Treinamento para Multiplicadores do PCASP Registros Orçamentários e Programação Financeira Coordenação-Geral de Contabilidade e Custos da União - CCONT.

Treinamento para Multiplicadores do PCASP Registros Orçamentários e Programação Financeira Coordenação-Geral de Contabilidade e Custos da União - CCONT

2 Treinamento para Multiplicadores do PCASP SUMÁRIO  Plano de Contas atual x PCASP  Previsão/Arrecadação da Receita  Fixação da Despesa  Movimentação de Crédito  Empenho  Programação Financeira

1 - Ativo 1.1- Circulante 1.2 - Realiz. Longo Prazo 1.4 - Permanente 1.9 - Compensado 2 - Passivo 2.1 - Circulante 2.2 - Exigível a Longo Prazo 2.3 - Res.de Exerc.Futuros 2.4 - Patrimônio Líquido 2.9 - Compensado 3 – Despesa Orçamentária 3.3 - Despesas Correntes 3.4 - Despesas de Capital 5 - Resultado Exercício (-) 5.1 - Resultado Orçamentário 5.2 - Res.Extra-orçamentário 5.6 – Despesas e Custos 4 – Receita Orçamentária 4.1 - Receitas Correntes 4.2 - Receitas de Capital 4.7 – Receitas Correntes Intra-orç. 4.8 – Receitas de Capital Intra-orç. 4.9 - *Deduções da Receita 6 - Resultado Exercício (+) 6.1 - Result. Orçamentário 6.2 - Res.Extra-orçamentário 6.3 - Resultado Apurado Estrutura do Atual Plano de Contas da União Treinamento para Multiplicadores do PCASP

1.9 – Ativo Compensado 1.9.1 – Exec. Orçam. Da Receita 1.9.2 – Fixação Orçam. Da Despesa 1.9.2.1 – Dotação Orçamentária 1.9.2.2 – Movimento de Créditos (Rec.) 1.9.2.4 – Execução da Despesa 1.9.3 – Exec. da Prog. Financeira (Lib.) 1.9.5 – Exec. De Restos a Pagar 1.9.9 – Compensações Ativas Diversas 2.9 – Passivo Compensado 2.9.1 – Prev. Orçam. Da Receita 2.9.2 – Exec. Orçam. Da Despesa 2.9.2.1 – Disponib. De Crédito 2.9.2.2 – Movim. de Créditos (Conc.) 2.9.2.4 – Execução da Despesa 2.9.3 – Exec. da Prog. Financeira (Rec.) 2.9.5 – Exec. De Restos a Pagar 2.9.9 – Compensações Passivas Diversas Controle Orçamentário no Atual Plano de Contas da União Treinamento para Multiplicadores do PCASP

7 – Controles Devedores 7.1 – Atos Potenciais 7.2 – Administração Financeira 7.3 – Dívida Ativa 7.4 – Riscos Fiscais 7.8 – Custos 7.9 – Outros Controles 1 – Ativo 1.1- Ativo Circulante 1.2 – Ativo Não Circulante 2 - Passivo 2.1 – Passivo Circulante 2.2 – Passivo Não Circulante 2.3 - Patrimônio Líquido 3 – Variação Patrimonial Diminutiva 3.1 - Pessoal e Encargos 3.2 – Benefícios Previdenciários e Assistenciais... 3.9 – Outras Variações Patrimoniais Diminutivas 4 – Variação Patrimonial Aumentativa 4.1 – Impostos, Taxas e Contribuições de Melhoria 4.2 - Contribuições... 4.9 – Outras Variações Patrimoniais Aumentativas 8 – Controles Credores 8.1 – Execução dos Atos Potenciais 8.2 – Execução da Administração Financeira 8.3 – Execução da Dívida Ativa 8.4 – Execução dos Riscos Fiscais 8.8 – Apuração de Custos 8.9 – Outros Controles 5 – Controles da Aprovação do Planejamento e Orçamento 5.1 – Planejamento Aprovado 5.2 – Orçamento Aprovado 5.3 – Inscrição de Restos a Pagar 6 – Controles da Execução do Planejamento e Orçamento 6.1 – Execução do Planejamento 6.2 – Execução do Orçamento 6.3 – Execução de Restos a Pagar Estrutura do Novo Plano de Contas - PCASP Treinamento para Multiplicadores do PCASP

7 – Controles Devedores 7.1 – Atos Potenciais 7.2 – Administração Financeira 7.3 – Dívida Ativa 7.4 – Riscos Fiscais 7.8 - Custos 1 – Ativo 1.1- Ativo Circulante 1.2 – Ativo Não Circulante 2 - Passivo 2.1 – Passivo Circulante 2.2 – Passivo Não Circulante 2.5 - Patrimônio Líquido 3 – Variação Patrimonial Diminutiva 3.1 - Pessoal e Encargos 3.2 – Benefícios Previdenciários... 3.9 – Outras Variações Patrimoniais Passivas 4 – Variação Patrimonial Aumentativa 4.1 – Tributárias e Contribuições 4.2 -...... 4.9 – Outras Variações Patrimoniais Ativas 8 – Controles Credores 8.1 – Execução dos Atos Potenciais 8.2 – Execução da Administração Financeira 8.3 – Execução da Dívida Ativa 8.4 – Execução dos Riscos Fiscais 8.8 – Apuração de Custos 5 – Controles da Aprovação do Planejamento e Orçamento 5.1 – Planejamento Aprovado 5.2 – Orçamento Aprovado 5.3 – Inscrição de Restos a Pagar 6 – Controles da Execução do Planejamento e Orçamento 6.1 – Execução do Planejamento 6.2 – Execução do Orçamento 6.3 – Execução de Restos a Pagar Informações de Natureza Patrimonial Informações de Natureza Orçamentária Informações de Natureza Típica de Controle D C D C D C Lógica do Registro Contábil no PCASP Treinamento para Multiplicadores do PCASP

5 – Controles da Aprovação do Planejamento e Orçamento 5.1 – Planejamento Aprovado 5.2 – Orçamento Aprovado 5.2.1 – Previsão da Receita 5.2.2 – Fixação da Despesa 5.3 – Inscrição de Restos a Pagar 5.3.1 – Insc. De RP Não Processados 5.3.1 – Insc. De RP Processados 6 – Controles da Execução do Planejamento e Orçamento 6.1 – Execução do Planejamento 6.2 – Execução do Orçamento 6.2.1 – Execução da Receita 6.2.2 – Execução da Despesa 6.3 – Exec. De Restos a Pagar 6.3.1 – Exec. De RP Não Processado 6.3.2 – Exec. De RP Processado Controle Orçamentário no PCASP Treinamento para Multiplicadores do PCASP

Controle Administração Financeira no PCASP 7 – Controles Devedores 7.2 – Administração Financeira 7.2.1 – Disponibilidades por Destinação 7.2.2 – Programação Financeira 7.2.3 – Inscrição do Limite Orçamentário 8 – Controles Credores 8.2 – Execução da Administração Financeira 8.2.1 – Execução da Disponibilidade de Recursos 8.2.2 – Execução da Programação Financeira 8.2.3 – Execução do Limite Orçamentário Treinamento para Multiplicadores do PCASP

7 – Controles Devedores 7.1 – Atos Potenciais 7.2 – Administração Financeira 7.3 – Dívida Ativa 7.4 – Riscos Fiscais 7.8 – Custos 7.9 – Outros Controles 1 – Ativo 1.1- Ativo Circulante 1.2 – Ativo Não Circulante 2 - Passivo 2.1 – Passivo Circulante 2.2 – Passivo Não Circulante 2.3 - Patrimônio Líquido 3 – Variação Patrimonial Diminutiva 3.1 - Pessoal e Encargos 3.2 – Benefícios Previdenciários e Assistenciais... 3.9 – Outras Variações Patrimoniais Diminutivas 4 – Variação Patrimonial Aumentativa 4.1 – Impostos, Taxas e Contribuições de Melhoria 4.2 - Contribuições... 4.9 – Outras Variações Patrimoniais Aumentativas 8 – Controles Credores 8.1 – Execução dos Atos Potenciais 8.2 – Execução da Administração Financeira 8.3 – Execução da Dívida Ativa 8.4 – Execução dos Riscos Fiscais 8.8 – Apuração de Custos 8.9 – Outros Controles 5 – Controles da Aprovação do Planejamento e Orçamento 5.1 – Planejamento Aprovado 5.2 – Orçamento Aprovado 5.3 – Inscrição de Restos a Pagar 6 – Controles da Execução do Planejamento e Orçamento 6.1 – Execução do Planejamento 6.2 – Execução do Orçamento 6.3 – Execução de Restos a Pagar Custos Execução Lógica do Registro Contábil Treinamento para Multiplicadores do PCASP

7 – Controles Devedores 7.1 – Atos Potenciais 7.2 – Administração Financeira 7.3 – Dívida Ativa 7.4 – Riscos Fiscais 7.8 – Custos 7.9 – Outros Controles 1 – Ativo 1.1- Ativo Circulante 1.2 – Ativo Não Circulante 2 - Passivo 2.1 – Passivo Circulante 2.2 – Passivo Não Circulante 2.3 - Patrimônio Líquido 3 – Variação Patrimonial Diminutiva 3.1 - Pessoal e Encargos 3.2 – Benefícios Previdenciários e Assistenciais... 3.9 – Outras Variações Patrimoniais Diminutivas 4 – Variação Patrimonial Aumentativa 4.1 – Impostos, Taxas e Contribuições de Melhoria 4.2 - Contribuições... 4.9 – Outras Variações Patrimoniais Aumentativas 8 – Controles Credores 8.1 – Execução dos Atos Potenciais 8.2 – Execução da Administração Financeira 8.3 – Execução da Dívida Ativa 8.4 – Execução dos Riscos Fiscais 8.8 – Apuração de Custos 8.9 – Outros Controles 5 – Controles da Aprovação do Planejamento e Orçamento 5.1 – Planejamento Aprovado 5.2 – Orçamento Aprovado 5.3 – Inscrição de Restos a Pagar 6 – Controles da Execução do Planejamento e Orçamento 6.1 – Execução do Planejamento 6.2 – Execução do Orçamento 6.3 – Execução de Restos a Pagar 1º LANÇAMENTO - HORIZONTAL Lógica do Registro Contábil Treinamento para Multiplicadores do PCASP

7 – Controles Devedores 7.1 – Atos Potenciais 7.2 – Administração Financeira 7.3 – Dívida Ativa 7.4 – Riscos Fiscais 7.8 – Custos 7.9 – Outros Controles 1 – Ativo 1.1- Ativo Circulante 1.2 – Ativo Não Circulante 2 - Passivo 2.1 – Passivo Circulante 2.2 – Passivo Não Circulante 2.3 - Patrimônio Líquido 3 – Variação Patrimonial Diminutiva 3.1 - Pessoal e Encargos 3.2 – Benefícios Previdenciários e Assistenciais... 3.9 – Outras Variações Patrimoniais Diminutivas 4 – Variação Patrimonial Aumentativa 4.1 – Impostos, Taxas e Contribuições de Melhoria 4.2 - Contribuições... 4.9 – Outras Variações Patrimoniais Aumentativas 8 – Controles Credores 8.1 – Execução dos Atos Potenciais 8.2 – Execução da Administração Financeira 8.3 – Execução da Dívida Ativa 8.4 – Execução dos Riscos Fiscais 8.8 – Apuração de Custos 8.9 – Outros Controles 5 – Controles da Aprovação do Planejamento e Orçamento 5.1 – Planejamento Aprovado 5.2 – Orçamento Aprovado 5.3 – Inscrição de Restos a Pagar 6 – Controles da Execução do Planejamento e Orçamento 6.1 – Execução do Planejamento 6.2 – Execução do Orçamento 6.3 – Execução de Restos a Pagar DEMAIS LANÇAMENTOS - VERTICAL Lógica do Registro Contábil

Previsão/Arrecadação da Receita Treinamento para Multiplicadores do PCASP

Previsão da Receita Orçamentária D - Previsão inicial da receita C - Receita a realizar 5.2.1.1.0.00.00 6.2.1.1.0.00.00 Orçamentária Natureza da Informação Na SF órg. UG da UO Treinamento para Multiplicadores do PCASP

Arrecadação – Receita Fonte Própria 6.2.1.1.0.00.00 6.2.1.2.0.00.00 Orçamentária Natureza da Informação Na SF órg. UG da UO 1.1.1.1.2.20.01 4.X.X.X.X.XX.XX Patrimonial 7.2.1.1.1.00.00 8.2.1.1.1.00.00 Controle 7.9.9.9.1.08.02 8.9.9.9.1.08.02 Controle Na UG Emitente Treinamento para Multiplicadores do PCASP

Contas da Execução da Receita Treinamento para Multiplicadores do PCASP 62100.00.00 EXECUCAO DA RECEITA 62110.00.00 = RECEITA A REALIZAR 62120.00.00 = RECEITA REALIZADA 62130.00.00 DEDUCOES DA RECEITA ORCAMENTARIA 62131.00.00 * = RESTITUICOES 62132.00.00 * = RETIFICACOES 62133.00.00 * = COMPENSACOES 62134.00.00 * = INCENTIVOS FISCAIS 62139.00.00 * = OUTRAS DEDUCOES DA RECEITA ORCAMENTARIA

__ SIAFI2014SE-TABARREC-CODRECOL-CONCODGR (CONSULTA COD. RECOLHIMENTO GR)_____ 13/08/14 15:50 USUARIO: GILDETE CODIGO : 28802-0 UG/GESTAO: 114702/11401 INDICADORES PARA CLASSIFICACAO - RA DE ARRECADACAO EVENTO INSCRICAO CLAS.CONT CLAS.ORC VALOR DOCUMENTO : 541840 COD+BCO+DATA 02501600134007 433110100 13110000 DESCONTO/ABATIM. : 541864 COD+BCO+DATA 344010100 02501600134007 13110000 OUTRAS DEDUCOES : 541865 COD+BCO+DATA 399919900 02501600134007 13110000 MORA/MULTA/JUROS : 541767 COD+BCO+DATA 02501600134007 442350100 19180100 JUROS/ENCARGOS : 541771 COD+BCO+DATA 02501600134007 442350100 19180100 OUTROS ACRESCIMOS: 541769 COD+BCO+DATA 02501600134007 442350100 19180100 Treinamento para Multiplicadores do PCASP >CONCODGR Classificação contábil Classificação orçamentária

__ SIAFI2014HP-TABAPOIO-PLANOCONTA-CONCONTA (CONSULTA PLANO DE CONTAS)________ 13/08/14 16:12 USUARIO : GILDETE CONTA CONTABIL : 433110100 TERMO DO TITULO : _______________ TERMO DA FUNCAO : _______________ NATUREZA DA INFORMACAO: _ NIVEL ESCRITURACAO : _ ISF : _ CONTA CORRENTE : ___ OPERACAO INTERNA : _ INATIVA UG : _ LANCA ESTADO SIST 6 : _ PF1=AJUDA PF2=DETALHA PF3=SAI PF4=QUANTIFICA PF5=HISTORICO PF6=PESQUISA Treinamento para Multiplicadores do PCASP >CONCONTA

Treinamento para Multiplicadores do PCASP >CONCONTA __ SIAFI2014HP-TABAPOIO-PLANOCONTA-CONCONTA (CONSULTA PLANO DE CONTAS)________ 14/08/14 11:50 USUARIO : LIANE PAGINA : 1 CONTA CONTABIL : 4.3.3.1.1.01.00 TITULO : VALOR BRUTO EXPLORACAO BENS, DIR E SERVICOS ENCERRAMENTO : CONTA COM ENCERRAMENTO NA PRIMEIRA ETAPA ISF : N NATUREZA DA INFORMACAO: PATRIMONIAL CONTA CORRENTE N : 000 - NAO EXIGE CONTA CORRENTE F : NAO SE APLICA CONTA CORRENTE P : NAO SE APLICA TIPO DE SALDO : CREDOR INVERSAO SALDO : NAO ACEITA INVERSAO DE SALDO LANCAMENTO ORGAO : PERMITE PARA QUALQUER ORGAO LANCAMENTO UG : PERMITE PARA QUALQUER UG AFETA TRANSFERENCIA: NAO AFETA LANCA ESTADO SIST 6: SIM RESULTADO PRIMARIO : NAO OPERACAO INTERNA : NAO INATIVA UG : SIM INTEGRACAO BALANCO : PERMITE REGISTRO POR INTEGRACAO EVENTO DEBITO : 541364 EVENTO CREDITO : 541363 LANCAMENTO NSSALDO : NAO TRANSFERE, NAO INCORPORA NEM EXTINGUE SALDO VARIACAO CAMBIAL : NAO PERMITE REGISTRO AUTOMATICO DE VARIACAO CAMBIAL PF1=AJUDA PF3=SAI PF4=ATU PF5=CONORIGEM PF12=RETORNA

__ SIAFI2014SE-TABAPOIO-PLANOCONTA-CONCONTA (CONSULTA PLANO DE CONTAS)________ 13/08/14 16:17 USUARIO : GILDETE PAGINA : 001 CTA PCASP TITULO CONTA PCASP CTA ORIGEM TITULO CONTA ORIGEM SIT T 433110100 VALOR BRUTO EXPLORACAO 413110000 ALUGUEIS N 413120000 ARRENDAMENTOS N 413130000 FOROS N 413140000 LAUDEMIOS N 413151000 TAXA DE OCUPACAO DE TER N 413152000 TAXA OCUPACAO IMOVEIS F N 413153000 TAXA DE OCUPACAO DE OUT N 413190000 OUTRAS RECEITAS DE BENS N 413310000 RECEITA DE CONCESSOES E N 413310101 RECEITA DE OUTORGA DOS N 413310102 REC.OUT.SERV.TRANSP.ROD N 413310106 OUTORGA SERVICOS INFRAE N 413310199 OUTRAS REC. CONC. PERMI N CONTINUA.. PF1=AJUDA PF2=DETALHA PF3=SAI PF8=AVANCA PF12=RETORNA Treinamento para Multiplicadores do PCASP >CONCONTA

__ SIAFI2014SE-TABORC-TABSOF-CONRECSOF (CONSULTA CODIGO RECEITA SOF)__________ 13/08/14 16:19 USUARIO : GILDETE RECEITA ORCAMENTARIA: 13110000 - ALUGUEIS FONTE RECURSO : 00 09 50 FUNCAO: REPRESENTA O VALOR DAS RECEITAS ARRECADADAS PROVENIENTES DO PAGAMENTO DE ALUGUEIS PELA UTILIZACAO DE PROPRIOS DO PODER PUBLICO. IND. DE RESULTADO: 1 (PRIMARIO) OPERACAO INTERNA : NAO LANCAMENTO ORGAO : 0 - PERMITE PARA QUALQUER ORGAO LANCAMENTO UG : 0 - PERMITE PARA QUALQUER UG PF1=AJUDA PF3=SAI PF4=EXPANDE FUNCAO PF12=RETORNA CONRECSOF Treinamento para Multiplicadores do PCASP

Fixação da Despesa

Órg. Central de Prog. Fin. MEC – órg. 26000 UNB – órg. 26271 STN/ COFIN SF UG da UO Cota a Programar Repasse a Programar Sub-repasse a Programar Crédito Disponível Treinamento para Multiplicadores do PCASP

Registro da Dotação 5.2.2.1.1.01.01 6.2.2.1.1.00.00 Orçamentária Natureza da Informação Na UG da UO D - Conc./Receb. Sub-repasse C – Sub-Repasse a programar D – Conc./Receb. Cota C – Cota a programar 7.2.2.2.1.00.00 8.2.2.2.1.01.00 Controle 7.2.2.1.1.00.00 8.2.2.1.1.01.00 SF Órg. Subord. SF Órgão Sup. D - Conc./Receb. Repasse C – Repasse a programar 7.2.2.2.2.00.00 8.2.2.2.2.01.00 7.2.2.1.2.00.00 8.2.2.1.2.01.00 SF Órg. Sup. STN Controle SF Órg. Subord. UG da UO 7.2.2.1.3.00.00 8.2.2.1.3.01.00 7.2.2.2.3.00.00 8.2.2.2.3.01.00 Controle Treinamento para Multiplicadores do PCASP

52211.01.00 CREDITO INICIAL 52211.01.01 = ORIGINARIO DO OGU 52211.01.02 = NAO ORIGINARIO DO OGU 52211.02.00 CREDITOS ANTECIPADOS - LDO 52211.02.01 = ANTECIPACAO - LDO 52212.00.00 DOTACAO ADICIONAL POR TIPO DE CREDITO 52212.01.00 CREDITO ADICIONAL SUPLEMENTAR 52212.01.01 = ORIGINARIO DO OGU 52212.02.00 CREDITO ADICIONAL – ESPECIAL 52212.02.01 = CREDITOS ESPECIAIS ABERTOS 52212.02.02 = CREDITOS ESPECIAIS REABERTOS 52212.03.00 CREDITO ADICIONAL EXTRAORDINARIO 52212.03.01 = CREDITOS EXTRAORDINARIOS ABERTOS 52212.03.02 = CREDITOS EXTRAORDINARIOS REABERTOS 52219.00.00 CANCELAMENTO/REMANEJAMENTO DE DOTACAO 52219.01.00 ALTERACAO DO QUADRO DE DETALHAMENTO DA DESPESA 52219.01.01 = ACRESCIMO 52219.01.09 * = REDUCAO Treinamento para Multiplicadores do PCASP Contas da Fixação da Despesa

62200.00.00 EXECUCAO DA DESPESA 62210.00.00 DISPONIBILIDADES DE CREDITO 62211.00.00 = CREDITO DISPONIVEL... 62213.00.00 CREDITO UTILIZADO 62213.01.00 = CREDITO EMPENHADO A LIQUIDAR 62213.02.00 = CREDITO EMPENHADO EM LIQUIDACAO 62213.03.00 = CREDITO EMPENHADO LIQUIDADO A PAGAR 62213.04.00 = CREDITO EMPENHADO LIQUIDADO PAGO... 62220.00.00 MOVIMENTACAO DE CREDITOS CONCEDIDOS 62221.00.00 DESCENTRALIZACAO INTERNA DE CREDITOS - PROVIS 62221.01.00 = PROVISAO CONCEDIDA 62221.02.00 = PROVISAO CONCEDIDA - BLOQUEADA 62221.09.00 ALTERACAO DE CREDITOS MOVIMENTADOS 62221.09.01 = ACRESCIMO 62221.09.09 * = REDUCAO 62222.00.00 DESCENTRALIZACAO EXTERNA DE CREDITOS/DESTAQUE 62222.01.00 = DESTAQUE CONCEDIDO... Treinamento para Multiplicadores do PCASP Contas da Execução da Despesa

Transação >CONORIGEM __ SIAFI2014SE-CONTABIL-ENCERRANO-CONORIGEM (CONSULTA CONTAS ORIGEM)__________ 13/08/14 15:13 USUARIO : GILDETE CONTA CONTABIL PCASP : _________ TERMO DO TITULO CONTA PCASP : _____________________________________________ CONTA CONTABIL ORIGEM : 292110000 TERMO DO TITULO CONTA ORIGEM: _____________________________________________ TRANSAL : _ PF1=AJUDA PF3=SAI PF2=DET.CONTA ORIGEM PF4=DET.CONTA PCASP PF5=CONTAS ORIGEM PF6=CONTAS PCASP PF9=HISTORICO PF10=PESQUISA Treinamento para Multiplicadores do PCASP

Transação >CONORIGEM __ SIAFI2014SE-CONTABIL-ENCERRANO-CONORIGEM (CONSULTA CONTAS ORIGEM)__________ 13/08/14 15:16 USUARIO : GILDETE PAGINA : 001 CTA PCASP TITULO CONTA PCASP CTA ORIGEM TITULO CONTA ORIGEM SIT T 622110000 CREDITO DISPONIVEL 292110000 CREDITO DISPONIVEL N PF1=AJUDA PF2=DETALHA PF3=SAI PF4=ATUALIZA PF12=RETORNA Treinamento para Multiplicadores do PCASP

Transação >CONORIGEM __ SIAFI2014SE-CONTABIL-ENCERRANO-CONORIGEM (CONSULTA CONTAS ORIGEM)________ 13/08/14 15:19 USUARIO : GILDETE PAGINA : 001 CONTA PCASP : 622110000 - CREDITO DISPONIVEL TRANSAL : N ISF : N CONTA ORIGEM TITULO 292110000 CREDITO DISPONIVEL PF1=AJUDA PF3=SAI PF4=ATUALIZA PF5=DETALHA CONTA ORIGEM PF6=DETALHA CONTA PCASP PF12=RETORNA Treinamento para Multiplicadores do PCASP

Transação >CONRAZAO Treinamento para Multiplicadores do PCASP __ SIAFI2014SE-CONTABIL-DEMONSTRA-CONRAZAO (CONSULTA RAZAO POR C. CONTABIL)__ 13/08/14 15:39 USUARIO : GILDETE UG EMITENTE : 320002 GESTAO EMITENTE: 00001 CONTA CONTABIL : 622110000 CONTA CORRENTE : _____________________________________________________________________________ MES : AGO OU DIA/MES INICIAL: __ / ___ DIA/MES FINAL : __ / ___ ISF : _ OPCAO : 1 PF1=AJUDA PF3=SAI PF4=LISTA C/C

Transação >CONRAZAO Treinamento para Multiplicadores do PCASP __ SIAFI2014SE-CONTABIL-DEMONSTRA-CONRAZAO (CONSULTA RAZAO POR C. CONTABIL)___ 13/08/14 15:40 USUARIO : GILDETE PAGINA : 4 UG EMITENTE : 320002 - COORD.GERAL DE ORCAM.E FIN./M.M.E GESTAO EMITENTE : 00001 - TESOURO NACIONAL POSICAO : AGOSTO - ABERTO CONTA CONTABIL : 622110000 - CREDITO DISPONIVEL CONTA CORRENTE SALDO EM R$ N 1 065322 0141000000 334000 1.788.315.214,00 C N 1 065338 0134000000 339000 50.000,00 C N 1 065339 0134000000 339000 200.000,00 C N 1 065340 0134000000 339000 1.022.023,51 C N 1 065340 0134000000 339039 430,00 C O “N” é o indicador de superávit financeiro – Não se aplica As informações do conta corrente aparecem separadas O “N” é o indicador de superávit financeiro – Não se aplica As informações do conta corrente aparecem separadas

Detalhamento do Crédito (DETAORC) 6.2.2.1.1.00.00 5.2.2.1.9.01.09 Orçamentária Natureza da Informação 5.2.2.1.9.01.01 6.2.2.1.1.00.00 Orçamentária Treinamento para Multiplicadores do PCASP

__ SIAFI2014SE-DOCUMENTO-CONSULTA-CONND (CONSULTA NOTA DE DOTACAO)____________ 13/08/14 11:52 DETAORC USUARIO : GILDETE DATA EMISSAO : 12Ago14 ESPECIE: 1 NUMERO : 2014ND000068 UG/GESTAO EMITENTE : 320002/00001 - COORD.GERAL DE ORCAM.E FIN./M.M.E ESFERA : 1 PTRES : 065340 FONTE: 0134 GRUPO DESP.: 33 INSTRUMENTO LEGAL : 1 NUMERO: DATA : 12Ago14 IDOC : 9999 OBSERVACAO TAXA CAMBIAL: DETALHAMENTO DA NATUREZA DESPESA R/A DET.FONTE ND SUBITEM UGR PI V A L O R R 000000 9000 00 100,00 A 000000 9039 00 100,00 Treinamento para Multiplicadores do PCASP Detalhamento do Crédito (DETAORC)

__ SIAFI2014SE-DOCUMENTO-CONSULTA-CONND (CONSULTA NOTA DE DOTACAO)____________ 13/08/14 11:53 USUARIO : GILDETE NUMERO : 2014ND000068 DATA EMISSAO : 12Ago14 LANCAMENTO : 12AGO14 PAGINA : 001 / 001 UG/GESTAO EMITENTE : 320002 / 00001 - COORD.GERAL DE ORCAM.E FIN./M.M.E EVENTO UG GESTAO CONTA CONTA CORRENTE V A L O R 203075 320002 00001 62211.00.00 N 1 065340 0134000000 339000 100,00 D 203075 320002 00001 52219.01.09 N 1 065340 0134000000 339000 100,00 C 203076 320002 00001 52219.01.01 N 1 065340 0134000000 339039 100,00 D 203076 320002 00001 62211.00.00 N 1 065340 0134000000 339039 100,00 C Treinamento para Multiplicadores do PCASP Detalhamento do Crédito (DETAORC)

Movimentação de Crédito Treinamento para Multiplicadores do PCASP

MEC ESAF SF UG1UG2 Provisão Destaque UG1 Destaque Treinamento para Multiplicadores do PCASP

Movimentação de Crédito – Provisão 6.2.2.1.1.00.00 6.2.2.2.1.01.00 Orçamentária Natureza da Informação UG Emitente (SF) D – Recebimento Sub-repasses 7.2.2.2.3.00.00 C – Sub-repasse a programar 8.2.2.2.3.01.00 5.2.2.2.1.01.00 6.2.2.1.1.00.00 Orçamentária UG Favorecida Controle 7.2.2.1.3.00.00 8.2.2.1.3.01.00 Controle Treinamento para Multiplicadores do PCASP

Movimentação de Crédito – Destaque 6.2.2.1.1.00.00 6.2.2.2.2.01.00 Orçamentária Natureza da Informação UG Emitente 5.2.2.2.2.01.01 6.2.2.1.1.00.00 Orçamentária UG Favorecida 7.2.2.1.2.00.00 8.2.2.1.2.12.01 Controle 7.2.2.2.2.00.00 8.2.2.2.2.12.01 Treinamento para Multiplicadores do PCASP

__ SIAFI2014SE-DOCUMENTO-CONSULTA-CONNC (NOTA MOVIMENTACAO DE CREDITO)________ 13/08/14 12:00 USUARIO: GILDETE DATA EMISSAO : 12Ago14 VALORIZACAO : 12Ago14 NUMERO : 2014NC000074 UG EMITENTE : 320002 - COORD.GERAL DE ORCAM.E FIN./M.M.E GESTAO EMITENTE : 00001 - TESOURO NACIONAL UG/GESTAO FAVORECIDA : 320004 / 00001 - CSG/M.M.E OBSERVACAO PROVISÃO NUM. TRANSFERENCIA : EV. ESF PTRES FONTE ND SB UGR PI V A L O R 300063 1 065340 0134000000 339039 100,00 Treinamento para Multiplicadores do PCASP Movimentação de Crédito – Provisão

__ SIAFI2014SE-DOCUMENTO-CONSULTA-CONNC (NOTA MOVIMENTACAO DE CREDITO)________ 13/08/14 12:02 USUARIO : GILDETE NUMERO : 2014NC000074 DATA EMISSAO : 12Ago14 LANCAMENTO : 12AGO14 PAGINA : 001 / 001 UG/GESTAO EMITENTE : 320002 / 00001 - COORD.GERAL DE ORCAM.E FIN./M.M.E EVENTO UG GESTAO CONTA CONTA CORRENTE V A L O R 300063 320002 00001 62211.00.00 N 1 065340 0134000000 339039 100,00 D 300063 320002 00001 62221.01.00 N 1 065340 0134000000 339039 100,00 C 300063 320004 00001 52221.01.00 N 1 065340 0134000000 339039 100,00 D 300063 320004 00001 62211.00.00 N 1 065340 0134000000 339039 100,00 C 302064 320002 00001 72213.00.00 N 100,00 D 302064 320002 00001 82213.01.00 N 0134000000 320004 C 100,00 C 302064 320004 00001 72223.00.00 N 100,00 D 302064 320004 00001 82223.01.00 N 0134000000 320002 C 100,00 C Treinamento para Multiplicadores do PCASP Movimentação de Crédito – Provisão

__ SIAFI2014SE-DOCUMENTO-CONSULTA-CONNC (NOTA MOVIMENTACAO DE CREDITO)________ 13/08/14 12:11 USUARIO: GILDETE DATA EMISSAO : 12Ago14 VALORIZACAO : 12Ago14 NUMERO : 2014NC000041 UG EMITENTE : 114702 - FUNDACAO ESCOLA NACIONAL DE ADM. PUBLICA GESTAO EMITENTE : 11401 - FUNDACAO ESCOLA NACIONAL DE ADM. PUBLICA UG/GESTAO FAVORECIDA : 240025 / 00001 - AG.BRAS.DE COOP ABC OBSERVACAO DESTAQUE NUM. TRANSFERENCIA : 557348 EV. ESF PTRES FONTE ND SB UGR PI V A L O R 300300 1 060425 0100000000 339000 50,00 Treinamento para Multiplicadores do PCASP Movimentação de Crédito - Destaque com Termo de Execução Descentralizada

Treinamento para Multiplicadores do PCASP Movimentação de Crédito - Destaque com Termo de Execução Descentralizada __ SIAFI2014SE-DOCUMENTO-CONSULTA-CONNC (NOTA MOVIMENTACAO DE CREDITO)________ 13/08/14 12:12 USUARIO : GILDETE NUMERO : 2014NC000041 DATA EMISSAO : 12Ago14 LANCAMENTO : 12AGO14 PAGINA : 001 / 001 UG/GESTAO EMITENTE : 114702 / 11401 - FUNDACAO ESCOLA NACIONAL DE ADM. PUBLICA EVENTO UG GESTAO CONTA CONTA CORRENTE V A L O R 302304 114702 11401 62211.00.00 N 1 060425 0100000000 339000 50,00 D 302304 114702 11401 72212.00.00 N 50,00 D 302304 114702 11401 62222.01.00 N 1 060425 0100000000 339000 50,00 C 302304 114702 11401 82212.12.01 N 0100000000 240025 C ED 557348 50,00 C 302304 240025 00001 52222.01.01 N 1 060425 0100000000 339000 50,00 D 302304 240025 00001 72222.00.00 N 50,00 D 302304 240025 00001 62211.00.00 N 1 060425 0100000000 339000 50,00 C 302304 240025 00001 82222.12.01 N 0100000000 114702 C ED 557348 50,00 C

Tipos de Transferência CV = CONVÊNIO CR = CONTRATO DE REPASSE TP = TERMO DE PARCERIA AC = ACORDO DE COOPERAÇÃO TÉCNICA TC = TERMO DE COMPROMISSO ED = TERMO DE EXECUÇÃO DESCENTRALIZADA TL = TRANSFERÊNCIA LEGAL Treinamento para Multiplicadores do PCASP

Empenho Treinamento para Multiplicadores do PCASP

Empenho da Despesa 6.2.2.1.1.00.00 6.2.2.1.3.01.00 Orçamentária Natureza da Informação 8.2.1.1.1.00.00 8.2.1.1.2.00.00 Controle D – Emissão de Empenhos (NE) C –Empenhos a Liquidar (NE + subitem) 5.2.2.9.2.01.01 6.2.2.9.2.01.01 Orçamentária UG Emitente 5.2.2.9.2.02.01 6.2.2.9.2.02.01 Orçamentária UG resp. UO Treinamento para Multiplicadores do PCASP

Reconhecimento do passivo “Sem suporte orçamentário” Ex: Precatórios Contabilidade patrimonial – “Classes 1, 2, 3 e 4” Contabilidade orçamentária – “Classe 5 e 6” Execução da despesa Empenho Liquidação Pagamento Reconhecimento do passivo (permanente) Pagamento D 3.3.2 Variação Patrimonial Diminutiva - Serviços C 2.1.3 Precatórios (P) D 6.2.2 Crédito Empenhado a Liquidar C 6.2.2 Crédito Empenhado em liquidação D 6.2.2 Crédito Empenhado em Liquidação C 6.2.2 Crédito Empenhado Liquidado a Pagar D 2.1.3 Precatórios (F) C 1.1.1 Caixa e equivalente caixa (F) Em Liquidação D 6.2.2 Crédito Empenhado Liquidado a Pagar C 6.2.2 Crédito Empenhado Pago Reconhecimento do passivo (financeiro) D 2.1.3 Precatórios (P) C 2.1.3 Precatórios (F) D 6.2.2 Crédito Orçamentário Disponível C 6.2.2 Crédito Empenhado a Liquidar D 5.2.2 Dotação Adicional C 6.2.2 Crédito Orçamentário Disponível Dotação Treinamento para Multiplicadores do PCASP

Empenho da Despesa com Passivo Anterior 6.2.2.1.1.00.00 6.2.2.1.3.01.00 Orçamentária Natureza da Informação 6.2.2.1.3.01.00 6.2.2.1.3.02.00 Orçamentária D – Empenhos a liquidar (NE + subitem) C – Empenhos em liquidação (NE + subitem) 6.2.2.9.2.01.01 6.2.2.9.2.01.02 Orçamentária D – C – Emissão de empenhos (NE) Empenhos a liquidar (NE + subitem) 5.2.2.9.2.01.01 6.2.2.9.2.01.01 Orçamentária UG Emitente Treinamento para Multiplicadores do PCASP

Empenho da Despesa com Passivo Anterior 8.2.1.1.1.00.00 8.2.1.1.2.00.00 Controle Natureza da Informação D – Passivo (Permanente) C – Passivo (Financeiro ) 2.X.X.X.X.XX.XX Patrimonial UG Emitente 5.2.2.9.2.02.01 6.2.2.9.2.02.01 Orçamentária UG responsável pela UO da UG Emitente Natureza da Informação Treinamento para Multiplicadores do PCASP

__ SIAFI2014SE-DOCUMENTO-ENTRADADOS-NE (EFETUA EMPENHO)_______________________ 05/08/14 17:35 USUARIO : GILDETE NUMERO : 2014NE ______ UG/GESTAO EMITENTE: 320004 / 1____ NUMERO DA LISTA : 2014LI 46____ ESPECIE DE EMPENHO: 1_ PASSIVO ANTERIOR : S DOCUMENTO DE REFERENCIA NUMERO : ____________ UG/GESTAO : ______ / _____ PF1=AJUDA PF3=SAI PF4=COPIA Nota de Empenho com Passivo Anterior Treinamento para Multiplicadores do PCASP

Nota de Empenho – 2ª Tela __ SIAFI2014SE-DOCUMENTO-ENTRADADOS-NE (EFETUA EMPENHO)_______________________ 05/08/14 17:35 USUARIO : GILDETE DATA EMISSAO : 05Ago14 NUMERO : 2014NE UG/GESTAO EMITENTE: 320004 / 00001 NUMERO DA LISTA : 2014LI000046 FAVORECIDO : 00082024000137 GESTAO : _____ TAXA CAMBIO : __________ PASSIVO ANTERIOR : S - SIM CONTA PASSIVO : 213110400 OBSERVACAO / FINALIDADE PRESTAÇÃO DE SERVIÇO COM FORNECIMENTO DE AGUA________________________________ ______________________________________________________________________________ EVENTO ESF PTRES FONTE ND UGR PI V A L O R 401091 1 065340 0134000000 339039 ______ ___________ 1000_____________ TIPO : 1 MODALIDADE LICITACAO : 08 AMPARO : ________ INCISO : __ PROCESSO : ____________________ ORIGEM MATERIAL : _ MUNICIPIO BENEFICIADO : ____ UF BENEFICIADA : DF NUM.ORIG.TRANSFERENCIA: ____________________ PF1=AJUDA PF3=SAI PF12=RETORNA Treinamento para Multiplicadores do PCASP

Nota de Empenho – 3ª tela __ SIAFI2014SE-DOCUMENTO-ENTRADADOS-NE (EFETUA EMPENHO)_______________________ 05/08/14 17:40 USUARIO : GILDETE DATA EMISSAO : 05Ago14 NUMERO : 2014NE UG EMITENTE : 320004 - COORDENACAO GERAL DE RECURSOS LOGISTICOS-CGRL GESTAO EMITENTE : 00001 - TESOURO NACIONAL CONTA PASSIVO : 213110400 - CONTAS A PAGAR CREDORES NACIONAIS CONTA CORRENTE (F) : F0134000000 00082024000137____________________________________________________ VALOR DO EMPENHO : 10,00 VALOR INFORMADO : CONTA CORRENTE (P) : S A L D O V A L O R P00082024000137 20.000,00 1000_____________ PF1=AJUDA PF3=SAI PF12=RETORNA Treinamento para Multiplicadores do PCASP

__ SIAFI2014HP-TABORC-TABSOF-CONNATSOF (CONSULTA NATUREZA SOF)________________ 28/07/14 17:24 USUARIO : LIANE NATUREZA DE DESPESA : 33903916 TITULO : MANUTENCAO E CONSERV. DE BENS IMOVEIS TITULO REDUZIDO : MANUTENCAO E CONSERV. DE BENS FUNCAO : REGISTRA O VALOR DAS DESPESAS COM SERVICOS DE REPAROS, CONSERTOS, RE- VISOES E ADAPTACOES DE BENS IMOVEIS. VALORIZAVEL : SIM OPERACAO INTERNA : NAO LANCAMENTO ORGAO : 0 - PERMITE PARA QUALQUER ORGAO LANCAMENTO UG : 0 - PERMITE PARA QUALQUER UG INCOMPATIVEL COM AS MODALIDADES DE LICITACAO: PF1=AJUDA PF3=SAI PF4=EXPANDE FUNCAO PF12=RETORNA CONNATSOF Treinamento para Multiplicadores do PCASP

Programação Financeira Treinamento para Multiplicadores do PCASP

UG que faz a Liberação 19300.00.00 EXECUCAO DA PROGRAMACAO FINANCEIRA 19310.00.00 COTAS DE DESPESA 19311.00.00 COTAS DE DESPESA ORCAMENTARIA 19311.01.00 COTAS DE DESPESA AUTORIZADA 19311.01.01 = COTA DE DESPESA INDISPONIVEL 19311.01.02 = COTA DE DESPESA A PROGRAMAR 19311.01.03 = COTA DE DESPESA A LIBERAR 19311.01.04 = COTA DE DESPESA LIBERADA... 19311.02.00 COTAS DE REPASSE 19311.02.01 = COTA DE REPASSE INDISPONIVEL 19311.02.02 = COTA DE REPASSE A PROGRAMAR 19311.02.03 = COTA DE REPASSE A LIBERAR 19311.02.04 = COTA DE REPASSE LIBERADA... 19311.03.00 COTAS FINANCEIRAS PROGRAMADAS 19311.03.01 = COTA FINANCEIRA SOLICITADA 19311.03.02 = COTA FINANCEIRA A LIBERAR 19311.03.03 = COTA FINANCEIRA LIBERADA... 19311.04.00 COTAS DE SUB-REPASSE 19311.04.01 = COTA SUB-REPASSE INDISPONIVEL 19311.04.02 = COTA SUB-REPASSE A PROGRAMAR 19311.04.03 = COTA SUB-REPASSE A LIBERAR 19311.04.04 = COTA SUB-REPASSE LIBERADA UG recebedora 29300.00.00 EXECUCAO DA PROGRAMACAO FINANCEIRA 29311.00.00 COTAS DE DESPESA ORCAMENTARIA 29311.01.00 COTAS DE DESPESA AUTORIZADA 29311.01.01 = COTA DE DESPESA INDISPONIVEL 29311.01.02 = COTA DE DESPESA A PROGRAMAR 29311.01.03 = COTA DE DESPESA A RECEBER 29311.01.04 = COTA DE DESPESA RECEBIDA... 29311.02.00 COTAS DE REPASSE 29311.02.01 = COTA DE REPASSE INDISPONIVEL 29311.02.02 = COTA DE REPASSE A PROGRAMAR 29311.02.03 = COTA DE REPASSE A RECEBER 29311.02.04 = COTA DE REPASSE RECEBIDA... 29311.03.00 COTAS FINANCEIRAS PROGRAMADAS 29311.03.01 = COTA FINANCEIRA SOLICITADA 29311.03.02 = COTA FINANCEIRA A RECEBER 29311.03.03 = COTA FINANCEIRA RECEBIDA... 29311.04.00 COTAS DE SUB-REPASSE 29311.04.01 = COTA DE SUB-REPASSE INDISPONIVEL 29311.04.02 = COTA DE SUB-REPASSE A PROGRAMAR 29311.04.03 = COTA DE SUB-REPASSE A RECEBER 29311.04.04 = COTA DE SUB-REPASSE RECEBIDA Contas da Programação Financeira Treinamento para Multiplicadores do PCASP

UG que faz a Liberação 82210.00.00 EXECUCAO DE CONCESSAO DE RECURSOS FINANC 82211.00.00 CONCESSAO DE COTAS 82211.01.00 = COTA A PROGRAMAR 82211.02.00 COTA SOLICITADA A APROVAR 82211.02.01 = COTA SOLICITADA A APROVAR 82211.02.02 = COTA FINANCEIRA SOLICITADA POR REMANEJAM 82211.03.00 = COTA SOLICITADA APROVADA A LIBERAR 82211.04.00 = COTA SOLICITADA APROVADA LIBERADA... 82212.00.00 CONCESSAO DE REPASSES 82212.01.00 = REPASSE A PROGRAMAR 82212.02.00 REPASSE SOLICITADO A APROVAR 82212.02.01 = REPASSE SOLICITADO A APROVAR 82212.02.02 = REPASSE SOLICITADO POR REMANEJAMENTO 82212.03.00 = REPASSE SOLICITADO APROVADO A LIBERAR 82212.04.00 = REPASSE SOLICITADO APROVADO LIBERADO... 82213.00.00 CONCESSAO DE SUB-REPASSES 82213.01.00 = SUB-REPASSE A PROGRAMAR 82213.02.00 SUB-REPASSE SOLICITADO A APROVAR 82213.02.01 = SUB-REPASSE SOLICITADO A APROVAR 82213.02.02 = SUB-REPASSE SOLICITADO POR REMANEJAMENTO 82213.03.00 = SUB-REPASSE SOLICITADO APROVAD A LIBERAR 82213.04.00 = SUB-REPASSE SOLICITADO APROVADO LIBERADO... 82214.00.00 RESTOS A PAGAR - RECURSOS A LIBERAR 82214.01.00 = RESTOS A PAGAR AUTORIZADO 82214.02.00 RESTOS A PAGAR SOLICITADO 82214.02.01 = RESTOS A PAGAR SOLICITADO 82214.02.02 = RECURSOS DE RP SOLICITADOS POR REMANEJAM 82214.03.00 = RESTOS A PAGAR A LIBERAR 82214.04.00 = RESTOS A PAGAR LIBERADO... UG recebedora 82220.00.00 EXECUCAO DO RECEBIMENTO DE RECURSO FINANC 82221.00.00 RECEBIMENTO DE COTAS 82221.01.00 = COTA A PROGRAMAR 82221.02.00 COTA SOLICITADA A APROVAR 82221.02.01 = COTA SOLICITADA A APROVAR 82221.02.02 = COTA FINANCEIRA SOLICITADA A REMANEJAR 82221.03.00 = COTA SOLICITADA APROVADA A RECEBER 82221.04.00 = COTA SOLICITADA APROVADA RECEBIDA... 82222.00.00 RECEBIMENTO DE REPASSES 82222.01.00 = REPASSE A PROGRAMAR 82222.02.00 REPASSE SOLICITADO A APROVAR 82222.02.01 = REPASSE SOLICITADO A APROVAR 82222.02.02 = REPASSE FINANCEIRO SOLICITADO A REMANEJ 82222.03.00 = REPASSE SOLICITADO APROVADO A RECEBER 82222.04.00 = REPASSE SOLICITADO APROVADO RECEBIDO... 82223.00.00 RECEBIMENTO DE SUB-REPASSES 82223.01.00 = SUB-REPASSE A PROGRAMAR 82223.02.00 SUB-REPASSE SOLICITADO A APROVAR 82223.02.01 = SUB-REPASSE SOLICITADO A APROVAR 82223.02.02 = SUB-REPASSE FINANCEIRO SOLICITAD A REMAN 82223.03.00 = SUB-REPASSE SOLICITADO APROVAD A RECEBER 82223.04.00 = SUB-REPASSE SOLICITADO APROVADO RECEBIDO... 82224.00.00 RESTOS A PAGAR - RECURSOS A RECEBER 82224.01.00 = RESTOS A PAGAR AUTORIZADO 82224.02.00 RESTOS A PAGAR SOLICITADO 82224.02.01 = RESTOS A PAGAR SOLICITADO 82224.02.02 = RECURSOS DE RP SOLICITADOS A REMANEJAR 82224.03.00 = RESTOS A PAGAR A RECEBER 82224.04.00 = RESTOS A PAGAR RECEBIDO... Treinamento para Multiplicadores do PCASP

82300.00.00 EXECUCAO DO LIMITE ORCAMENTARIO 82310.00.00 EXECUCAO DO ORGAO CENTRAL DE PROGRAMACAO FINA 82311.00.00 = LIMITE ORCAMENTARIO A DISPONIBILIZAR 82312.00.00 = LIMITE ORCAMENTARIO DISPONIBILIZADO 82313.00.00 = LIMITE ORCAMENTARIO DISPONIBILIZADO - ENCERRA Limite Orçamentário UG COFIN 82320.00.00 EXECUCAO DAS OUTRAS UNIDADES GESTORAS 82320.01.00 = LIMITE ORCAMENTARIO A UTILIZAR 82320.02.00 = LIMITE ORCAMENTARIO DE PRE-EMPENHO A UTILIZAR 82320.03.00 = LIMITE ORCAMENTARIO UTILIZADO 82320.04.00 = LIMITE ORCAMENTARIO TRANSFERIDO 82320.05.00 = LIMITE ORCAMENTARIO DESCENTRALIZADO 82320.06.00 = LIMITE ORCAMENTARIO POR DESCENTRALIZACAO INTE 82320.07.00 = LIMITE ORCAMENTARIO POR DESCENTRALIZACAO EXTE 82320.08.00 = LIMITE ORCAMENTARIO TRANSFERIDO PARA INSCRICA 82320.09.00 = LIMITE ORCAMENTARIO A UTILIZAR - ENCERRAMENTO 82320.10.00 = LIMITE ORCAMENTARIO UTILIZADO PELA UO –ENCERR 82320.11.00 = LIMITE ORCAMENTARIO TRANSFERIDO - ENCERRAMENT 82320.12.00 = LIMITE ORCAMENTARIO DESCENTRALIZACAO - ENCERR 82320.13.00 = LIMITE ORCAMENTARIO UTILIZADO PARA DESCENTRAL 82320.14.00 = LIMITE ORCAMENTARIO UTILIZADO PARA DESCENTRAL Treinamento para Multiplicadores do PCASP

Dotação Sub-repasse 72223.00.00 R$ 1.000,00 82223.01.00 R$ 1.000,00 Solicitação 82223.02.01 R$ 700,00 R$ 300,00 R$ 100,00 Aprovação 82223.03.00 R$ 200,00 Liberação 82223.04.00 R$ 200,00 0 Total R$ 1.000,00 R$ 300,00 R$ 1.000,00 R$ 200,00 UG Recebedora Treinamento para Multiplicadores do PCASP

Solicitação – Recursos do Exercício D – Sub-repasse a programar C – Sub-repasse solicitado a aprovar D – Cota a Programar C – Cota solicitada a aprovar 8.2.2.2.3.01.00 8.2.2.2.3.02.01 Controle Natureza da Informação 8.2.2.1.1.01.00 8.2.2.1.1.02.01 Controle D – Cota a Programar C – Cota solicitada a aprovar 8.2.2.2.1.01.00 8.2.2.2.1.02.01 Controle UG Emitente D – C – Sub-repasse a programar Sub-repasse solicitado a aprovar 8.2.2.1.3.01.00 8.2.2.1.3.02.01 Controle Set. Fin. Órgão Set. Fin. Órgão Superior STN/COFIN Cota : Sub-repasse Treinamento para Multiplicadores do PCASP

Aprovação – Recursos do Exercício D – Cota solicitada a aprovar C – Cota solicitada aprovada a liberar D – Sub-repasse solicitado a aprovar C – Sub-repasse solicitado aprovado a receber 8.2.2.1.1.02.01 8.2.2.1.1.03.00 Controle Natureza da Informação 8.2.2.2.3.02.01 8.2.2.2.2.03.00 Controle D – Sub-repasse solicitado a aprovar C – Sub-repasse solicitado aprovado a liberar 8.2.2.1.3.02.01 8.2.2.2.3.03.00 Controle D – C – 8.2.2.2.1.02.01 8.2.2.2.1.03.00 Controle Set. Fin. Órgão Superior Set. Fin. Órgão/Órg.Superior UG executora (emitente da solicitação) Cota solicitada a aprovar Cota solicitada aprovada a receber Cota: Sub-repasse: STN/COFI N Treinamento para Multiplicadores do PCASP

Liberação – Recursos do Exercício D – Cota solicitada aprovada a liberar C – Cota solicitada aprovada liberada D – Disp por destinação de recursos - DDR C – DDR comprometida por PF/Arrec. própria 8.2.2.1.1.03.00 8.2.2.1.1.04.00 Controle Natureza da Informação 8.2.1.1.1.00.00 8.2.1.1.5.00.00 Controle D – Conta Única – recursos vinculados C – Recursos a liberar por vinc. - OFSS 1.1.1.1.1.02.05 2.1.8.9.2.40.01 Patrimonial STN/COFIN D – C – 3.5.1.1.2.01.00 1.1.1.1.1.02.01 Patrimonial Cota concedida Conta Única - Bacen Cota: Treinamento para Multiplicadores do PCASP

Liberação – Recursos do Exercício D – Cota solicitada aprovada a receber C – Cota solicitada aprovada recebida 8.2.2.2.1.03.00 8.2.2.2.1.04.00 Controle Natureza da Informação D – Disponibilidade de recursos C – DDR 7.2.1.1.1.00.00 8.2.1.1.1.00.00 Controle D – C – 1.1.1.1.2.20.01 4.5.1.1.2.01.00 Patrimonial Set. Fin. Órgão Superior Limite de saque com vinc pagt- OFSS Cota recebida Cota: Treinamento para Multiplicadores do PCASP

Liberação – Recursos do Exercício D – Sub-repasse solicitado aprovado a liberar C – Sub-repasse solicitado aprovado liberado 8.2.2.1.3.03.00 8.2.2.1.3.04.00 Controle Natureza da Informação D – DDR C – Disponibilidade de recursos 8.2.1.1.1.00.00 7.2.1.1.1.00.00 Controle D – C – 3.5.1.1.2.03.00 1.1.1.1.2.20.01 Patrimonial Set. Fin. Órgão Sub-repasse concedido Limite de saque com vinc pagt - OFSS Sub-repasse: STN/COFIN D – C – Recursos a liberar por vinc. - OFSS Conta Única – recursos vinculados 2.1.8.9.2.40.01 1.1.1.1.1.02.05 Patrimonial Treinamento para Multiplicadores do PCASP

Liberação – Recursos do Exercício D – Sub-repasse solicitado aprovado a receber C – Sub-repasse solicitado aprovado recebido 8.2.2.2.3.03.00 8.2.2.2.3.04.00 Controle Natureza da Informação D – Disponibilidade de recursos C – DDR 7.2.1.1.1.00.00 8.2.1.1.1.00.00 Controle D – C – 1.1.1.1.2.20.01 4.5.1.1.2.03.00 Patrimonial UG Executora Limite de saque com vinc pagt- OFSS Sub-repasse recebido Sub-repasse: D – C – Conta Única – recursos vinculados Recursos a liberar por vinc. - OFSS 1.1.1.1.1.02.05 2.1.8.9.2.40.01 Patrimonial STN/COFIN Treinamento para Multiplicadores do PCASP

Repasse com Termo de Cooperação Treinamento para Multiplicadores do PCASP

Repasse com Termo de Execução Descentralizada – PCASP Treinamento para Multiplicadores do PCASP

D – Repasse a programar por Desc. Externa C – Repasse liberado por Desc. Externa 8.2.2.1.2.12.01 8.2.2.1.2.12.04 Natureza da Informação D – DDR C – Disponibilidade de Recursos 8.2.1.1.1.00.00 7.2.1.1.1.00.00 Controle D – C – 3.5.1.1.2.02.00 1.1.1.1.2.20.01 Repasse Concedido Limite de saque com vinc. pagt. - OFSS UG Repassadora: D – C – Termo de Exec. Desc. – A repassar Termo de Exec. Desc. – A comprovar 8.1.2.2.1.02.01 8.1.2.2.1.02.02 Controle Patrimonial D – C – STN/COFIN Recursos a liberar por vinc. pagt. - OFSS Conta Única – recursos vinculados 2.1.8.9.2.40.01 1.1.1.1.1.02.05 Patrimonial Treinamento para Multiplicadores do PCASP

D – Repasse a programar por Desc. Externa C – Repasse recebido por Desc. Externa 8.2.2.2.2.12.01 8.2.2.2.2.12.04 Natureza da Informação D – Disponibilidade de Recursos C – DDR 7.2.1.1.1.00.00 8.2.1.1.1.00.00 Controle D – C – 1.1.1.1.2.20.01 4.5.1.1.2.02.00 Limite de saque com vinc pagt- OFSS Repasse recebido UG Recebedora: D – C – Termo de Exec. Desc. – A receber Termo de Exec. Desc. – A comprovar 8.1.1.2.1.02.01 8.1.1.2.1.02.02 Controle Patrimonial D – C – STN/COFIN Conta Única – recursos vinculados Recursos a liberar por vinc. pagt. - OFSS 1.1.1.1.1.02.05 2.1.8.9.2.40.01 Patrimonial Treinamento para Multiplicadores do PCASP

Contas da Execução do TED Treinamento para Multiplicadores do PCASP 81121.02.00 TERMO DE EXECUCAO DESCENTRALIZADA - ENTRADAS 81121.02.01 = TERMO DE EXECUCAO DESCENTRALIZADA A RECEBER 81121.02.02 = TERMO DE EXECUCAO DESCENTRALIZADA A COMPROVAR 81121.02.03 = TERMO DE EXECUCAO DESCENTRALIZADA COMPROVADO 81121.02.04 = TERMO DE EXECUCAO DESCENTRALIZADA CONCLUIDO 81121.02.05 = TERMO DE EXECUCAO DESCENTRALIZADA EXTINTO 81121.02.06 = TERMO EXEC DESCENTRALIZADA - VALOR NAO REC

__ SIAFI2014HP-TABAPOIO-PLANOCONTA-CONCONTA (CONSULTA PLANO DE CONTAS)________ 08/08/14 10:49 USUARIO : GILDETE PAGINA : 1 CONTA CONTABIL : 8.1.1.2.1.02.01 TITULO : = TERMO DE EXECUCAO DESCENTRALIZADA A RECEBER CONTA CORRENTE N : 030 - TP + NR DA TRANSFERENCIA CONTA CORRENTE F : NAO SE APLICA CONTA CORRENTE P : NAO SE APLICA TIPO DE SALDO : CREDOR INVERSAO SALDO : NAO ACEITA INVERSAO DE SALDO LANCAMENTO ORGAO : PERMITE PARA QUALQUER ORGAO LANCAMENTO UG : PERMITE PARA QUALQUER UG AFETA TRANSFERENCIA: NAO AFETA LANCA ESTADO SIST 6: NAO RESULTADO PRIMARIO : NAO OPERACAO INTERNA : NAO INATIVA UG : SIM INTEGRACAO BALANCO : NAO PERMITE REGISTRO POR INTEGRACAO LANCAMENTO NSSALDO : TRANSFERE, MAS NAO INCORPORA NEM EXTINGUE SALDO EVENTO DEBITO : 541509 EVENTO CREDITO : 541510 VARIACAO CAMBIAL : NAO PERMITE REGISTRO AUTOMATICO DE VARIACAO CAMBIAL PF1=AJUDA PF3=SAI PF5=CONORIGEM PF12=RETORNA Conta atual Plano Contas 19961.25.02 = A Receber Conta corrente: Número de Transferência + Número da Parcela Treinamento para Multiplicadores do PCASP

__ SIAFI2014HP-TABAPOIO-PLANOCONTA-CONCONTA (CONSULTA PLANO DE CONTAS)________ 08/08/14 10:49 USUARIO : GILDETE PAGINA : 1 CONTA CORRENTE N : 030 - TP + NR DA TRANSFERENCIA CONTA CORRENTE F : NAO SE APLICA CONTA CORRENTE P : NAO SE APLICA TIPO DE SALDO : CREDOR INVERSAO SALDO : NAO ACEITA INVERSAO DE SALDO LANCAMENTO ORGAO : PERMITE PARA QUALQUER ORGAO LANCAMENTO UG : PERMITE PARA QUALQUER UG AFETA TRANSFERENCIA: NAO AFETA LANCA ESTADO SIST 6: NAO RESULTADO PRIMARIO : NAO OPERACAO INTERNA : NAO INATIVA UG : SIM INTEGRACAO BALANCO : NAO PERMITE REGISTRO POR INTEGRACAO LANCAMENTO NSSALDO : TRANSFERE, MAS NAO INCORPORA NEM EXTINGUE SALDO EVENTO DEBITO : 541509 EVENTO CREDITO : 541510 VARIACAO CAMBIAL : NAO PERMITE REGISTRO AUTOMATICO DE VARIACAO CAMBIAL PF1=AJUDA PF3=SAI PF5=CONORIGEM PF12=RETORNA CONTA CONTABIL : 8.1.1.2.1.02.01 TITULO : = TERMO DE EXECUCAO DESCENTRALIZADA A RECEBER O número da parcela não consta mais do conta corrente Conta corrente: Tipo de Transferência + Número da Transferência Treinamento para Multiplicadores do PCASP

PF de Repasse com Termo de Execução Descentralizada __ SIAFI2014SE-DOCUMENTO-CONSULTA-CONPF (CONSULTA NOTA PROG. FINANCEIRA)______ 06/08/14 11:27 USUARIO: GILDETE DATA EMISSAO : 06Ago14 NUMERO : 2014PF000002 UG/GESTAO EMITENTE : 114702 / 11401 - FUNDACAO ESCOLA NACIONAL DE ADM. PUBLI UG/GESTAO FAVORECIDA : 240025 / 00001 - AGENCIA BRASILEIRA DE COOPERACAO - ABC TRANSFERENCIA DE RECURSO FINANCEIRO TAXA CAMBIO: OBSERVACAO REPASSE PARA EXECUçãO DE TERMO DE EXECUçãO DESCENTRALIZADA L EVENTO FONTE VINC C R CLAS.CONT CLAS.ORC MES V A L O R 01 701457 0100000000 400 C 3 AGO 50,00 INSCRICAO: 557348 Treinamento para Multiplicadores do PCASP

__ SIAFI2014SE-DOCUMENTO-CONSULTA-CONPF (CONSULTA NOTA PROG. FINANCEIRA)______ 07/08/14 15:07 USUARIO : GILDETE NUMERO : 2014PF000002 DATA EMISSAO : 06Ago14 LANCAMENTO : 06AGO14 PAGINA : 001 / 002 UG/GESTAO EMITENTE : 114702 / 11401 - FUNDACAO ESCOLA NACIONAL DE ADM. PUBLICA EVENTO UG GESTAO CONTA CONTA CORRENTE V A L O R 701457 114702 11401 35112.02.00 N 0100000000 50,00 D 701457 114702 11401 82111.00.00 N 0100000000 50,00 D 701457 114702 11401 82212.12.01 N 0100000000 240025 C ED 557348 50,00 D 701457 114702 11401 72111.00.00 N 0100000000 50,00 C 701457 114702 11401 82212.12.04 N 0100000000 240025 C ED 557348 50,00 C 701457 240025 00001 72111.00.00 N 0100000000 50,00 D 701457 240025 00001 82222.12.01 N 0100000000 114702 C ED 557348 50,00 D 701457 240025 00001 45112.02.00 N 0100000000 50,00 C 701457 240025 00001 82111.00.00 N 0100000000 50,00 C 701457 240025 00001 82222.12.04 N 0100000000 114702 C ED 557348 50,00 C 563711 114702 11401 11112.20.01 F 0100000000 400 50,00 C 563711 170500 00001 21892.40.01 F 0100000000 114702 400 50,00 D 563711 170500 00001 11111.02.05 F 0100000000 114702 50,00 C 563712 240025 00001 11112.20.01 F 0100000000 400 50,00 D 563712 170500 00001 11111.02.05 F 0100000000 240025 50,00 D 563712 170500 00001 21892.40.01 F 0100000000 240025 400 50,00 C 703037 114702 11401 81221.02.01 N ED 557348 50,00 D 703037 114702 11401 81221.02.02 N ED 557348 50,00 C 703037 240025 00001 81121.02.01 N ED 557348 50,00 D 703037 240025 00001 81121.02.02 N ED 557348 50,00 C Treinamento para Multiplicadores do PCASP PF de Repasse com Termo de Execução Descentralizada

__ SIAFI2014SE-DOCUMENTO-CONSULTA-CONPF (CONSULTA NOTA PROG. FINANCEIRA)______ 07/08/14 15:07 USUARIO : GILDETE NUMERO : 2014PF000002 DATA EMISSAO : 06Ago14 LANCAMENTO : 06AGO14 PAGINA : 001 / 002 UG/GESTAO EMITENTE : 114702 / 11401 - FUNDACAO ESCOLA NACIONAL DE ADM. PUBLICA EVENTO UG GESTAO CONTA CONTA CORRENTE V A L O R 701457 114702 11401 35112.02.00 N 0100000000 50,00 D 701457 114702 11401 82111.00.00 N 0100000000 50,00 D 701457 114702 11401 82212.12.01 N 0100000000 240025 C ED 557348 50,00 D 701457 114702 11401 72111.00.00 N 0100000000 50,00 C 701457 114702 11401 82212.12.04 N 0100000000 240025 C ED 557348 50,00 C 701457 240025 00001 72111.00.00 N 0100000000 50,00 D 701457 240025 00001 82222.12.01 N 0100000000 114702 C ED 557348 50,00 D 701457 240025 00001 45112.02.00 N 0100000000 50,00 C 701457 240025 00001 82111.00.00 N 0100000000 50,00 C 701457 240025 00001 82222.12.04 N 0100000000 114702 C ED 557348 50,00 C 563711 114702 11401 11112.20.01 F 0100000000 400 50,00 C 563711 170500 00001 21892.40.01 F 0100000000 114702 400 50,00 D 563711 170500 00001 11111.02.05 F 0100000000 114702 50,00 C 563712 240025 00001 11112.20.01 F 0100000000 400 50,00 D 563712 170500 00001 11111.02.05 F 0100000000 240025 50,00 D 563712 170500 00001 21892.40.01 F 0100000000 240025 400 50,00 C 703037 114702 11401 81221.02.01 N ED 557348 50,00 D 703037 114702 11401 81221.02.02 N ED 557348 50,00 C 703037 240025 00001 81121.02.01 N ED 557348 50,00 D 703037 240025 00001 81121.02.02 N ED 557348 50,00 C Conta corrente: ED 557348 Tipo de Transferência = ED = Termo de Execução Descentralizada Número da Transferência = 557348 Conta corrente: ED 557348 Tipo de Transferência = ED = Termo de Execução Descentralizada Número da Transferência = 557348 703037 114702 11401 81221.02.01 N ED 557348 703037 114702 11401 81221.02.02 N ED 557348 703037 240025 00001 81121.02.01 N ED 557348 703037 240025 00001 81121.02.02 N ED 557348 Treinamento para Multiplicadores do PCASP

Contas da Execução de Transferências Voluntárias Treinamento para Multiplicadores do PCASP 81121.00.00 EXECUCAO DE DIREITOS CONVENIADOS E OUTR INSTR 81121.01.00 EXECUCAO DE CONVENIOS E INSTRUM CONGENERES 81121.01.01 = CONVENIOS E INSTRUMENTOS CONGENERES A RECEBER 81121.01.02 = CONVENIOS E INSTRUM CONGENERES A COMPROVAR 81121.01.03 = CONVENIOS E INSTRUMENTOS CONGENERES A APROVAR 81121.01.04 = CONVENIOS E INSTRUMENTOS CONGENERES APROVADOS 81121.01.05 = CONVENIOS E INSTRUM CONGENERES IMPUGNADOS 81121.01.06 = CONVENIOS E INSTRUM CONG EM INADIMP EFETIVA 81121.01.07 = CONVENIOS E INSTRUMENTOS CONGENERES EM INADIM 81121.01.08 = CONVENIOS E INSTRUM CONGENERES CANCELADOS 81121.01.09 = CONVENIOS E INSTRUM CONGENERES NAO RECEBIDOS 81121.01.10 = CONVENIOS E INSTRUM CONGENERES ARQUIVADOS 81121.01.11 = CONVENIOS E INSTRUM CONGENERES CONCLUIDOS

Equipe Técnica Secretaria do Tesouro Nacional Subsecretaria de Contabilidade Pública Coordenação-Geral de Contabilidade e Custos da União Coordenador-Geral de Contabilidade e Custos da União Renato Pontes Dias Coordenadora de Suporte à Contabilidade da União Bárbara Verônica Dias Mágero Viana Gerente de Manutenção Contábil Vera Lúcia Araújo de Alencar Portugal Gerente do Núcleo de Sistematização Contábil Liane Ferreira Pinto

Equipe Técnica Ana Valéria Santos Prado Mello Daércio Evangelista dos Santos Daniel Mateus Barreto Gildete de Oliveira e Silva Jean Cacio Quirino de Queiroz João Vitor da Silva Oliveira Luciano Moura Castro do Nascimento Lucimar Maciel Belo Paula Guida Rolim Constantino William Correia Lima

Treinamento para Multiplicadores do PCASP Registros Orçamentários e Programação Financeira Coordenação-Geral de Contabilidade e Custos da União - CCONT.

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