ESTUDO DE VIABILIDADE DAS AGROINDÚSTRIAS Agroindústria de doces e conservas malagutti Sede figueira Chapeco -sc Diogo Deoti Gelso Marchioro CHAPECÓ, 2 DE OUTUBRO DE 2012.

Matéria-Prima Utilizada na Agroindústria Detalhamento Ud Ano 1 Ano 2 Ano 3 Ano 4 Ano 5 Crem kg 10.000,00 Figo Uva 1.500,00 Leite L 2.600,00 Amendoim 1.000,00 Utilização de Matéria-Prima não se altera ao longo do projeto.

Matéria-Prima Custo da Produção na Propriedade Detalhamento   Produção  (kg) Área (ha) Valor da Produção - R$ Custo - R$ Unitário Total % Figo 10.000,00 1,50 6,00 60.000,00 40 24.000,00 Crem 1,00 15,00 150.000,00 Custo da Aquisição de Terceiros Detalhamento Ud. Valor -R$ Unitário Ano 1 Ano 2  Ano 3 Ano 4 Ano 5 Uva kg 1,20 1.800,00 Leite L 0,70 1.820,00 Amendoim 4,00 4.000,00

SETOR SECUNDÁRIO INVESTIMENTOS R$ 111.800,00

BALANÇO DE MASSA Coeficientes Figo (100kg) 100% Cozimento/Evaporação 60kg de H2O Doce de Figo (100kg) Açúcar (60kg) 60% Uva (100kg) 100% Cozimento/Evaporação 60kg de H2O Doce de Uva (100kg) Açúcar (60kg) 60% Crem (115kg) 100% Crem Ralado (100kg) 87% Crem em Conserva (400 vidros) 250g + 700ml Vinagre (280 l) XX% Casca (15kg) 13% Açúcar (50kg) 50% Pé de Moleque (100kg) 100% Amendoim (50kg)

COMERCIALIZAÇÃO Feiras da Agroindústria Familiar Rural e, Detalhamento Ud Ano 01 Ano 02 Ano 03 Ano 04 Ano 05 Quant. Doce de figo kg 10.000,00 Doce de uva 900,00 Conserva de crem vd 17.390,00 Doce de leite 1.040,00 Pé-de-moleque 2.000,00 Crem in natura 5.000,00 Feiras da Agroindústria Familiar Rural e, Mercados e Padarias.

Mix de Produtos da Agroindústria

RECEITA BRUTA DA COMERCIALIZAÇÃO Detalhamento Ud Valor -R$ Valor Doce de figo kg 9,00 90.000,00 Doce de uva 8.100,00 Conserva de crem vd 10,00 173.900,00 Doce de leite 6,00 6.240,00 Pé-de-moleque 18.000,00 Crem in natura 20,00 100.000,00 TOTAL 396.240,00

CUSTOS FIXOS CUSTOS VARIÁVEIS Detalhamento Ud Valor-R$ Unitário Ano 01 Ano 02 Ano 03 Ano 04 Ano 05 Mão-de-obra pessoas 7.464,00 14.928,00 Despesas Adm. mês 500,00 6.000,00 Depreciação 12.907,88 11.851,76 10.795,64 9.739,52 8.683,39 Manutenção 1.056,12 2.112,24 3.168,36 4.224,48 5.280,61 TOTAL 34.892,00 CUSTOS VARIÁVEIS Detalhamento Ud Valor - R$ Unitário Ano 01 Ano 02 Ano 03 Ano 04 Ano 05 Matéria Prima 147.620,00 Potes para doces unid 0,50 8.250,00 Vidros p/ conservas 1,00 20.000,00 Emb. e Rótulos mil 300,00 10.950,00 Açúcar Mascavo kg 2,50 2.500,00 Vinagre 0,75 7.500,00 Açúcar cristal 1,20 7.848,00 Energia Elétrica kw/h 0,19 684,00 Energia GLP m³ 1.450,00 2.320,00 impostos % 17,00% 67.360,80 Frete 5,00% 19.812,00 Eventuais 1,00% 3.962,40 TOTAL   298.807,20

CUSTOS Custos Fixos Custos Variáveis Custos Totais 333.699,20 34.892,00 Custos Variáveis 298.807,20 Custos Totais 333.699,20

FLUXO DE CAIXA Discriminação Ano 0 Ano 01 Ano 02 Ano 03 Ano 04 Ano 05 Receita da Agroindústria   396.240,00 Custo da Agroindústria 333.699,20 Fluxo de Caixa Bruto 0,00 62.540,80 Investimentos 97.600,00 Fluxo de Caixa Líquido -97.600,00 54.364,12 46.508,60 46.940,15 47.377,29 47.823,13 Capacidade Pgto -70% 38.054,88 32.556,02 32.858,11 33.164,10 33.476,19

Ponto de Equilíbrio (PE) É o volume de produção onde o total de receitas se iguala ao total dos custos, não ocorrendo nem lucro nem prejuízo. Valor Presente Líquido (VPL) Ou Valor Atual (VA) É um indicador de rentabilidade do empreendimento que proporciona uma comparação entre o valor do investimento e o valor do retorno esperado. Os valores dos rendimentos esperados são trazidos à data presente por meio de uma taxa de desconto específica, também conhecida como taxa de atratividade. Payback Tempo necessário para que o investidor recupere o capital investido. Taxa Interna de Retorno (TIR) É a taxa de rentabilidade de um determinado projeto A TIR iguala as saídas e as entradas de um projeto de investimento. Logo o VPL = Zero

PONTO DE EQUILÍBRIO Indicador Unidade Valor Taxa interna de retorno % 48,76 Payback Anos 2,00 Valor atual R$ 145.185,46 Ponto de equilíbrio 35,81

Layout da Unidade de Produção Expedição Recepção Fluxo da Matéria-prima, Insumos e Produtos

Equipamentos dimensionados para a Agroindústria Quant Equipamento Descrição 1 Balança Balança eletrônica com precisão de 5g e capacidade máxima de 15kg. Seladora Seladora para produtos embalados a vácuo, com regulagem da pressão negativa, e com opcional de atmosfera modificada. Câmara-fria Câmara-fria construída em isopainel, com compartimento de resfriamento a 5°C e compartimento de congelamento a -15°C. 4 Mesa inox 1x2 Mesa confeccionada em aço inox 304 com estrutura em ferro galvanizado com pintura em esmalte sintético ou epóxi. 2 Tanque sanitização Tanque em concreto para sanitização da matéria prima. Tacho de cobre Tacho de cobre com capacidade de 400 l para cozimento e preparo dos produtos. Exaustor de parede Exaustor para circulação do ar. Pia de classificação Pia de inox com torneiras para classificação e padronização da matéria prima. Fogão industrial Fogão industrial de seis bocas, GLP. 6 Estantes Estantes em material inerte para armazenamento dos produtos.

FLUXOGRAMAS DE PRODUÇÃO Recepção da Matéria-prima Processamento Geléias de Frutas 1 Recepção da matéria prima As frutas e a batata crem são recebidas com certo padrão de qualidade, na recepção é realizada uma pré-seleção visando eliminar impurezas e ou produtos danificados pelo transporte. 2 Sanitização Os produtos que vão para o processamento passam por um processo de lavagem, para eliminar contaminantes que possam prejudicar o processo de fabricação. 1 Padronização As frutas em questão não precisam ser descascadas, porém, a uva necessita ser moída e o figo cortado em pedaços menores. Algumas frutas precisam ser despolpadas. 2 Adição de açúcar No preparo das geléias, para aumentar o rendimento do processo produtivo e melhorar a conservação adiciona-se açúcar. 3 Cozimento Durante o cozimento tem-se como objetivo desidratar a geléia, reduzindo assim a atividade da água para melhorar a conservação e realizar alterações organolépticas do produto através da reação de Maillard. 4 Embalagem e Armazenamento As geléias, após resfriadas, são embaladas hermeticamente, e devido à baixa atividade da água, não necessitam de armazenagem em ambiente refrigerado, porém, deve-se armazenar ao abrigo da luz. Processamento Batata Crem 1 Padronização Nessa etapa a batata crem é descascada, ralada e fica pronta para a embalagem e adição do conservante. 2 Adição do conservante Após o acondicionamento do crem ralado nos vidros, na quantidade de 250g de crem por vidro, adiciona-se 700 ml de vinagre, que serve como conservante. 3 Embalagem e Armazen.// As embalagens podem ser reutilizadas, desde que devidamente sanitizadas, porém, as tampas devem ser novas para que haja a adequada vedação do vidro. O armazenamento pode ser realizado em sala sem climatização, não exposta à luminosidade.

FLUXOGRAMAS DE PRODUÇÃO Processamento Leite Processamento Pé-de-moleque 1 Recepção e preparo da matéria prima O leite é recebido na agroindústria já pasteurizado, pronto para o processamento, realiza-se a adição do açúcar para aumentar o rendimento e otimizar o processo de fabricação. 2 Cozimento Durante o cozimento tem-se como objetivo desidratar o doce de leite, reduzindo assim a atividade da água para melhorar a conservação e realizar alterações organolépticas do produto através da reação de Maillard. Para os dadinhos aumenta-se o tempo de cozimento para que se atinja o ponto de corte. 3 Embalagem e Armazenamento O doce de leite e os dadinhos, após resfriados são embalados hermeticamente, e devido à baixa atividade da água, não necessitam de armazenagem em ambiente refrigerado, porém, deve-se armazenar ao abrigo da luz. 1 Recepção e preparo da matéria prima O amendoim e o açúcar mascavo chegam à agroindústria prontos para o processamento, só precisa realizar-se a mistura dos mesmos. 2 Cozimento Durante o cozimento tem-se como objetivo derreter o açúcar para formar liga com o amendoim, e realizando alterações organolépticas do produto através da reação de Maillard. 3 Embalagem e Armazenamento Após o resfriamento, realiza-se a embalagem do produto, em embalagem hermeticamente fechada, e o armazenamento deve realizar-se ao abrigo da luz.

BALANÇO DE MASSA 100% Uva (100kg) 50% 100% Figo (100kg) 100% 13% Cozimento/Evaporação 60kg de H2O Doce de Figo (100kg) Açúcar (60kg) 60% Uva (100kg) 100% Cozimento/Evaporação 60kg de H2O Doce de Uva (100kg) Açúcar (60kg) 60% Crem (115kg) 100% Crem Ralado (100kg) 87% Crem em Conserva (400 vidros) 250g + 700ml Vinagre (280 l) XX% Casca (15kg) 13% Açúcar (50kg) 50% Pé de Moleque (100kg) 100% Amendoim (50kg)