PLANO FINANCEIRO Investimento total para o funcionamento da empresa; O investimento total é formado por: -Investimentos fixos -Capital de giro -Investimentos pré-operacionais

PLANO FINANCEIRO INVESTIMENTOS FIXOS: Todos os bens que deverão ser comprados para o negócio funcionar. Ex: vê o quadro da pág. 45 do Plano de Negócio especificando materiais, valores, quantidade e sub-total.

PLANO FINANCEIRO OBS: Evite imobilizações desnecessárias. Quando possível, alugue ao invés de construir ou comprar; Considere a possibilidade de terceirizar algumas atividades, isso reduzirá a necessidade de compra de máquinas e equipamentos; Pesquise e avalie as diversas opções de aquisição (leilões, classificados, lojas de usados). Cuidado com o estado de conservação e a garantia do que irá comprar.

PLANO FINANCEIRO CAPITAL DE GIRO: é o montante de recursos necessários. Deverá apurar o ESTOQUE INICIAL e o CAIXA MÍNIMO NECESSÁRIO ESTOQUE INICIAL: é composto por matéria prima, embalagens, etc. Vê tabela da pág. 47

PLANO FINANCEIRO CAIXA MÍNIMO: É o próprio capital de giro, corresponde a reserva inicial de caixa. 1º Passo: contas a receber – cálculo do prazo médio de vendas Prazo concedido aos clientes para que estes efetuem o pagamento do que compraram. Pág. 48

PLANO FINANCEIRO 2º Passo: Fornecedores – cálculo do prazo médio de compras Calcular o prazo médio dado pelos fornecedores para o pagamento dos produtos e serviços adquiridos. Obs: seguir a mesma tabela do item anterior.

PLANO FINANCEIRO 3º Passo: Estoques - cálculo da necessidade média de estoque É o prazo médio de PERMANÊNCIA da matéria prima ou das mercadorias nos estoques da empresa

Contas a receber + estoque PLANO FINANCEIRO 4º Passo: cálculo da necessidade líquida de capital de giro em dias RECURSOS DA EMPRESA FORA DO CAIXA Contas a receber + estoque

PLANO FINANCEIRO RECURSOS DE TERCEIROS NO CAIXA DA EMPRESA Fornecedores Necessidade líquida: subtotal 1 – subtotal 2 Ex: pág. 50

PLANO FINANCEIRO INVESTIMENTOS PRÉ-OPERACIONAIS: Compreendem os gastos realizados antes do início das atividades da empresa, isto é, antes que ela abra as portas e comece a vender. São exemplos de investimentos pré-operacionais: despesas com reforma (pintura, instalação elétrica, troca de piso, etc.) ou mesmo as taxas de registro da empresa. INVESTIMENTO TOTAL: exemplo na pág. 55

PLANO FINANCEIRO ESTIMATIVA DO FATURAMENTO MENSAL DA EMPRESA: quanto a empresa irá faturar por mês é multiplicar a quantidade de produtos a serem oferecidos pelo seu preço de venda, que deve ser baseado em informações de mercado. EX: pág. 56

PLANO FINANCEIRO ESTIMATIVA DO CUSTO UNITÁRIO DE MATÉRIA-PRIMA, MATERIAIS DIRETOS E TERCEIRIZAÇÕES OBS:(Este item deverá ser preenchido somente pelo setor industrial.)

PLANO FINANCEIRO ESTIMATIVA DOS CUSTOS DE COMERCIALIZAÇÃO: soma dos impostos APURAÇÃO DOS CUSTOS DOS MATERIAIS DIRETOS E/OU MERCADORIAS VENDIDAS Ex: pág. 62

PLANO FINANCEIRO ESTIMATIVA DOS CUSTOS COM MÃO-DE- OBRA EX: pág. 63 ESTIMATIVA DO CUSTO COM DEPRECIAÇÃO EX: pág. 63 e 64