TREINAMENTO PARA TESOUREIRO AL 2012/2013 5

Funções, Deveres e Responsabilidades 5

Qual o papel do Tesoureiro de Clube? 146

O Papel do Tesoureiro de Clube O Tesoureiro do Clube é o membro da diretoria responsável pelo controle das finanças do clube Mantém os registros financeiros atualizados, como também as contas bancárias 37

Como Manter as Finanças Organizadas O tesoureiro do clube é responsável por manter as finanças do clube em ordem Trabalhar junto à diretoria do clube para determinar como os fundos serão organizados; Elaborar orçamento; Elaborar modelo de demonstrativo (balancete); Definir as contas bancárias (administrativa e campanha) 61

Como Manter as Finanças Organizadas Solicite e use cheques sempre que possível Transações em dinheiro podem causar confusão e possíveis problemas de contabilidade Depositar os recursos em contas predeterminadas Deposite os recursos recebidos no próximo dia útil ou dentro de 48 horas do recebimento Ao fazer depósitos imediatamente após receber os recursos estará diminuindo o potencial de erros 61

Funções do Tesoureiro Os fundos para despesas deverão ser mantidos, separadamente. Administrativa – fundos das quotas, taxas e fundos internos – recurso do sócio Atividades (campanha/eventos) – recursos arrecadados do público, oruindos de eventos e/ou doações 82 Os fundos da conta de atividades não poderão ser utilizados para despesas administrativas. Todos os recursos vindos do público deverão retornar ao público e sempre divulgar a entrega Sugerir e selecionar dirigentes para assinatura e co-assinatura de cheques (estatuto)

Funções do Tesoureiro Manter um registro geral dos recebimentos e pagamentos do clube Concilie os extratos bancários Registre prontamente as receitas e despesas mensais Analise os extratos mensais de créditos e cobranças da sede internacional para verificar se estão corretos para depois apresentá-los à diretoria do clube para aprovação 46

Funções do Tesoureiro Use um livro contábil ou planilha eletrônica Registre as quotas assim que recebidas A melhor maneira de garantir a exatidão é registrar tudo o que foi recebido e pago imediatamente. 30

Funções do Tesoureiro Reuniões O tesoureiro deverá estar presente em todas reuniões (1º e/ou 2º tesoureiro): Diretoria; Ordinárias; Reuniões do Comitê Assessor da Divisão. (Clube Eficiência) 16

Funções do Tesoureiro Reuniões Assegurar que todos os pagamentos sejam aprovados pela diretoria e registrados nas atas das reuniões de diretoria Apresentar saldo e demonstrativos de receitas e despesas; Estar preparado para receber as mensalidades, portando recibo. 34

Funções do Tesoureiro Orçamento Elaborar orçamento para iniciar o AL em parceria com a Diretoria Constar todas as despesas administrativas: Taxas distrital e internacional Reuniões diretoria, ordinárias e comemorativas Materiais de escritório Correio Retiro leonístico Mimos

Funções do Tesoureiro Orçamento Elaborar orçamento para iniciar o AL Constar todas as despesas administrativas: Nominata Pins e pastas Fotos e albuns Cartório Festas para o clube Outras

COMO ELABORAR UM ORÇAMENTO?

PREVISÃO ORÇAMENTÁRIA   PREVISÃO ORÇAMENTÁRIA AL- 2012/ 2013 Presidente Ø DESPESAS Descriminação Quantidade Valor ( R$ ) % US$ R$ unitário R$ total TG Taxas da Governadoria (02) (primeiro e segundo semestre leonistico) Sócio regular 43,50 0,00 0,00% Sócio familia 24,75 TI Taxas Internacionais (02) (primeiro e segundo semestre leonistico) (quantidade*US$*valor do dolar*2) U$ 20,50 42,64 U$ 10,25 21,32 RFE Doação LCIF Melvin Jones U$ 5,00 10,40 RO Reuniões Ordinárias Reuniões Festivas (Pais e Mães) Festivas de Transmissão Posse FTP Festivas de Aniversário do Clube Reuniões de diretoria Despesas Bancárias 12 FJ Festa FM Retiro Leonistico Material de Escritório, Correio e frete MEC Participações em CD's 4 PCD Outras despesas Despesas com cartório Fotos e Album DIV Pins e Pastas RD Lembrança para CCLL CCaLL clube PP Mimos para CCLL e visitas outros clubes LCC Nominata DB TOTAL R$ 0,00 Ø RECEITAS Mensalidades Meses Forâneo (Governadoria + Taxa Int.) 2 Total geral OBS.: Critério Adotado: 1 US$ = R$ 2,08 Reuniões Taxas Distrital e Internac. Outros

Composição da taxa Distrital Taxa Conselho de Governadores DMLC Sócio regular R$ 3,50 Sócio familiar R$ 1,75 Taxa Revista Lion -Sudeste R$ 6,00 Taxa do Fundo de Convenção Distrito Múltiplo Sócio regular R$ 1,50 Sócio familiar R$ 0,75 Taxa do Distrito LC 8 Sócio regular R$ 32,50 Sócio familiar R$ 16,25 Taxa Doação LCIF Melvin Jones U$ 5,00 x R$ 2,08 = R$ 10,40 TOTAL DA TAXA DISTRITAL SÓCIO REGULAR R$ 53,90 SÓCIO FAMILIAR R$ 35,15

DEMONSTRATIVO DA TESOURARIA DISTRITAL QUE SERÁ ou FOI ENVIADO POR E-MAIL PELO CL ODAIR BOIAGO TESOUREIRO AL 2012-2013

Depositar na conta corrente Pagamento da taxa da Governadoria   Pagamento da taxa da Governadoria Clube Lions Clube de GARÇA Descrição Numero de associados Valor Dolar Reais Total Taxa Conselho de Governadores DMLC - sócio regular 43 R$ 3,50 R$ 150,50 Taxa Conselho de Governadores DMLC - sócio familiar 24 R$ 1,75 R$ 42,00 Taxa Revista The Lion 67 R$ 6,00 R$ 402,00 Taxa de Fundo de Convenção Distrito Múltiplo - sócio regular R$ 1,50 R$ 64,50 Taxa de Fundo de Convenção Distrito Múltiplo - sócio familiar R$ 0,75 R$ 18,00 Taxa Distrital - sócio regular R$ 32,50 R$ 1.397,50 Taxa Distrital - Unidade Familia R$ 16,25 R$ 390,00 Taxa Moção Melvin Jones U$ 5,00 R$ 2,08 R$ 696,80 Valor a ser pago : R$ 3.161,30 Depositar na conta corrente Banco Agencia conta corrente Bradesco 020-5 38718-5 Valor depositado na data Diferença a ser depositada R$ (3.161,30)   1 Pagamento da taxa da Governadoria Clube Lions Clube de MARILIA TERCEIRO MILÊNIO Descrição Numero de associados Valor Dolar Reais Total Taxa Conselho de Governadores DMLC - sócio regular 29 R$ 3,50 R$ 101,50 Taxa Conselho de Governadores DMLC - sócio familiar 11 R$ 1,75 R$ 19,25 Taxa Revista The Lion 40 R$ 6,00 R$ 240,00 Taxa de Fundo de Convenção Distrito Múltiplo - sócio regular R$ 1,50 R$ 43,50 Taxa de Fundo de Convenção Distrito Múltiplo - sócio familiar R$ 0,75 R$ 8,25 Taxa Distrital - sócio regular R$ 32,50 R$ 942,50 Taxa Distrital - Unidade Familia R$ 16,25 R$ 178,75 Taxa Moção Melvin Jones U$ 5,00 R$ 1,58 R$ 316,00 Valor a ser pago : R$ 1.869,75

Pagamento da Taxa Distrital PRAZOS 1° Semestre: até 10 de agosto de 2012 2° Semestre: até 10 de fevereiro de 2013 Pagamento da Taxa Internacional Considerar o vencimento da fatura - UPS Clube Eficiência

DADOS BANCÁRIOS AL 2011/2012 Distrito LC-8 – CNPJ 54.654. 98/0001-81 Associação Internacional de Lions Clube – Distrito LC-8 Banco: Bradesco Agência: 020-5 Conta corrente: 38718-5 Lions Internacional Associação Internacional de Lions Clubes Banco: Bradesco Agência:0093-0 Conta corrente:0088506-1 SEMPRE DEPÓSITO IDENTIFICADO

COTAS INTERNACIONAL Eram US$19,50 por semestre Para 2012/2013 é US$20,50 por semestre Para 2013/2014 será US$21,50 por semestre Depois deste aumento o tesoureiro tem que tomar muito cuidado e não atrasar pois o simples atraso será suficiente para colocar o Clube em suspensão. Portanto nunca atrasar o pagamento das cotas internacional.

Suspensão Financeira Em vigor a partir de 2 de julho de 2010, um clube é automaticamente suspenso, incluindo sua carta constitutiva, todos os seus direitos, privilégios e obrigações como Lions clube, se tiver um saldo devedor em excesso de US$ 20 por sócio ou US$ 1000 por clube, o que for menor, inadimplente por mais de 120 dias. Nesta condição, o clube terá suspensa sua carta constitutiva, direitos, privilégios e obrigações por um período não superior a 90 dias.

www.lionsclubs.org DOLAR LEONISTICO Valor atualizado mensalmente no site do Lions Internacional www.lionsclubs.org

Jóia de ingresso de novo sócio US$ 25,00 / sócio Estão isentos: Novo Sócio de Unidade Familiar Leonística Sócio Estudante

Funções do Tesoureiro Preparando-se para o término do mandato: Finalize todos os documentos bancários (depósitos e pagamentos) antes do final do mandato Prepare o mais rápido possível os extratos de final de ano, entregando-os em meados de julho 37

Funções do Tesoureiro Relatórios Auditoria/Registros Para arquivar os registros de forma segura, tanto os registros administrativos quanto os públicos, seria prudente fazer uma auditoria ao final de cada ano fiscal A Comissão de Finanças tem essa responsabilidade 44

Funções do Tesoureiro Transferir para um novo tesoureiro: Livro ou planilha eletrônica de Contas Correntes bancários, talões de cheques e saldos conciliados de todas as contas Cópia dos demonstrativos de receita e despesa 33

OBRIGADO CL Luiz Gonzaga Conessa lconessa@macrocontabilconessa.com.br luiz.conessa@distritolc8.com.br Fone: 14-81350549 cel Fone: 14-34071400 cial