros E Encargos De Mora - Consolidação C: Variações Monetárias E Cambiais De Empréstimos Externos Concedidos – Consolidação C: 4439x01 - Outras Variações Monetárias (Exceto ) Controle: D: Inscrição De Créditos C: Créditos Inscritos Em Dívida Ativa A Receber

16 Fechamento do Ano Fato: Cancelamento De Créditos Tributários:
Ocorrência: 13 - Cancelamento De Créditos Tributários D: Movimento De Fundos A Créditos - Próprios - Incorp/Desincorp. De Saldos Não Financeiros C: Créditos Tributários A Receber - Consolidação

17 Fechamento de Ano Passivo:
Verificações De Saldos Dos Empenhos E Cancelamento Quando Necessário; Verificação Dos Restos A Pagar E Cancelamento Quando Necessário; Verificação Dos Saldos De Consignações Verificações Da Dívida Fundada;

18 Fechamento do Ano Arquivos> Movimentações Contábeis> Contabilidade Fato: Reclassificação De Consignações: Ocorrência 27 – Movimentação Entre Contas De Consignação D: Consignações C: – Consignações Fato: Cancelamento De Obrigações ( Passivo) Permanente: Ocorrência 42 – Cancelamento De Obrigações (Passivo Permanente) D: 21 - Passivo Circulante C: Movimento De Fundos A Debito - Próprios - Incorp/Desincorp. De Saldos Não Financeiros C: Outras Interferências Ativas Financeiras

19 Fechamento do Ano Financeiro: Ocorrência 32 - Cancelamento de Obrigações (Passivo Financeiro) Patrimonial: D: 21 – Passivo Circulante C: Movimento De Fundos A Debito - Próprios - Incorp/Desincorp. De Saldos Não Financeiros C: Outras Interferências Ativas Financeiras Controle: D: Disponibilidade Por Destinação De Recursos Comprometida Por Liquidação E Entradas Compensatórias C: Disponibilidade Por Destinação De Recursos

20 Fechamento do Ano Reclassificação:
Ocorrência: 28 – Movimentação Entre Contas Do Passivo Não Circulante Para Passivo Circulante (Financeiras) D: 22 - Passivo Não-circulante C: 21 - Passivo Circulante Ocorrência: 19 – Movimentação Entre Contas Do Passivo Não Circulante Para Passivo Circulante (Permanente)

21 Fechamento do Ano Outros Lançamentos: Precatórios
Ativo: Arquivos> Movimentações Contábeis> Precatórios Ocorrências: 1 - Reconhecimento Patrimonial De Precatórios Alimentares - Pessoal Regime Especial 2 - Reconhecimento Patrimonial De Precatórios Alimentares - Benefícios Previdenciários 3 - Reconhecimento Patrimonial De Precatórios Não Alimentares - Regime Especial 4 - Reconhecimento Patrimonial De Precatórios Alimentares - Pessoal - Regime Ordinário 5 - Reconhecimento Patrimonial De Precatórios Não Alimentares - Regime Ordinário

22 Fechamento do Ano Outros Lançamentos: Cancelamento De Precatórios
Ativo: Arquivos> Movimentações Contábeis> Precatórios Ocorrências: 6 - Cancelamento De Precatórios Alimentares - Pessoal Regime Especial 7 - Cancelamento De Precatórios Alimentares - Benefícios Previdenciários 8 - Cancelamento De Precatórios Não Alimentares - Regime Especial 9 - Cancelamento De Precatórios Alimentares - Pessoal - Regime Ordinário 10 - Cancelamento De Precatórios Não Alimentares - Regime Ordinário Outros Lançamentos: Atualização De Precatórios Ocorrência: 11 -Reconhecimento De Juros E Encargos De Precatórios Não Alimentares - Regime Ordinário

23 Fechamento do Ano Outros Lançamentos: Cancelamento De Precatórios
Ativo: Arquivos> Movimentações Contábeis> Contabilidade Reconhecimento De Parcelamentos A Longo Prazo Ocorrências: 33 - Reconhecimento de Parcelamento do FGTS (Sem reconhecimento de Dívida no Curto Prazo) 37 - Reconhecimento de Parcelamento do PASEP (Sem reconhecimento de Dívida no Curto Prazo) 38 - Reconhecimento de Parcelamento do INSS (Reconhecimento de Dívida no Curto Prazo e Longo Prazo) 39 - Reconhecimento de Parcelamento do RPPS (Sem reconhecimento de Dívida no Curto Prazo) 53 - Reconhecimento de Parcelamento do Fornecedores (Curto Prazo e Longo Prazo)

24 Fechamento do Ano Fato: Reconhecimento De Juros E Encargos Dos Parcelamentos Do INSS Ocorrência: 11 – Parcelamento do INSS - Reconhecimento de Juros e Encargos por Competência (Curto Prazo) D: Juros E Encargos Da Divida Contratual Interna- Inter OFSS- União C: INSS - Débito Parcelado Ocorrência 13 – Parcelamento do INSS - Reconhecimento de Juros e Encargos por Competência (Longo Prazo) C: INSS A Pagar - Débito Parcelado

25 Fechamento do Ano Arquivos> Movimentações Contábeis> Contabilidade Fato: Reconhecimento De Provisões Trabalhista Cíveis Ocorrência: 07 - Reconhecimento De Provisão De Riscos Trabalhistas D: VPD De Constituição De Provisões - Consolidação C: Provisões Para Riscos Trabalhistas A Curto Prazo – Consolidação C: Provisão Para Riscos Trabalhistas A Longo Prazo - Consolidação Ocorrência: 09 - Reconhecimento De Provisões De Riscos Decorrentes De Contratos De Parceria Público-privada D: VPD De Provisão Para Riscos Decorrentes De Contratos De PPP – Consolidação C: Provisão Para Riscos Decorrentes De Contratos De PPP A Curto Prazo C: Provisão Para Riscos Decorrentes De Contratos De PPP A Longo Prazo - Consolidação OFSS

26 Fechamento do Ano Conferência Dos Lançamentos De Acordo Com Os Tipos De Consolidação: 1 - Consolidação 2 - Intra 3 - Inter União 4 - Inter Estado 5 - Inter Município Contas Patrimoniais De 2013 Que Foram Excluídas E Terão Que Ter Seus Saldos Reclassificados Para Início De “De Para”. Conferências Dos Saldos Das Contas De Controle: Contratos Convênio

27 Fechamento do Ano Relatórios De Prestação De Contas Consolidadas Do Prefeito: In Tcees 28/2013 Relatórios Impressos No Sistema: 03 – BALORC 16 – RAPCAN 33 – RRESAU 04 – BALFIN 17 – EXTBAN 34 – RREPPP 05 – BALPAT 23 – DEMCAD 35 – RGFPPE 06 – DEMVAP 24 – DEMRCL 36 – RGFDCL 07 – DEMDIF 25 – RRERDP 37 – RGFGCV 08 – DEMDFL 26 – RRERNO 38 – RGFOCR 09 – DEMFCA 27 – RREPPR 39 – RGFDCX 10 – DEMPLI 28 – RRERAP 40 – RGFRAP 11 – BALVER 29 – RREMDE 12 – BALEXO 30 – RREOCR 13 – BALEXE 31 – RRERPP 15 – RELRAP 32 – RRERAA

28 Fechamento do Ano Prestação De Contas Do Ordenador De Despesa Exceto Rpps: 07 – BALORC 22 – INVALM (SISTEMA DE ALMOXARIFADO) 08 – BALFIN 28 - DEMDAT (SISTIMA TRIBUTÁRIO) 09 – BALPAT 10 – DEMVAP 29 – DEMRAP 11 – DEMDIF 31 – TVDISP 12 – DEMDFL 13 – DEMFCA 14 – BALVER 15 – BALEXO 16 – INVMOV (SISTEMA DE PATRIMÔNIO) 19 – INVIMO – (SISTEMA DE PATRIMÔNIO)

29 Fechamento do Ano Prestação De Contas Do Presidente: 07 – BALFIN
23 – INVALM 08 – BALPAT 29 – DEMRAP 09 – DEMVAP 31 – TVDISP 10 – DEMDIF 39 – DEMPES 11 – DEMDFL 40 – DEMDCA 12 – DEMFCA 41 - DEMRPA 14 – BALVER 15 – BALEXO 16 – DEMCAD 17 – INVMOV(SISTEMA DE PATRIMÔNIO) 20 – INVIMO

30 Fechamento do Ano Instruções de Procedimentos Contábeis
IPCS: 5ª EDIÇÃO DO MCASP: 6ª EDIÇÃO DO MCASP: IN TCEES INSTRUÇÃO NORMATIVA TCEES 028/2013. INSTRUÇÃO NORMATIVA TCEES 029/2013.