Administração do Capital de Giro Alexandre Assaf Neto César Augusto Tibúrcio Silva Ed. Atlas 3a. edição
Administração do Capital de Giro Capítulo 4 Administração do Disponível
Administração do Disponível Razões para Demanda de Caixa Negócios Precaução Especulação
Administração do Disponível Fatores que influi no caixa mínimo Falta de sincronização Possibilidade de eventos não previstos Acesso a fontes de financiamento Relacionamento com o sistema financeiro Chance de furtos e desfalques Prazos (de pagamento, recebimento e de estocagem) acima do necessário
Administração do Disponível Fatores que influi no caixa mínimo Várias contas correntes Produção com desperdício Taxa de inflação Política de crédito Existência de um modelo de gestão de caixa Regularidade nos recebimentos
Modelo de Caixa Mínimo Operacional Giro de Caixa = 360/Ciclo Financeiro Caixa Mínimo = Desembolso / Giro Ou Caixa Mínimo = Desembolso Diário x Ciclo Financeiro
Caixa Mínimo Operacional Exemplo: Desembolso anual = 2,7 milhões Desembolso diário = 7.500 Ciclo Financeiro = 24 dias Caixa Mínimo Operacional = 7500 x 24 dias