SICOOB PREVI Treinamento Comercial e Operacional Sicoob Previ GECAP – Gerência de Captações

Sicoob Previ A previdência complementar dos associados e funcionários do Sicoob

Situação da Previdência Social No Brasil, em 1950 eram 8 trabalhadores para cada aposentado do INSS. 1950 2013 Atualmente, apenas 1,1 trabalhadores para cada aposentado.

Aumento da expectativa de vida Situação da Previdência Social Crescente longevidade Aumento da expectativa de vida Queda da natalidade 34 68 74,5 76 Mercado informal Gestão financeira Auxílios e assistência social 1900 1990 2012 2020

Sistema Previdenciário SISTEMA DE PREVIDÊNCIA Previdência Complementar Regime Geral de Previdência Regimes Próprios de Previdência Aberta Fechada (grupo) Patrocinada Associativa

$ Regimes Financeiros $ $ $ $ $ $ $ $ y z a b d e e a x p h u t y e w Exemplo: INSS Exemplo: SICOOB PREVI Regime de repartição simples/capitais de cobertura Regime de Capitalização $ $ $ y z a a p x h $ u t $ y b d e e $ e w c f $ $ z c b k $ $

Qual a alternativa? SISTEMA DE PREVIDÊNCIA Previdência Complementar Regime Geral de Previdência Regimes Próprios de Previdência Aberta Fechada (grupo) Patrocinada Associativa

Responsabilidade Civil Blindagem dos recursos Diferença entre EAPC e EFPC? Características Previdência Aberta Previdência Fechada Domínio Bancos e Seguradoras Empresas/ Associações Principais produtos PGBL e VGBL Previdência Fechada Finalidade Com fins lucrativos Sem fins lucrativos Processo decisório Diretoria da Seguradora Diretores e Conselhos Responsabilidade Civil Não Sim Blindagem dos recursos Não praticada Sim

Diferenças entre PGBL e VGBL Modalidade Sicoob Previ PGBL VGBL Contribuição Dedução até 12% da Renda Bruta Anual Dedução até 12% da Renda Bruta Anual Não há dedução Resgate I.R. incide sobre TOTAL = Contrib. + Rend. I.R. incide sobre TOTAL = Contrib. + Rend. IR incide sobre Rendimento

O tempo trabalha à seu favor 22% 40% 67% 78% 83% 60% 33% 17% 5 ANOS 10 ANOS 20 ANOS 30 ANOS

Qual é o nosso plano? SISTEMA DE PREVIDÊNCIA Previdência Complementar Regime Geral de Previdência Regimes Próprios de Previdência Aberta Fechada (grupo) Patrocinada Associativa

Sicoob Previ Sem fins lucrativos Benefício fiscal Proteção legal Menores taxas. Histórico de maior rentabilidade Plano completo 13 rendas anuais Planejamento sucessório

Objetivo do Plano de Previdência da Sicoob Previ Oferecer um plano de previdência exclusivo, diferenciado e completo para proteger os associados e funcionários dos 3 Riscos Sociais, alinhado com o conceito do COOPERATIVISMO.

Benefícios oferecidos: Renda de Aposentadoria Coberturas do plano Os riscos sociais são: Sobrevivência Invalidez Morte Benefícios oferecidos: Renda de Aposentadoria Renda por Invalidez Pensão por morte

Como funciona o plano? FASE DE CONTRIBUIÇÃO acumulação dos recursos FASE DO RECEBIMENTO Aposentadoria Não Incide Imposto de Renda Pagamento do Imposto Renda FASE 1 O que pode ocorrer nessa fase ? FASE 2 E na fase 2 ?

Fase de Contribuição – Acumulação dos recursos Como funciona o plano? Capital contratado através das coberturas de risco. Fase de Contribuição – Acumulação dos recursos Riscos Sociais Pensão por Morte Renda por Invalidez

Características para acumulação Mensal obrigatória Mínimo: R$ 50,00 para associados e 1% para funcionários patrocinados Contribuição Básica Aportes Eventuais Valor mínimo: R$ 50,00 Portabilidade Recursos transferidos ou recebidos de outras entidades (aberta e fechada). Atualização da contribuição para acumulação: Será alterada quando solicitado pelo participante.

Características para a cobertura dos riscos sociais Contribuição mensal obrigatória Valor mínimo: R$ 16,00 Idade contratação: 16 a 65 anos Limite de capital segurado máximo R$ 1.500.000,00 Renda por Invalidez Contribuição mensal obrigatória Valor mínimo: R$ 26,00 Idade contratação: 16 a 80 anos Limite de capital segurado máximo R$ 1.500.000,00 Renda por Morte Atualização da contribuição dos riscos sociais: Será atualizada pelo INPC e reajustada por idade no mês de julho.

Critérios para Aposentadoria Acumulação: Aposentadoria Programada Critérios para Aposentadoria Idade mínima de aposentadoria: 50 anos 36 meses de contribuições ininterruptas ao plano 36 meses de vinculação ao Instituidor

Válido para as coberturas de risco Renda por Invalidez e Pensão por Morte Válido para as coberturas de risco Formas de pagamento da renda: Renda mensal por prazo determinado Renda mensal por prazo indeterminado. Abono Anual apenas benefício de risco de morte

Mais informações Taxa de Carregamento Data de vencimento Forma de Pagamento Débito em conta corrente ou boleto bancário Data de vencimento Cobrança Mensal, disponível nos dias 05 e 20 Taxa de Carregamento 2,5% sobre a contribuição mensal para aposentadoria Taxa de gestão 0,25% ao ano

O que pode ser feito antes da aposentadoria?

Institutos Carência de 12 meses de vinculação ao Plano RESGATE Carência de 12 meses de vinculação ao Plano Participante não esteja em gozo de nenhum benefício Na solicitação de cancelamento do Plano PORTABILIDADE Carência de 36 meses de vinculação ao Plano BPD – Benefício Proporcional Diferido Carência de 24 meses de vinculação ao Plano Cessação do vínculo do participante com o Instituidor Antes do cumprimento dos requisitos de elegibilidade à aposentadoria normal prevista neste Regulamento

Como conhecer mais nosso plano? Lei complementar 109/01 Estatuto Regulamento A lei dispõe sobre o regime de previdência complementar aberta e fechada, oferecendo garantias aos participantes, beneficiários e assistidos de planos de previdência. A partir da L.C. 109 foi possível a criação dos Fundos Instituídos por Entidades de Classe. É o documento que descreve o objetivo da entidade fechada de previdência complementar, a composição dos órgãos diretivos, suas atribuições, mandatos e prazos de duração destes. É o documento que descreve os direitos e as obrigações dos participantes, beneficiários e assistidos em relação ao plano de benefícios.

Sicoob Previ para os funcionários

Contribuição do empregador Possibilidade prevista no regulamento Trata-se de uma das mais importantes ferramentas de RH O valor é de 50% da contribuição do funcionário, limitada a 3% do salário

Rentabilidade expressiva Blindagem dos recursos Características do Produto Previdência fechada Sicoob Previ Associativa Sem fins lucrativos Menor custo Rentabilidade expressiva Blindagem dos recursos

E para os funcionários das cooperativas, tem diferencial? Patrocínio do empregador Desconto em folha de pagamento Benefício fiscal imediato Banco do Brasil PREVI CEF FUNCEF Petrobrás PETROS Vale VALIA Sicoob SICOOB PREVI

Exemplo de impacto fiscal na fase de contribuições Não contribuindo (em R$) Contribuinte (em R$) Salário de participação 3.000 Parcela INSS 330 Contribuição mensal para Sicoob Previ Inexistente 180 (considerando 6%) Salário antes do IR 2.670 (3.000-330) 2.490 (3.000 - 330 - 180) Aplicação da Alíquota de IR de 7,5% 200 (2.670 x 7,5%) 186 (2.490 x 7,5%) Parcela do IR a ser deduzida R$ 134 Imposto de renda a recolher 66 (200 - 134) 52 (186 - 134) Salário Líquido 2.604 2.438 Vantagem fiscal mensal 14 (66 - 52) Reflexo do valor de contribuição 166 (180 - 14)

Entrou na sua conta da Sicoob Previ: Vantagem Salário: R$ 3.000,00 Contribuição do participante: 6% = R$ 180,00 Participação empregador : 3% = R$ 90,00 Total (Sua contribuição + contribuição do empregador): R$ 270,00 Taxa de carregamento: 2,5% (R$ 6,75) debitado da parcela do empregador (R$ 90,00 – R$ 6,75) = R$ 83,25 VOCÊ R$ 180,00 + EMPRESA R$ 83,25 = R$ 263,25 Saiu do seu bolso: R$ 166,00 (180 – 14) Entrou na sua conta da Sicoob Previ: R$ 263,25 Ganho final: R$ 97,25 58,6% de aumento na sua aplicação

Tempo de serviço no patrocinador Resgate No momento do desligamento, caso o participante opte pelo resgate, também terá direito a uma parcela progressiva das contribuições da patrocinadora, conforme os exemplos: Tempo de serviço no patrocinador Percentual do saldo de conta de contribuição do patrocinador a que o participante terá acesso Até 2 anos 0% 2 anos 20% 3 anos 30% 8 anos 80% 10 anos 100% No momento da aposentadoria normal, o participante terá direito a 100% das contribuições da patrocinadora, tendo mantido ou não seu vínculo empregatício ao longo do tempo.

300 78 14 74 Números do Sicoob COOPERATIVAS SICOOB CENTRAL CREDIMINAS SINGULARES 78 COOPERATIVAS SICOOB CENTRAL CREDIMINAS 14 COOPERATIVAS CENTRAIS 74 PATROCINAM SEUS FUNCIONÁRIOS

Evolução do Sicoob Ativos (em milhões) Participantes R$ 112,9 30.321 28.422 R$ 102,7 R$ 54,8 18.251 2012 2013 02/2014 2012 2013 03/2014

Rentabilidade 10,39% 104,9% CDI 10,57% 108,4% CDI 12,49% 107,7% CDI 9,02% 107,4% CDI 8,64% 107,2% CDI 2009 2010 2011 2012 2013

Quantidade participantes por Central 03/2014 Sicoob Central SC/RS 9.664 Sicoob Central Crediminas 6.828 Sicoob Central Paraná 4.798 Sicoob Central Cecremge 2.026 Sicoob Central São Paulo 1.723 Sicoob Central Norte 1.239 Sicoob Central MT/MS 987 Sicoob Central Rio 681 Sicoob Central BA 659 Sicoob Goiás Central 632 Sicoob Planalto Central 417 Sicoob Central NE 355 Sicoob Central Cecresp 202 Sicoob Central Amazônia 110 Total 30.321

Comissionamento sobre o benefício de risco 1ª contribuição 80% 2ª contribuição 48% 3ª até 12ª contribuição 16% Após 13ª contribuição 10%

Total 2,25 milhões Comissionamento sobre o benefício de risco 2012 2013 1,1 milhão Total 2,25 milhões Até março 2014

Atividade Prática

Atividade Prática

Não Se trata de idade e sim do tempo de contribuição. Simulador

Imposto de Renda Tabela Progressiva Tabela Regressiva Opções de tributação Tabela Progressiva Tabela Regressiva A opção entre os regimes de tributação da tabela Progressiva e Regressiva também será aplicada às coberturas de invalidez e pensão, desde que os planos sejam estruturados na modalidade contribuição definida.

Parcela a deduzir do IR (R$) Tabela Progressiva A tabela progressiva considera os valores mensais a serem recebidos. Base de cálculo (R$) Alíquota(%) Parcela a deduzir do IR (R$) Até 1.787,77 Isento - De 1.787,78 até 2.679,29 7,5% 134,08 De 2.679,30 até 3.572,43 15,0% 335,03 De 3.572,44 até 4.463,81 22,5% 602,96 Acima de 4.463,81 27,5% 826,15 Para resgate, a retenção na fonte será de 15% a título de antecipação e o acerto deverá ser feito na declaração de ajuste anual, independentemente do montante resgatado, conforme Lei nº 11.053 de 29/12/2004

Tabela Regressiva A tabela regressiva considera o prazo de cada contribuição até o seu efetivo recebimento. Alíquotas diminuem com o tempo de aplicação. Tributação definitiva na fonte Prazo de Acumulação de cada aporte Alíquota do I.R. (-) Até 2 anos 35% Interessante Acima de 2 e até 4 anos 30% (+) Acima de 4 e até 6 anos 25% (++) Acima de 6 e até 8 anos 20% Acima de 8 e até 10 anos 15% (+++) Acima de 10 anos 10% Renúncia Fiscal

Comparativo com o Mercado www.susep.gov.br

Material de divulgação Para divulgação Para o associado Banner – Custo R$ 12,00 unid. Cartaz Folder Filipeta Manual; Estatuto e Regulamento; Política de Investimentos; Regulamento do plano por morte e invalidez. Para receber, basta solicitar à Central, e a Central encaminhará para: gecap@bancoob.com.br

Preenchimento de Proposta & Fluxo Operacional

Preenchimento de proposta da Fundação Sicoob Previ SISbr 2.0

Caminho para uso da funcionalidade PROPOSTA DE ADESÃO Caminho para uso da funcionalidade Módulo Plataforma de Atendimento Menu Previdência Privada

Campo “Filtro”: O usuário deverá selecionar o tipo de busca no campo “Filtro” para realizar a busca de um parceiro de negócio. Campo “Parceiro”: O usuário deverá preencher o campo “Parceiro” conforme a opção selecionada no campo “Filtro”. O usuário deverá informar o nome, código ou CNPJ/CPF do parceiro pesquisado. Botão “Realizar Pesquisa”: Após informado no campo “Parceiro” o nome, código ou CNPJ/CPF o usuário deverá clicar no botão “Realizar Pesquisa”. O sistema apresentará para o usuário a seguinte tela:

Ao clicar em Proposta de adesão, o sistema apresentará a seguinte tela: O sistema apresentará para o usuário da cooperativa o botão “Ver” e o botão “Novo”.

Caso o usuário da cooperativa deseje cadastrar uma nova proposta de adesão, ele deverá clicar no botão “Novo” da Grid “Opções” da tela “Previdência Privada - Proposta de Adesão – Propostas Cadastradas”. Ao clicar no botão “novo”, o sistema apresentará a seguinte tela:

Campo “Plano de Benefícios”: O usuário deverá informar qual plano de benefícios para cadastro de proposta; Campo “Benefício de Acumulação”: O usuário poderá escolher um plano para o benefício de adesão; Campo “Forma de Pagamento”: O usuário da cooperativa deverá informar qual a forma de pagamento do benefício, se em Débito em Conta, Débito em conta de Terceiro, Boleto Bancário ou Desconto em Folha; Campo “Aporte Inicial”: O usuário deverá informar um valor para o cadastro de adesão.

Campo “Empregador”: Caso o usuário escolha a opção de desconto em folha no campo “Forma de Pagamento”, o sistema habilitará o campo empregador para seleção da cooperativa no qual será descontada a adesão em folha de pagamento. O usuário poderá pesquisar a cooperativa para adesão clicando no botão “Pesquisar” onde o sistema lhe apresentará a seguinte tela:

Campo “Conta Corrente”: Para habilitar o campo conta corrente é necessário que o usuário selecione no campo “Forma de Pagamento” uma das opções de desconto – Débito em Conta ou Débito em Conta de Terceiros –. Caso o usuário queira fazer uma pesquisa da conta corrente, ele deverá clicar no botão “Pesquisar” para o sistema abrir a seguinte tela:

O sistema apresentará uma ou mais conta corrente do parceiro de negócio informando os dados Núm. Conta, Cód. Cliente, Nome, Titularidade, Tipo de Conta, Categoria, CPF/CNPJ e Telefone. O usuário deverá selecionar uma conta e clicar no botão “OK” para o sistema retornar à tela “Previdência Privada - Proposta de Adesão - Cadastrar Proposta” – Aba "Plano de Benefícios".

Previdência Privada - Proposta de Adesão - Cadastrar Proposta – “Aba Beneficiários” Caso o proponente da adesão queira inserir um beneficiário, o usuário da cooperativa deverá preencher os dados do beneficiário na aba “Benefícios” selecionando a opção “Deseja informar beneficiários para o plano contratado”, como mostra a tela a baixo.

Previdência Privada - Proposta de Adesão - Cadastrar Proposta - Aba "Benefícios de Risco"

Campo “Benefícios”: O usuário poderá selecionar um ou mais Benefícios; Campo “Processo SUSEP”: O disponibilizará apenas os dados do beneficio; Campo “Valor do Pecúlio”: O usuário deverá informar o valor do Pecúlio do Benefício; Campo “Valor da Contribuição”: O usuário deverá informar os valores da contribuição para os benefícios; Campo “Total da Parcela Adicional de Risco”: O sistema apresentará para o usuário a soma dos valores do campo “Valor da Contribuição”; Campo “Notas Explicativas”: O sistema irá informar para o usuário as condições dos benefícios a serem contratado

Previdência Privada - Proposta de Adesão - Cadastrar Proposta - Aba "DPS"

Declaração Pessoal de Saúde (dicas)

Previdência Privada - Proposta de Adesão - Cadastrar Proposta - Aba "Declarações e Autorizações"

Feito todo o processo de cadastro de adesão, o usuário devera clicar no botão “Gravar” da Grid “Opções” da tela “Providência Privada - Proposta de Adesão - Cadastrar Proposta” O usuário deverá clicar no botão “OK” e a adesão cadastrada será apresentada na tela “Previdência Privada - Proposta de Adesão – Propostas Cadastradas”.

Feito o processo de cadastramento, o usuário deverá selecionar a adesão cadastra na tela “Previdência Privada - Proposta de Adesão – Propostas Cadastradas”. O usuário visualizará os botões “Ficha de Adesão” e “Confirmar Assinatura” na Grid “Opções” como mostra a figura abaixo. O usuário poderá imprimir a ficha de adesão do Proponente através do botão “Ficha de Adesão”. Com esse botão, o usuário poderá emitir os seguintes documentos: Ficha “Proposta de Inscrição” Ficha “Protocolo de Recebimento de Proposta de Inscrição”

Ficha - Proposta de Inscrição

Botão “Confirmar Assinatura”: O usuário deverá clicar no botão “Confirmar Assinatura” da Grid “Opções”, para confirmar a adesão do proponente, logo o sistema apresentará a seguinte mensagem. Botão “Excluir”: O sistema permitirá ao usuário o cancelamento de uma Proposta de Adesão que tenha o status de GRAVADA ou IMPRESSA.

O usuário deverá clicar no botão “Sim” para confirmar a de adesão do proponente, logo sistema retornará a tela “Previdência Privada – Proposta de Adesão – Propostas Cadastradas”.

Qual o próximo passo?

Caminho para uso da funcionalidade CONTROLE DE PROTOCOLO Caminho para uso da funcionalidade Módulo Previdência Privada Propostas Controle de protocolo

CONTROLE DE PROTOCOLO

CONTROLE DE PROTOCOLO

REGRAS: A cooperativa entra em opção específica de geração de carta de encaminhamento e comanda a emissão de protocolo para propostas ASSINADAS.

O sistema gera a carta com as propostas na data  informada (modelo, abaixo) gerando número de PROTOCOLO PREVI e preenchendo os campos (número, plano, CPF, nome e tipo) de forma automática.

As propostas são relacionadas no quadro em ordem de TIPO e CPF. As propostas enviadas são registradas com status ENVIADA PARA SICOOB PREVI. Ao receber a carta com as propostas, a Sicoob Previ comanda, para o PROTOCOLO PREVI gerado, situação RECEBIDA EM ORDEM ou RECEBIDA COM RESSALVA, a fim de que a Cooperativa possa tomar conhecimento. As propostas RECEBIDAS COM RESALVA, devem ter um registro da ressalva que poderá ser visto pela cooperativa. A partir dessa funcionalidade, a homologação/não homologação será feita para propostas ASSINADAS, RECEBIDA EM ORDEM e RECEBIDAS COM RESSALVAS. A nova tela de controle de protocolo usado pela  Cooperativa será disponibilizada no aplicativo Retaguarda. Para a cooperativa, teremos a opção de re-emissão de protocolo, informando apenas o número do protocolo.

As propostas são relacionadas no quadro na seguinte ordem: As propostas enviadas são registradas com status ENVIADA PARA SICOOB PREVI. Ao receber a carta com as propostas, a Sicoob Previ comanda o PROTOCOLO PREVI e emite as seguintes situações: RECEBIDA EM ORDEM RECEBIDA COM RESSALVA Que devem ter um registro da ressalva que poderá ser visto pela cooperativa A proposta física deverá ser encaminhada para a Fundação Sicoob Previ, em Brasília.

A partir dessa funcionalidade, a homologação/não homologação será feita para propostas ASSINADAS, RECEBIDA EM ORDEM e RECEBIDAS COM RESSALVAS. A nova tela de controle de protocolo usado pela  Cooperativa será disponibilizada no módulo Previdência Privada. Para a cooperativa, teremos a opção de re-emissão de protocolo, informando apenas o número do protocolo.

Mil participantes em Dezembro de 2014 Expectativas para 2014 45 Mil participantes em Dezembro de 2014 28.422 18.251 Para isso, contamos com a participação de vocês! 6.460 2011 2012 2013 2014

= Sucesso! Mais capacitação + acompanhamento + conhecer seu associado Treinamento Completo Capacitação por módulos Em 2014 Sicoob Educanet + acompanhamento + conhecer seu associado + oferecer o produto = Sucesso!

OBRIGADO! Flávio Lemos Consultor de Negócios Gerência de Captações - GECAP