Demonstrativos no novo modelo contábil GTCON/RJ Demonstrativos no novo modelo contábil Subgrupo N° 03 – Demonstrativos Contábeis

GTCON/RJ Processo de Parametrização dos Balanços A equipe técnica do SERPRO está desenvolvendo os balanços e demonstrativos que serão implementados no SIAFEM/RJ em atendimento ao DCASP. A ATI processa os “batchs” (arquivo de computador utilizado para automatizar tarefas), carrega as informações no Banco /2013 e a CGE/RJ cadastra os parâmetros de balanços. Estas informações serão consolidadas e homologadas nos novos balanços.

GTCON/RJ Principais Alterações - DCASP Balanço Orçamentário Foram parametrizadas as contas contábeis relativas a previsão da receita e fixação da despesa; Inicialmente, só poderemos visualizar os valores previstos/fixados e executados que irão compor os estágios da execução orçamentária da receita e da despesa, porém na versão impressa todos os estágios serão visualizados; O Demonstrativo de Execução dos Restos a Pagar Processado e Não Processado do exercício anterior ainda não foram implementados na nova versão.

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GTCON/RJ Principais Alterações - DCASP Balanço Financeiro As naturezas Intraorçamentárias Correntes (470000000) e Intraorçamentárias de Capital (480000000) da Receita Orçamentária deverão ser expurgadas na consolidação; A modalidade de aplicação 91 – OPERAÇÃO ENTRE ÓRGÃOS, também deverá ser expurgada na consolidação da Despesa Orçamentária; Criou-se a transação ALTFRBALAN a fim de associar as linhas do balanço com as correspondentes fontes de recursos.

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GTCON/RJ Principais Alterações - DCASP Balanço Patrimonial O quadro com os valores do Ativo e Passivo Financeiro / Permanente que evidencia o saldo patrimonial já foi implementado; As parametrizações das Compensações foram realizadas, porém este demonstrativo ainda não foi implementado pelo SERPRO; O Demonstrativo do Superávit/Déficit Financeiro ainda apresenta algumas pendências que estão sendo levantadas junto à equipe de desenvolvimento do SERPRO.

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Demonstração das Variações Patrimoniais GTCON/RJ Principais Alterações - DCASP Demonstração das Variações Patrimoniais É a demonstração que apresenta o maior percentual de conclusão junto ao SIAFEM/RJ Esta demonstração ainda não está apresentando saldo nas Variações Patrimoniais Qualitativas, mesmo após as parametrizações e as cargas no sistema, fato este que está sendo solucionado pelo SERPRO.

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Demonstração dos Fluxos de Caixa GTCON/RJ Principais Alterações - DCASP Demonstração dos Fluxos de Caixa Esta demonstração ainda encontra-se em fase de desenvolvimento; Foi estabelecido que os Desembolsos por função, relativos às atividades operacionais, serão extraídos das conta contábeis que tenham como conta corrente o empenho.

Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido GTCON/RJ Principais Alterações - DCASP Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido O grupo composto pelos Estados que estão estudando as parametrizações de balanço no novo SIAFEM junto ao SERPRO, definiu que não haverá parametrização da DMPL, ou seja, este demonstrativo não será extraído do SIAFEM/RJ.

GTCON/RJ Parametrização dos Balanços no SIAFEM/RJ Balanço Orçamentário DEMONSTRATIVOS CONCLUSÃO (%) Balanço Orçamentário 75% Balanço Financeiro 80% Balanço Patrimonial 85% Demonstração das Variações Patrimoniais 90% Demonstração dos Fluxos de Caixa Em Implementação Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido ________________

OBRIGADO !!