André Amorim. EXERCÍCIO Se a empresa desejar aumentar em 20% sua receita bruta que atualmente é de R$ 2.500.000,00 em determinado ano, mantendo o ciclo.

Apresentação em tema: "André Amorim. EXERCÍCIO Se a empresa desejar aumentar em 20% sua receita bruta que atualmente é de R$ 2.500.000,00 em determinado ano, mantendo o ciclo."— Transcrição da apresentação:

1 André Amorim

2 EXERCÍCIO Se a empresa desejar aumentar em 20% sua receita bruta que atualmente é de R$ 2.500.000,00 em determinado ano, mantendo o ciclo financeiro de 103 dias. Qual será a necessidade liquida de Capital de Giro? NLCG X N CF= RB X (1 + i)

3 EXERCÍCIO NLCG X 365 103= 2.500.000 X (1 + 0,20) NLCG X 365 = 103 X 3.000.000 NLCG = 103 X 3.000.000 365 NLCG = 846.575,34

4 Analise os dados abaixo e calcule o PME; PMR; PMP; CO e CF. Uma empresa tem estoque médios de R$ 350.000,00 e seu CPV diário é, em média de R$ 4.300,00 Suas contas a receber são, em média, R$ 62.000,00 e as vendas médias diárias, de R$ 4.500,00 Suas contas a pagar aos fornecedores totalizam R$ 85.000,00 e as compras diárias são, em média, R$ 3.500,00

5 PME = 350.000/4.300 = 81,40 dias PMR = 62.000/4.500 = 13,78 dias PMP = 85.000/3.500= 24,29 dias

6 CO = PME+PMR CO = 81,40 + 13,78 = 95,18 dias CF = CO – PMP CF = 95,18 – 24,29 = 70,89 dias

7 Analise o balanço patrimonial abaixo e calcule a NCG; ST; CGL.

8 ATIVO FINANCEIRO = CAIXA + BANCOS ATIIVO OPERACIONAL = CLIENTES + ESTOQUES Ativo Financeiro = R$ 50.000,00 + R$ 130.000,00 = R$ 180.000,00 Ativo Operacional = R$ 70.000,00 + R$ 50.000,00 = R$ 120.000,00 Passivo Financeiro = Empréstimos CP + Duplicatas Descontadas Passivo Operacional = Fornecedores + Impostos + Salários Passivo Financeiro = R$ 50.000,00 + R$ 25.000,00 = R$ 75.000,00 Passivo Operacional = R$ 70.000,00 + R$ 25.000,00 +R$ 30.000,00 Passivo Operacional = R$ 125.000,00

9 ST = AC FINANCEIRO – PC FINANCEIRO ST = R$ R$ 180.000,00 – R$ 75.000,00= R$ 105.000,00 NCG = AC OPERACIONAL – PC OPERACIONAL NCG = R$ 120.000,00 – R$ 125.000,00 = - R$ 5.000,00 CGL = AC – PC CGL = R$ 300.000,00 – R$ 200.000,00 = R$ 100.000,00 Baixo Risco

10 Considerando que a empresa acima tenha receita de R$ 70.000,00 (setenta mil reais) e limite de crédito no mercado R$ 35.000,00 (vinte mil reais), calcule os coeficientes Tesoura e Overtrading.

11 Coef. Tesoura = ST105.000,00= 1,50 Receita70.000,00 Coef. Overtrading= LC+ST 35.000,00 +105.000,00 = 2,00 Receita70.000,00