GERÊNCIA DE AUDITORIA DE CONTRATOS

Apresentação em tema: "GERÊNCIA DE AUDITORIA DE CONTRATOS"— Transcrição da apresentação:

1 GERÊNCIA DE AUDITORIA DE CONTRATOS
GEAUC

2 Programa de Acompanhamento de Obras e Serviços de Engenharia
Obras Públicas Programa de Acompanhamento de Obras e Serviços de Engenharia

3 Propósito Atuar preventivamente e concomitantemente no acompanhamento da fiscalização das obras e serviços de engenharia; Gerar maior celeridade na correção de desvios, solicitando imediata regularização; Orientar e solicitar correções acerca do cadastro da obra no SICOP; O foco não é punir nem criar entraves ao administrador público, e sim contribuir com o desempenho da gestão pública, otimizando a aplicação dos recursos;

4 Sistemática Atual 12 MESES Plano Anual de Auditoria Programa de
Relatório de Auditoria Contraditório e Ampla Defesa (30 dias) Relatório de Reanálise Tomada de Contas Especial (180 dias) Providências Administrativas (60 dias) Rel e Certificado de Auditoria (30 dias) 12 MESES

5 “Gargalos” da Sistemática Atual
Tramitação; Dificuldade de acompanhamento; Implementação das conclusões da Auditoria; Responsabilização.

6 Programa de Acompanhamento Atual
Plano Anual de Auditoria 2009 Planejamento e Logística de Auditoria Ofício de Apresentação Programa de Auditoria SICOP DIAG Monitoramento “in loco” da execução da obra e da implementação das recomendações da Informação Contato com o Fiscal Execução dos Trabalhos “in loco” Informação Fiscal Gestor

7 Possibilidade de Conversão em Auditoria Ordinária
A qualquer momento, constatando-se irregularidades graves não passíveis de correção, COM DANO AO ERÁRIO, o Programa de Acompanhamento de Obras e Serviços de Engenharia poderá ser convertido em Auditoria Ordinária, com a emissão de Relatório de Auditoria e seus desdobramentos posteriores.

8 Execução dos Trabalhos
ANÁLISE DOCUMENTAL (prévia às verificações “in loco”): Verificação do cadastro da obra/serviço no SICOP; Verificação dos pagamentos efetuados referentes à obra/serviço no SIGEF; Obtenção da documentação referente à obra/serviço (medições, memorial descritivo, projetos, etc). ANÁLISE DA EXECUÇÃO FÍSICA DA OBRA (no “canteiro de obra”) Verificação da documentação que legalmente deve estar presente na obra/serviço; Exame da execução física dos serviços quanto à/ao: coerência percentual entre execução e medição; observância às determinações do contrato e seus anexos (memorial descritivo/caderno de encargos, orçamento básico, projetos); Efetividade da fiscalização da obra ou serviço

9 Equipe Diretor de Auditoria Geral Francisco Vieira Pinheiro
Gerente de Auditoria de Contratos: Ana Cristina Souza Wendt Mazotini Auditores Internos: Cristiano Socas da Silva Leda Cândida Leite Pereira Cipoli Ribeiro Luciana Zanatta Estagiário de Engenharia Civil: Paulo Ricardo Manoel