INSTITUTO FEDERAL DE EDUCAÇÃO, CIÊNCIA E TECNOLOGIA DE SÃO PAULO - IFSP PROGRAMA DE TREINAMENTO INTERNO _ CAPACITAÇÃO (DGP) INSTITUTO FEDERAL DE EDUCAÇÃO,

Apresentação em tema: "INSTITUTO FEDERAL DE EDUCAÇÃO, CIÊNCIA E TECNOLOGIA DE SÃO PAULO - IFSP PROGRAMA DE TREINAMENTO INTERNO _ CAPACITAÇÃO (DGP) INSTITUTO FEDERAL DE EDUCAÇÃO,"— Transcrição da apresentação:

1 INSTITUTO FEDERAL DE EDUCAÇÃO, CIÊNCIA E TECNOLOGIA DE SÃO PAULO - IFSP PROGRAMA DE TREINAMENTO INTERNO _ CAPACITAÇÃO (DGP) INSTITUTO FEDERAL DE EDUCAÇÃO, CIÊNCIA E TECNOLOGIA DE SÃO PAULO - IFSP Coordenadoria de Controladoria Financeira - CTF 1º TREINAMENTO DE CONTABILISTAS Procedimentos para Acompanhamento e Controle Documental APLICAÇÕES PRÁTICAS e NORMAS INTERNAS DO IFSP FECHAMENTO MENSAL

2 INSTITUTO FEDERAL DE EDUCAÇÃO, CIÊNCIA E TECNOLOGIA DE SÃO PAULO - IFSP PROGRAMA DE TREINAMENTO INTERNO _ CAPACITAÇÃO (DGP) INSTITUTO FEDERAL DE EDUCAÇÃO, CIÊNCIA E TECNOLOGIA DE SÃO PAULO - IFSP Coordenadoria de Controladoria Financeira - CTF 1º TREINAMENTO DE CONTABILISTAS Procedimentos para Acompanhamento e Controle Documental FECHAMENTO MENSAL Apesar do processo original do Contrato ter a maior parte das informações necessárias para as memórias de cálculos e controle efetivo dos Depósitos, Juros e Liberações/Resgates – os procedimentos adotados para realização de todas as operações do Depósito em conta Vinculada (DCV) correspondem a um processo que deve transcorrer em paralelo ao processo do Contrato. Isto porquê: Processo de Contrato – corresponde ao controle efetivo da EXECUÇÃO; FISCALIZAÇÃO e CONTRA-PRESTAÇÃO (pagamentos) pelos serviços pactuados e efetivamente realizados. Processo de DCV – corresponde ao controle efetivo de outra tramitação (decorrente da primeira) mas independente dela, para os controles das: “retenções”; “depósitos”; “juros”; “liberações”; “depósitos judiciais; e “baixa de saldos para pagamento direto aos funcionários ” que, neste último caso – decorrerá da abertura do processo administrativo (3º volume de processo) interno que ensejará a rescisão unilateral pela Administração.

3 INSTITUTO FEDERAL DE EDUCAÇÃO, CIÊNCIA E TECNOLOGIA DE SÃO PAULO - IFSP PROGRAMA DE TREINAMENTO INTERNO _ CAPACITAÇÃO (DGP) INSTITUTO FEDERAL DE EDUCAÇÃO, CIÊNCIA E TECNOLOGIA DE SÃO PAULO - IFSP Coordenadoria de Controladoria Financeira - CTF 1º TREINAMENTO DE CONTABILISTAS: Procedimentos para Acompanhamento e Controle Documental Protocolados mensais – contendo dados para Medição e Pagamento dos Serviços Prestados Controle dos Depósitos mensais, Juros e Librações efetuadas sobre o Contrato nº 003/2015 Processo do Contrato Processo do DCV

4 INSTITUTO FEDERAL DE EDUCAÇÃO, CIÊNCIA E TECNOLOGIA DE SÃO PAULO - IFSP PROGRAMA DE TREINAMENTO INTERNO _ CAPACITAÇÃO (DGP) INSTITUTO FEDERAL DE EDUCAÇÃO, CIÊNCIA E TECNOLOGIA DE SÃO PAULO - IFSP Coordenadoria de Controladoria Financeira - CTF 1º TREINAMENTO DE CONTABILISTAS: Procedimentos para Acompanhamento e Controle Documental Protocolados mensais – contendo dados para Medição e Pagamento dos Serviços Prestados Controle dos Depósitos mensais, Juros e Librações efetuadas sobre o Contrato nº 003/2015 Processo do ContratoProcesso do DCV

5 INSTITUTO FEDERAL DE EDUCAÇÃO, CIÊNCIA E TECNOLOGIA DE SÃO PAULO - IFSP PROGRAMA DE TREINAMENTO INTERNO _ CAPACITAÇÃO (DGP) INSTITUTO FEDERAL DE EDUCAÇÃO, CIÊNCIA E TECNOLOGIA DE SÃO PAULO - IFSP PLANO DE DESENVOLVIMENTO E CAPACITAÇÃO DE SERVIDORES TA - (DGP) O controle dos Depósitos registra mensalmente as apurações dos valores – das verbas trabalhistas – dos funcionários, do respectivo Contrato – através das respectivas RETENÇÕES realizadas sobre as Notas Fiscais Apresentadas – considerando ainda como base, as informações contidas na Folha de Pagamento anexada ao processo de pagamento da NF. INSTITUTO FEDERAL DE EDUCAÇÃO, CIÊNCIA E TECNOLOGIA DE SÃO PAULO - IFSP Coordenadoria de Controladoria Financeira - CTF RELEMBRANDO Valor da Apuração mensal a ser depositada para o contrato “xxx/2015” do Fornecedor R$ 3000,00 Total Mensal Calculado por Funcionário e Controle do saldo Individualizado de suas respectivas verbas trabalhistas Apuração Individualizada das Verbas trabalhistas Funcionário nº 001 Funcionário nº 002 FGTS 1/12 s/ 13º Salário 1/12 s/Férias (+) 1/3 FGTS 1/12 s/ 13º Salário 1/12 s/Férias (+) 1/3 Encargos Sociais (13º - Férias)

6 INSTITUTO FEDERAL DE EDUCAÇÃO, CIÊNCIA E TECNOLOGIA DE SÃO PAULO - IFSP PROGRAMA DE TREINAMENTO INTERNO _ CAPACITAÇÃO (DGP) INSTITUTO FEDERAL DE EDUCAÇÃO, CIÊNCIA E TECNOLOGIA DE SÃO PAULO - IFSP PLANO DE DESENVOLVIMENTO E CAPACITAÇÃO DE SERVIDORES TA - (DGP) INSTITUTO FEDERAL DE EDUCAÇÃO, CIÊNCIA E TECNOLOGIA DE SÃO PAULO - IFSP Coordenadoria de Controladoria Financeira - CTF N ORMAS I NTERNAS DO IFSP (P ASSO A P ASSO ) FECHAMENTO MENSAL 1- DOCUMENTAÇÃO ÚNICA (PERMANENTE) Montagem do Processo: Abertura de Novo Processo no SIGA; Resumo dos Dados da Conta Vinculada (capa – folha de rosto); Termo de Cooperação Técnica entre o IFSP e o BB. Juntar os seguintes documentos: Original do Ofício protocolado e endereçado ao BB – solicitando a criação de Evento Original do Ofício protocolado e endereçado à empresa Fornecedora – solicitando o seu comparecimento junto ao BB para contratação Cópia do Contrato entre a empresa fornecedora e o Banco do Brasil; 2- DOCUMENTAÇÃO MENSAL Ofício recebido contendo solicitação da empresa fornecedora, a restituição dos valores retidos e depositados na Conta Vinculada – pois os mesmos encontram-se efetivamente pagos: a título de => (Férias; 1/3 das férias; 13º e FGTS; Rescição/Homologação) Cópia da Folha de Pagamento; Comprovantes de depósitos e pagamentos (Salário; Encargos; Rescisão-Homologação); Relação de Funcionários (planilha) ABA “cadastro”; Memória de Cálculo - Relação de Depósitos no mês (planilha) ABA mês “JAN”; “FEV”; “MAR”; “ABR”...etc; Resumo dos Depósitos e/ou liberações – ABA “Parcelas”; Cópias das OB-Judicial; Banco e/ou do Ofício de solicitação de liberação de valores (protocolado e entregue ao BB); Cópia impressa do Extrato bancário.

7 INSTITUTO FEDERAL DE EDUCAÇÃO, CIÊNCIA E TECNOLOGIA DE SÃO PAULO - IFSP PROGRAMA DE TREINAMENTO INTERNO _ CAPACITAÇÃO (DGP) INSTITUTO FEDERAL DE EDUCAÇÃO, CIÊNCIA E TECNOLOGIA DE SÃO PAULO - IFSP PLANO DE DESENVOLVIMENTO E CAPACITAÇÃO DE SERVIDORES TA - (DGP) INSTITUTO FEDERAL DE EDUCAÇÃO, CIÊNCIA E TECNOLOGIA DE SÃO PAULO - IFSP Coordenadoria de Controladoria Financeira - CTF N ORMAS I NTERNAS DO IFSP (P ASSO A P ASSO ) UTILIZAÇÃO DA PLANILHA DE CONTROLE

8 INSTITUTO FEDERAL DE EDUCAÇÃO, CIÊNCIA E TECNOLOGIA DE SÃO PAULO - IFSP PROGRAMA DE TREINAMENTO INTERNO _ CAPACITAÇÃO (DGP) INSTITUTO FEDERAL DE EDUCAÇÃO, CIÊNCIA E TECNOLOGIA DE SÃO PAULO - IFSP PLANO DE DESENVOLVIMENTO E CAPACITAÇÃO DE SERVIDORES TA - (DGP) INSTITUTO FEDERAL DE EDUCAÇÃO, CIÊNCIA E TECNOLOGIA DE SÃO PAULO - IFSP Coordenadoria de Controladoria Financeira - CTF N ORMAS I NTERNAS DO IFSP (P ASSO A P ASSO ) UTILIZAÇÃO DA PLANILHA DE CONTROLE: ABA: “Conta Depósito” Nesta ABA o usuário alimentará os dados de todos os funcionários da empresa; data de admissão; data do início da prestação dos serviços JUNTO ao IFSP (vide – Ordem de Serviço). Também alimentará os dados do Contrato e da Conta.

9 INSTITUTO FEDERAL DE EDUCAÇÃO, CIÊNCIA E TECNOLOGIA DE SÃO PAULO - IFSP PROGRAMA DE TREINAMENTO INTERNO _ CAPACITAÇÃO (DGP) INSTITUTO FEDERAL DE EDUCAÇÃO, CIÊNCIA E TECNOLOGIA DE SÃO PAULO - IFSP PLANO DE DESENVOLVIMENTO E CAPACITAÇÃO DE SERVIDORES TA - (DGP) INSTITUTO FEDERAL DE EDUCAÇÃO, CIÊNCIA E TECNOLOGIA DE SÃO PAULO - IFSP Coordenadoria de Controladoria Financeira - CTF N ORMAS I NTERNAS DO IFSP (P ASSO A P ASSO ) UTILIZAÇÃO DA PLANILHA DE CONTROLE: ABA meses: “JAN...FEV...MAR....etc” Nestas ABAS o usuário alimentará os dados contidos na Folha de Pagamento que a Empresa apresentou juntamente com a Fatura – a fim de serem apuradas as verbas trabalhistas (proporcionais ao mês em questão).

10 INSTITUTO FEDERAL DE EDUCAÇÃO, CIÊNCIA E TECNOLOGIA DE SÃO PAULO - IFSP PROGRAMA DE TREINAMENTO INTERNO _ CAPACITAÇÃO (DGP) INSTITUTO FEDERAL DE EDUCAÇÃO, CIÊNCIA E TECNOLOGIA DE SÃO PAULO - IFSP PLANO DE DESENVOLVIMENTO E CAPACITAÇÃO DE SERVIDORES TA - (DGP) INSTITUTO FEDERAL DE EDUCAÇÃO, CIÊNCIA E TECNOLOGIA DE SÃO PAULO - IFSP Coordenadoria de Controladoria Financeira - CTF N ORMAS I NTERNAS DO IFSP (P ASSO A P ASSO ) UTILIZAÇÃO DA PLANILHA DE CONTROLE: ABA meses: “JAN...FEV...MAR....etc” Nestas ABAS o usuário alimentará os dados contidos na Folha de Pagamento que a Empresa apresentou juntamente com a Fatura – a fim de serem apuradas as verbas trabalhistas (proporcionais ao mês em questão).

11 INSTITUTO FEDERAL DE EDUCAÇÃO, CIÊNCIA E TECNOLOGIA DE SÃO PAULO - IFSP PROGRAMA DE TREINAMENTO INTERNO _ CAPACITAÇÃO (DGP) INSTITUTO FEDERAL DE EDUCAÇÃO, CIÊNCIA E TECNOLOGIA DE SÃO PAULO - IFSP PLANO DE DESENVOLVIMENTO E CAPACITAÇÃO DE SERVIDORES TA - (DGP) INSTITUTO FEDERAL DE EDUCAÇÃO, CIÊNCIA E TECNOLOGIA DE SÃO PAULO - IFSP Coordenadoria de Controladoria Financeira - CTF N ORMAS I NTERNAS DO IFSP (P ASSO A P ASSO ) UTILIZAÇÃO DA PLANILHA DE CONTROLE: ABA: “Parcelas” Nesta ABA o usuário deverá alimentar com os dados dos Depósitos efetuados e já confirmados junto ao Extrato do Banco do Brasil. No segundo quadro, registram-se os valores relativos à Projeção de Rendimentos (também verificados no extrato).

12 INSTITUTO FEDERAL DE EDUCAÇÃO, CIÊNCIA E TECNOLOGIA DE SÃO PAULO - IFSP PROGRAMA DE TREINAMENTO INTERNO _ CAPACITAÇÃO (DGP) INSTITUTO FEDERAL DE EDUCAÇÃO, CIÊNCIA E TECNOLOGIA DE SÃO PAULO - IFSP PLANO DE DESENVOLVIMENTO E CAPACITAÇÃO DE SERVIDORES TA - (DGP) INSTITUTO FEDERAL DE EDUCAÇÃO, CIÊNCIA E TECNOLOGIA DE SÃO PAULO - IFSP Coordenadoria de Controladoria Financeira - CTF N ORMAS I NTERNAS DO IFSP (P ASSO A P ASSO ) UTILIZAÇÃO DA PLANILHA DE CONTROLE: ABA de nome código numérico identificador do Funcionário: “1” ; “2” ; “3”.... etc Nesta ABA o usuário deverá observar o controle mensal (POR FUNCIONÁRIO) baseado nos registros realizados nas abas anteriores, além de informar (QUANDO NECESSÁRIOS) os valores de Recursos Liberados por ocasião de reembolso à empresa fornecedora, dos valores pagos à título de (13º; Férias + 1/3; FGTS; e Encargos incidentes sobre – 13º e Férias).

13 INSTITUTO FEDERAL DE EDUCAÇÃO, CIÊNCIA E TECNOLOGIA DE SÃO PAULO - IFSP PROGRAMA DE TREINAMENTO INTERNO _ CAPACITAÇÃO (DGP) INSTITUTO FEDERAL DE EDUCAÇÃO, CIÊNCIA E TECNOLOGIA DE SÃO PAULO - IFSP PLANO DE DESENVOLVIMENTO E CAPACITAÇÃO DE SERVIDORES TA - (DGP) INSTITUTO FEDERAL DE EDUCAÇÃO, CIÊNCIA E TECNOLOGIA DE SÃO PAULO - IFSP Coordenadoria de Controladoria Financeira - CTF N ORMAS I NTERNAS DO IFSP (P ASSO A P ASSO ) RESGATES Após a verificação do Extrato; verificação dos dados da Planilha e o recebimento da confirmação da instituição bancária quanto à efetivação da transferência (no limite dos valores solicitados pelo Ofício do IFSP), o servidor deverá atualizar a Planilha considerando as movimentações financeiras realizadas: Assim deve-se novamente VERIFICAR os SALDOS do EXTRATO; e Atualizar os débitos (POR FUNCIONÁRIO) e (POR EVENTO – 13º; Férias etc)

14 INSTITUTO FEDERAL DE EDUCAÇÃO, CIÊNCIA E TECNOLOGIA DE SÃO PAULO - IFSP PROGRAMA DE TREINAMENTO INTERNO _ CAPACITAÇÃO (DGP) INSTITUTO FEDERAL DE EDUCAÇÃO, CIÊNCIA E TECNOLOGIA DE SÃO PAULO - IFSP PLANO DE DESENVOLVIMENTO E CAPACITAÇÃO DE SERVIDORES TA - (DGP) INSTITUTO FEDERAL DE EDUCAÇÃO, CIÊNCIA E TECNOLOGIA DE SÃO PAULO - IFSP Coordenadoria de Controladoria Financeira - CTF C OORDENADORIA DE C ONTROLADORIA F INANCEIRA Dúvidas: ctf@ifsp.edu.br (11) 3775-4540 Marcio Sampaio Ou Éverton Margueiro MUITO OBRIGADO!!! Dúvidas: ctf@ifsp.edu.br (11) 3775-4540 Marcio Sampaio Ou Éverton Margueiro MUITO OBRIGADO!!!