Treinamento para Multiplicadores do PCASP SIAFI-Web – Principais Alterações Coordenação-Geral de Contabilidade e Custos da União - CCONT.

Treinamento para Multiplicadores do PCASP SIAFI-Web – Principais Alterações Coordenação-Geral de Contabilidade e Custos da União - CCONT

2 Treinamento para Multiplicadores do PCASP SUMÁRIO  Classes de Eventos  Indicador de Superávit Financeiro (ISF)  Transação Consulta Origem (>CONORIGEM)  Quinto Nível da Conta Contábil  Classificação Orçamentária  Variação Patrimonial Diminutiva x Natureza da Despesa  Fato Gerador do Passivo Exigível (VPD)  Momento de Apropriação do Passivo  Despesa com ingresso no Ativo (compra de materiais)  Despesa com Contrato  Despesa Antecipada

Treinamento para Multiplicadores do PCASP CLASSES DE EVENTOS  10 – PREVISÃO DA RECEITA  20 – DOTAÇÃO DA DESPESA  30 – MOVIMENTAÇÃO DE CRÉDITO  40 – EMPENHO DA DESPESA  50 – ROTINA AUTOMÁTICAS DE ENCERRAMENTO/ABERTURA DO EXERCÍCIO  51 – APROPRIAÇÕES DE VARIAÇÃO PATRIMONIAL DIMINUTIVA – VPD  52 – RETENÇÕES DE OBRIGAÇÕES  53 – LIQUIDAÇÕES DE OBRIGAÇÕES  54 – REGISTROS DIVERSOS  55 – APROPRIAÇÕES DE BENS E DIREITOS  56 – LIQUIDAÇÕES DE BENS E DIREITOS  58 – REGISTROS DIVERSOS  59 – REGISTROS DIVERSOS  61 – BAIXA DE VARIAÇÃO PATRIMONIAL DIMINUTIVA – VPD  70 – TRANSFERÊNCIAS FINANCEIRAS SEM EXECUÇÃO ORÇAMENTÁRIA  80 – CLASSIFICAÇÕES DE RECEITA

Treinamento para Multiplicadores do PCASP CLASSES DE EVENTOS  10 – PREVISÃO DA RECEITA  20 – DOTAÇÃO DA DESPESA  30 – MOVIMENTAÇÃO DE CRÉDITO  40 – EXECUÇÃO ORÇAMENTÁRIA DA DESPESA (PRÉ-EMPENHO, EMPENHO, EM LIQUIDAÇÃO, LIQUIDAÇÃO E PAGAMENTO)  50 – ROTINA AUTOMÁTICAS DE ENCERRAMENTO/ABERTURA DO EXERCÍCIO  51 – APROPRIAÇÕES DE VARIAÇÃO PATRIMONIAL DIMINUTIVA – VPD  52 – RETENÇÕES REGISTRO DE OBRIGAÇÕES  53 – LIQUIDAÇÕES BAIXA DE OBRIGAÇÕES  54 – REGISTROS DIVERSOS  55 – APROPRIAÇÕES DE BENS E DIREITOS  56 – LIQUIDAÇÕES BAIXA DE BENS E DIREITOS  58 – REGISTROS DIVERSOS  59 – REGISTROS DIVERSOS  61 – BAIXA DE VARIAÇÃO PATRIMONIAL DIMINUTIVA – VPD  70 – TRANSFERÊNCIAS FINANCEIRAS SEM EXECUÇÃO ORÇAMENTÁRIA  80 – CLASSIFICAÇÕES DE RECEITA

Treinamento para Multiplicadores do PCASP CLASSES DE EVENTOS  10 – PREVISÃO DA RECEITA  20 – DOTAÇÃO DA DESPESA  30 – MOVIMENTAÇÃO DE CRÉDITO  40 – EXECUÇÃO ORÇAMENTÁRIA DA DESPESA (PRÉ-EMPNHO, EMPENHO, EM LIQUIDAÇÃO, LIQUIDAÇÃO E PAGAMENTO)  50 – ROTINA AUTOMÁTICAS DE ENCERRAMENTO/ABERTURA DO EXERCÍCIO  51 – APROPRIAÇÕES DE VARIAÇÃO PATRIMONIAL DIMINUTIVA – VPD  52 – REGISTRO DE OBRIGAÇÕES  53 – BAIXA DE OBRIGAÇÕES  54 – REGISTROS DIVERSOS  55 – APROPRIAÇÕES DE BENS E DIREITOS  56 – BAIXA DE BENS E DIREITOS  58 – REGISTROS DIVERSOS  59 – REGISTROS DIVERSOS  61 – BAIXA DE VARIAÇÃO PATRIMONIAL DIMINUTIVA – VPD  70 – TRANSFERÊNCIAS FINANCEIRAS SEM EXECUÇÃO ORÇAMENTÁRIA  80 – CLASSIFICAÇÕES DE RECEITA Lançamentos Balanceados D/C Lançamentos a DÉBITO Lançamentos a CRÉDITO

Treinamento para Multiplicadores do PCASP INDICADOR DE SUPERÁVIT FINANCEIRO (ISF) Todas as contas possuem ISF ISF ‘F’ – FINANCEIRO ISF ‘P’ – PERMANENTE ISF ‘X’ – FINANCEIRO OU PERMANENTE ISF ‘N’ – NÃO SE APLICA Todos os Ativos e Passivos Financeiros (ISF ‘F’) possuem, no mínimo, Conta Corrente do tipo Fonte

Treinamento para Multiplicadores do PCASP 7 – Controles Devedores 7.1 – Atos Potenciais 7.2 – Administração Financeira 7.3 – Dívida Ativa 7.4 – Riscos Fiscais 7.5 – Consórcios Públicos 7.8 – Custos 7.9 – Outros Controles 1 – Ativo 1.1 – Ativo Circulante 1.2 – Ativo Não Circulante 2 - Passivo 2.1 – Passivo Circulante 2.2 – Passivo Não Circulante 2.3 - Patrimônio Líquido 3 – Variação Patrimonial Diminutiva 3.1 – Pessoal e Encargos 3.2 – Benefícios Previdenciários e Assistenciais 3.3 – Uso de Bens, Serviços e Consumo de Capital Fixo 3.4 – Variações Patrimoniais Diminutivas Financeiras 3.5 – Transferências e Delegações Concedidas 3.6 – Desvalorização e Perda de Ativos 3.7 – Variações Patrimoniais Diminutivas Tributárias 3.8 – CMV, CPV e CSP 3.9 – Outras Variações Patrimoniais Diminutivas 4 – Variação Patrimonial Aumentativa 4.1 – Impostos, Taxas e Contribuições de Melhoria 4.2 – Contribuições 4.3 – Exploração e Venda de Bens, Serviços e Direitos 4.4 – Variações Patrimoniais Aumentativas Financeiras 4.5 – Transferências e Delegações Recebidas 4.6 – Valorização e Ganhos com Ativos e Desincorporação de Passivos 4.9 – Outras Variações Patrimoniais Aumentativas 8 – Controles Credores 8.1 – Execução dos Atos Potenciais 8.2 – Execução da Administração Financeira 8.3 – Execução da Dívida Ativa 8.4 – Execução dos Riscos Fiscais 8.5 – Execução dos Consórcios Públicos 8.8 – Apuração de Custos 8.9 – Outros Controles 5 – Controles da Aprovação do Planejamento e Orçamento 5.1 – Planejamento Aprovado 5.2 – Orçamento Aprovado 5.3 – Inscrição de Restos a Pagar 6 – Controles da Execução do Planejamento e Orçamento 6.1 – Execução do Planejamento 6.2 – Execução do Orçamento 6.3 – Execução de Restos a Pagar

Treinamento para Multiplicadores do PCASP 7 – Controles Devedores 7.1 – Atos Potenciais 7.2 – Administração Financeira 7.3 – Dívida Ativa 7.4 – Riscos Fiscais 7.5 – Consórcios Públicos 7.8 – Custos 7.9 – Outros Controles 1 – Ativo 1.1 – Ativo Circulante 1.2 – Ativo Não Circulante 2 - Passivo 2.1 – Passivo Circulante 2.2 – Passivo Não Circulante 2.3 - Patrimônio Líquido 3 – Variação Patrimonial Diminutiva 3.1 – Pessoal e Encargos 3.2 – Benefícios Previdenciários e Assistenciais 3.3 – Uso de Bens, Serviços e Consumo de Capital Fixo 3.4 – Variações Patrimoniais Diminutivas Financeiras 3.5 – Transferências e Delegações Concedidas 3.6 – Desvalorização e Perda de Ativos 3.7 – Variações Patrimoniais Diminutivas Tributárias 3.8 – CMV, CPV e CSP 3.9 – Outras Variações Patrimoniais Diminutivas 4 – Variação Patrimonial Aumentativa 4.1 – Impostos, Taxas e Contribuições de Melhoria 4.2 – Contribuições 4.3 – Exploração e Venda de Bens, Serviços e Direitos 4.4 – Variações Patrimoniais Aumentativas Financeiras 4.5 – Transferências e Delegações Recebidas 4.6 – Valorização e Ganhos com Ativos e Desincorporação de Passivos 4.9 – Outras Variações Patrimoniais Aumentativas 8 – Controles Credores 8.1 – Execução dos Atos Potenciais 8.2 – Execução da Administração Financeira 8.3 – Execução da Dívida Ativa 8.4 – Execução dos Riscos Fiscais 8.5 – Execução dos Consórcios Públicos 8.8 – Apuração de Custos 8.9 – Outros Controles 5 – Controles da Aprovação do Planejamento e Orçamento 5.1 – Planejamento Aprovado 5.2 – Orçamento Aprovado 5.3 – Inscrição de Restos a Pagar 6 – Controles da Execução do Planejamento e Orçamento 6.1 – Execução do Planejamento 6.2 – Execução do Orçamento 6.3 – Execução de Restos a Pagar ISF ‘P’, ‘F’ ou ‘X’ ISF ‘N’

Treinamento para Multiplicadores do PCASP INDICADOR DE SUPERÁVIT FINANCEIRO (ISF) Todas as contas possuem ISF ISF ‘F’ – FINANCEIRO ISF ‘P’ – PERMANENTE ISF ‘X’ – FINANCEIRO OU PERMANENTE ISF ‘N’ – NÃO SE APLICA Todos os Ativos e Passivos Financeiros (ISF ‘F’) possuem, no mínimo, Conta Corrente do tipo Fonte Eventos também possuem ISF ISF ‘F’ – FINANCEIRO ISF ‘P’ – PERMANENTE ISF ‘N’ – NÃO SE APLICA ISF de Eventos têm a finalidade de direcionar o Conta Corrente das contas ‘X’ que será contabilizado (se ‘F’ ou se ‘P’)

Treinamento para Multiplicadores do PCASP INDICADOR DE SUPERÁVIT FINANCEIRO (ISF) ISF CONTA ISF EVENTOFPXN FFPFN PFPPN NFP-N O indicador “ISF” da Conta Contábil prevalece sobre o indicador “ISF” do Evento, conforme demonstrado na tabela acima.

Treinamento para Multiplicadores do PCASP INDICADOR DE SUPERÁVIT FINANCEIRO (ISF) __ SIAFI2014SE-TABAPOIO-PLANOCONTA-CONCONTA (CONSULTA PLANO DE CONTAS)________ 28/07/14 14:48 USUARIO : LUCIANO PAGINA : 1 CONTA CONTABIL : 1.1.1.1.2.20.01 TITULO : = LIMITE DE SAQUE COM VINCULACAO DE PGTO - OFSS ENCERRAMENTO : CONTA PARA REGISTRO DIARIO DE DOCUMENTOS ISF : F NATUREZA DA INFORMACAO: PATRIMONIAL CONTA CORRENTE N : NAO SE APLICA CONTA CORRENTE F : 045 - VINCULACAO DE PAGAMENTO (FONTE+COD.VINCUL CONTA CORRENTE P : NAO SE APLICA TIPO DE SALDO : DEVEDOR INVERSAO SALDO : NAO ACEITA INVERSAO DE SALDO LANCAMENTO ORGAO : PERMITE PARA QUALQUER ORGAO LANCAMENTO UG : PERMITE PARA QUALQUER UG AFETA TRANSFERENCIA: NAO AFETA LANCA ESTADO SIST 6: SIM RESULTADO PRIMARIO : NAO OPERACAO INTERNA : NAO INATIVA UG : NAO INTEGRACAO BALANCO : NAO PERMITE REGISTRO POR INTEGRACAO LANCAMENTO NSSALDO : TRANSFERE, MAS NAO INCORPORA NEM EXTINGUE SALDO EVENTO DEBITO : 541535 EVENTO CREDITO : 541536 VARIACAO CAMBIAL : NAO PERMITE REGISTRO AUTOMATICO DE VARIACAO CAMBIAL Conta Corrente do tipo FONTE

Treinamento para Multiplicadores do PCASP INDICADOR DE SUPERÁVIT FINANCEIRO (ISF) __ SIAFI2014SE-TABAPOIO-PLANOCONTA-CONCONTA (CONSULTA PLANO DE CONTAS)________ 28/07/14 14:50 USUARIO : LUCIANO PAGINA : 1 CONTA CONTABIL : 1.1.2.1.1.00.00 TITULO : = CREDITOS TRIBUTARIOS A RECEBER - CONSOLIDACAO ENCERRAMENTO : CONTA PARA REGISTRO DIARIO DE DOCUMENTOS ISF : P NATUREZA DA INFORMACAO: PATRIMONIAL CONTA CORRENTE N : NAO SE APLICA CONTA CORRENTE F : NAO SE APLICA CONTA CORRENTE P : 020 - NATUREZA DA RECEITA TIPO DE SALDO : DEVEDOR INVERSAO SALDO : NAO ACEITA INVERSAO DE SALDO LANCAMENTO ORGAO : PERMITE PARA QUALQUER ORGAO LANCAMENTO UG : PERMITE PARA QUALQUER UG AFETA TRANSFERENCIA: NAO AFETA LANCA ESTADO SIST 6: SIM RESULTADO PRIMARIO : NAO OPERACAO INTERNA : NAO INATIVA UG : NAO INTEGRACAO BALANCO : PERMITE REGISTRO POR INTEGRACAO EVENTO DEBITO : 541364 EVENTO CREDITO : 541363 LANCAMENTO NSSALDO : TRANSFERE, INCORPORA E EXTINGUE SALDO EVENTO DEBITO : 541794 EVENTO CREDITO : 541793 VARIACAO CAMBIAL : NAO PERMITE REGISTRO AUTOMATICO DE VARIACAO CAMBIAL

Treinamento para Multiplicadores do PCASP INDICADOR DE SUPERÁVIT FINANCEIRO (ISF) __ SIAFI2014SE-TABAPOIO-PLANOCONTA-CONCONTA (CONSULTA PLANO DE CONTAS)________ 28/07/14 14:47 USUARIO : LUCIANO PAGINA : 1 CONTA CONTABIL : 2.1.3.1.1.04.00 TITULO : = CONTAS A PAGAR CREDORES NACIONAIS ENCERRAMENTO : CONTA PARA REGISTRO DIARIO DE DOCUMENTOS ISF : X NATUREZA DA INFORMACAO: PATRIMONIAL CONTA CORRENTE N : NAO SE APLICA CONTA CORRENTE F : 094 - FR + CNPJ,CPF,UG,IG OU 999 CONTA CORRENTE P : 002 - CNPJ, CPF, UG, IG OU 999 TIPO DE SALDO : CREDOR INVERSAO SALDO : NAO ACEITA INVERSAO DE SALDO LANCAMENTO ORGAO : PERMITE PARA QUALQUER ORGAO LANCAMENTO UG : PERMITE PARA QUALQUER UG AFETA TRANSFERENCIA: NAO AFETA LANCA ESTADO SIST 6: NAO RESULTADO PRIMARIO : NAO OPERACAO INTERNA : NAO INATIVA UG : NAO INTEGRACAO BALANCO : PERMITE REGISTRO POR INTEGRACAO EVENTO DEBITO : 541364 EVENTO CREDITO : 541363 LANCAMENTO NSSALDO : TRANSFERE, INCORPORA E EXTINGUE SALDO EVENTO DEBITO : 541794 EVENTO CREDITO : 541793 VARIACAO CAMBIAL : NAO PERMITE REGISTRO AUTOMATICO DE VARIACAO CAMBIAL Conta Corrente do tipo FONTE

Treinamento para Multiplicadores do PCASP INDICADOR DE SUPERÁVIT FINANCEIRO (ISF) __ SIAFI2014SE-TABAPOIO-PLANOCONTA-CONCONTA (CONSULTA PLANO DE CONTAS)________ 28/07/14 14:51 USUARIO : LUCIANO PAGINA : 1 CONTA CONTABIL : 3.1.1.1.1.01.00 TITULO : VENCIMENTOS E SALARIOS ENCERRAMENTO : CONTA COM ENCERRAMENTO NA PRIMEIRA ETAPA ISF : N NATUREZA DA INFORMACAO: PATRIMONIAL CONTA CORRENTE N : 000 - NAO EXIGE CONTA CORRENTE F : NAO SE APLICA CONTA CORRENTE P : NAO SE APLICA TIPO DE SALDO : DEVEDOR INVERSAO SALDO : NAO ACEITA INVERSAO DE SALDO LANCAMENTO ORGAO : PERMITE PARA QUALQUER ORGAO LANCAMENTO UG : PERMITE PARA QUALQUER UG AFETA TRANSFERENCIA: NAO AFETA LANCA ESTADO SIST 6: SIM RESULTADO PRIMARIO : NAO OPERACAO INTERNA : NAO INATIVA UG : NAO INTEGRACAO BALANCO : PERMITE REGISTRO POR INTEGRACAO EVENTO DEBITO : 541347 EVENTO CREDITO : 541346 LANCAMENTO NSSALDO : NAO TRANSFERE, NAO INCORPORA NEM EXTINGUE SALDO VARIACAO CAMBIAL : NAO PERMITE REGISTRO AUTOMATICO DE VARIACAO CAMBIAL

Treinamento para Multiplicadores do PCASP INDICADOR DE SUPERÁVIT FINANCEIRO (ISF) __ SIAFI2014SE-TABAPOIO-EVENTO-CONEVENTO (CONSULTA EVENTO)____________________ 28/07/14 14:54 USUARIO : LUCIANO PAGINA : 1 EVENTO : 52.1.013 TITULO : CONTAS A PAGAR CRED.NACIONAIS DESCRICAO : APROPRIACAO DE OBRIGACAO DE CONTAS A PAGAR COM CRE DORES NACIONAIS DO EXERCICIO E DE EXERCICIOS ANTE- RIORES DOCUMENTOS PERMITIDOS : NS OBSERVACAO : CONTAS A PAGAR CREDORES NACIONAIS. ENCERRAMENTO : REGISTRO DIARIO DE DOCUMENTOS DO SISTEMA EVENTO DE ESTORNO : 52.6.013 EVENTO PROVISORIO : UTILIZACAO CONSTANTE DATA LIMITE : VERIFICA SALDO : OBSERVA A EXISTENCIA DE SALDOS CONTABEIS TIPO DE DESPESA : NAO SE APLICA ISF : FINANCEIRO CONTROLE ORCAMENTARIO : Contabiliza as Contas com ISF ‘X’ no Conta Corrente F - FINANCEIRO

Treinamento para Multiplicadores do PCASP INDICADOR DE SUPERÁVIT FINANCEIRO (ISF) __ SIAFI2014SE-TABAPOIO-EVENTO-CONEVENTO (CONSULTA EVENTO)____________________ 28/07/14 14:53 USUARIO : LUCIANO PAGINA : 1 EVENTO : 58.1.888 TITULO : REG. OBRIG.S/ LIMITE ORCAM/FIN DESCRICAO : REGISTRO DE OBRIGACAO SEM LIMITE ORCAMENTARIO/FI- NANCEIRO DOCUMENTOS PERMITIDOS : NS OBSERVACAO : EVENTO PARA UTILIZAÇÃO PELO CPR ENCERRAMENTO : REGISTRO DIARIO DE DOCUMENTOS DO SISTEMA EVENTO DE ESTORNO : 58.6.888 EVENTO PROVISORIO : UTILIZACAO CONSTANTE DATA LIMITE : VERIFICA SALDO : OBSERVA A EXISTENCIA DE SALDOS CONTABEIS TIPO DE DESPESA : NAO SE APLICA ISF : PERMANENTE CONTROLE ORCAMENTARIO : Contabiliza as Contas com ISF ‘X’ no Conta Corrente P - PERMANENTE

Treinamento para Multiplicadores do PCASP INDICADOR DE SUPERÁVIT FINANCEIRO (ISF) __ SIAFI2014SE-TABAPOIO-EVENTO-CONEVENTO (CONSULTA EVENTO)____________________ 28/07/14 14:55 USUARIO : LUCIANO PAGINA : 1 EVENTO : 10.1.030 TITULO : PREVISAO INICIAL DA RECEITA DESCRICAO : PREVISAO ORCAMENTARIA INICIAL DA RECEITA CONSTANTE DO ORCAMENTO GERAL DA UNIAO. DOCUMENTOS PERMITIDOS : NS OBSERVACAO : EVENTO PARA ATENDER AO REGISTRO DA PREVISAO INICI- AL DA RECEITA ORCAMENTARIA CONSTANTE DO OGU. ENCERRAMENTO : REGISTRO DIARIO DE DOCUMENTOS DO SISTEMA EVENTO DE ESTORNO : 10.6.030 EVENTO PROVISORIO : UTILIZACAO CONSTANTE DATA LIMITE : VERIFICA SALDO : OBSERVA A EXISTENCIA DE SALDOS CONTABEIS TIPO DE DESPESA : NAO SE APLICA ISF : NAO SE APLICA CONTROLE ORCAMENTARIO :

Treinamento para Multiplicadores do PCASP TRANSAÇÃO CONSULTA ORIGEM (>CONORIGEM) É utilizado para, principalmente, consultar o de/para das contas contábeis do Plano de Contas atual para o PCASP.

21 Treinamento para Multiplicadores do PCASP TRANSAÇÃO CONSULTA ORIGEM (>CONORIGEM) __ SIAFI2014SE-CONTABIL-ENCERRANO-CONORIGEM (CONSULTA CONTAS ORIGEM)__________ 28/07/14 15:39 USUARIO : LUCIANO CONTA CONTABIL PCASP : _________ TERMO DO TITULO CONTA PCASP : _____________________________________________ CONTA CONTABIL ORIGEM : 100000000 TERMO DO TITULO CONTA ORIGEM: _____________________________________________ TRANSAL : _ PF1=AJUDA PF3=SAI PF2=DET.CONTA ORIGEM PF4=DET.CONTA PCASP PF5=CONTAS ORIGEM PF6=CONTAS PCASP PF9=HISTORICO PF10=PESQUISA

22 Treinamento para Multiplicadores do PCASP TRANSAÇÃO CONSULTA ORIGEM (>CONORIGEM) __ SIAFI2014SE-CONTABIL-ENCERRANO-CONORIGEM (CONSULTA CONTAS ORIGEM)__________ 28/07/14 15:41 USUARIO : LUCIANO PAGINA : 1 RELACAO DE CONTAS ORIGEM A PARTIR DE 100000000 CTA ORIGEM TITULO CONTA ORIGEM CTA PCASP TITULO CONTA PCASP SIT T 111110000 CAIXA 111110100 CAIXA S 111120102 BANCO CENTRAL DO BRASIL 111110201 CONTA UNICA - BANCO CEN S 111120104 RECURSOS DE GPS EMITIDA 111110203 CONTA UNICA - RECURSOS S 111120115 LIMITE DE SAQUE VINCULA 111110205 CONTA UNICA - RECURSOS S 111120119 RECURSOS DE CONTRIB.PRE 111110207 RECURSOS DE CONTRIB.PRE S 111120122 RECURSOS DA CONTA UNICA 111110206 CONTA UNICA - RECURSOS S 111120301 CONTA UNICA - FUNDO DO 111110301 CONTA UNICA - FUNDO DO S 111120302 OB EMITIDAS - LIMITE FU 111110302 CONTA UNICA - VALORES A S 111120303 DARF EMITIDOS - LIMITE 111110302 CONTA UNICA - VALORES A S 111120304 GPS EMITIDAS - LIMITE F 111110302 CONTA UNICA - VALORES A S 111120305 GRU EMITIDAS - LIMITE F 111110302 CONTA UNICA - VALORES A S 111120306 NL EMITIDAS - LIMITE FU 111110302 CONTA UNICA - VALORES A S 111120307 NL EMITIDAS - LIMITE FU 111110302 CONTA UNICA - VALORES A S CONTINUA.. PF1=AJUDA PF2=DETALHA PF3=SAI PF4=ATUALIZA PF8=AVANCA PF12=RETORNA PF2=DETALHA

23 Treinamento para Multiplicadores do PCASP TRANSAÇÃO CONSULTA ORIGEM (>CONORIGEM) __ SIAFI2014SE-CONTABIL-ENCERRANO-CONORIGEM (CONSULTA CONTAS ORIGEM)__________ 28/07/14 15:47 USUARIO : LUCIANO PAGINA : 001 CONTA PCASP : 111122001 - LIMITE DE SAQUE COM VINCULACAO DE PGTO – OFSS TRANSAL : S ISF : F CONTA CORRENTE F P N CONTA ORIGEM TITULO 112160400 LIMITE DE SAQUE COM VINCULACAO DE PAGAMENTO PF1=AJUDA PF3=SAI PF4=ATUALIZA PF5=DETALHA CONTA ORIGEM PF6=DETALHA CONTA PCASP PF12=RETORNA PF5=DETALHA CONTA ORIGEM

24 Treinamento para Multiplicadores do PCASP TRANSAÇÃO CONSULTA ORIGEM (>CONORIGEM) __ SIAFI2014SE-CONTABIL-ENCERRANO-CONORIGEM (CONSULTA CONTAS ORIGEM)__________ 28/07/14 15:52 USUARIO : LUCIANO PAGINA : 1 CONTA CONTABIL : 1.1.2.1.6.04.00 TITULO : = LIMITE DE SAQUE COM VINCULACAO DE PAGAMENTO ENCERRAMENTO : CONTA PARA REGISTRO DIARIO DE DOCUMENTOS CONTA CORRENTE : VINCULACAO DE PAGAMENTO (FONTE+COD.VINCULACAO) TIPO DE SALDO : DEVEDOR INVERSAO SALDO : NAO ACEITA INVERSAO DE SALDO LANCAMENTO ORGAO : PERMITE PARA QUALQUER ORGAO SISTEMA CONTABIL : FINANCEIRO USO NO SAFEM : USO PERMITIDO AOS ESTADOS E MUNICIPIOS RESULTADO PRIMARIO : NAO DESPESA ESSENCIAL : NAO OPERACAO INTERNA : NAO INATIVA UG : NAO LANCA ESTADO SIST 6: SIM INTEGRACAO BALANCO : NAO PERMITE REGISTRO POR INTEGRACAO LANCAMENTO NSSALDO : TRANSFERE, MAS NAO INCORPORA NEM EXTINGUE SALDO EVENTO DEBITO : 541535 EVENTO CREDITO : 541536 VARIACAO CAMBIAL : NAO PERMITE REGISTRO AUTOMATICO DE VARIACAO CAMBIAL

25 Treinamento para Multiplicadores do PCASP TRANSAÇÃO CONSULTA ORIGEM (>CONORIGEM) __ SIAFI2014SE-CONTABIL-ENCERRANO-CONORIGEM (CONSULTA CONTAS ORIGEM)__________ 28/07/14 15:47 USUARIO : LUCIANO PAGINA : 001 CONTA PCASP : 111122001 - LIMITE DE SAQUE COM VINCULACAO DE PGTO – OFSS TRANSAL : S ISF : F CONTA CORRENTE F P N CONTA ORIGEM TITULO 112160400 LIMITE DE SAQUE COM VINCULACAO DE PAGAMENTO PF1=AJUDA PF3=SAI PF4=ATUALIZA PF5=DETALHA CONTA ORIGEM PF6=DETALHA CONTA PCASP PF12=RETORNA PF6=DETALHA CONTA PCASP

26 Treinamento para Multiplicadores do PCASP TRANSAÇÃO CONSULTA ORIGEM (>CONORIGEM) __ SIAFI2014SE-CONTABIL-ENCERRANO-CONORIGEM (CONSULTA CONTAS ORIGEM)__________ 28/07/14 15:54 USUARIO : LUCIANO PAGINA : 1 CONTA CONTABIL : 1.1.1.1.2.20.01 TITULO : = LIMITE DE SAQUE COM VINCULACAO DE PGTO - OFSS ENCERRAMENTO : CONTA PARA REGISTRO DIARIO DE DOCUMENTOS ISF : F NATUREZA DA INFORMACAO: PATRIMONIAL CONTA CORRENTE N : NAO SE APLICA CONTA CORRENTE F : 045 - VINCULACAO DE PAGAMENTO (FONTE+COD.VINCUL CONTA CORRENTE P : NAO SE APLICA TIPO DE SALDO : DEVEDOR INVERSAO SALDO : NAO ACEITA INVERSAO DE SALDO LANCAMENTO ORGAO : PERMITE PARA QUALQUER ORGAO LANCAMENTO UG : PERMITE PARA QUALQUER UG AFETA TRANSFERENCIA: NAO AFETA LANCA ESTADO SIST 6: SIM RESULTADO PRIMARIO : NAO OPERACAO INTERNA : NAO INATIVA UG : NAO INTEGRACAO BALANCO : NAO PERMITE REGISTRO POR INTEGRACAO LANCAMENTO NSSALDO : TRANSFERE, MAS NAO INCORPORA NEM EXTINGUE SALDO EVENTO DEBITO : 541535 EVENTO CREDITO : 541536 VARIACAO CAMBIAL : NAO PERMITE REGISTRO AUTOMATICO DE VARIACAO CAMBIAL

27 Treinamento para Multiplicadores do PCASP TRANSAÇÃO CONSULTA ORIGEM (>CONORIGEM) __ SIAFI2014SE-CONTABIL-ENCERRANO-CONORIGEM (CONSULTA CONTAS ORIGEM)__________ 01/08/14 08:47 USUARIO : LUCIANO PAGINA : 1 RELACAO DE CONTAS ORIGEM A PARTIR DE 292410400 CTA ORIGEM TITULO CONTA ORIGEM CTA PCASP TITULO CONTA PCASP SIT T 292410402 VALORES LIQUIDADOS A PA 532100000 RP PROCESSADOS - INSCRI S 632100000 RP PROCESSADOS A PAGAR S 292410403 VALORES PAGOS 622920104 EMPENHOS PAGOS N 292410532 EQUILIBRIO GRUPO - VARI 622810000 VARIACAO CAMBIAL POSITI N 292440100 PRE-EMPENHOS A EMPENHAR 622910100 PRE-EMPENHOS A EMPENHAR N 292440200 PRE-EMPENHOS EMPENHADOS 622910200 PRE-EMPENHOS EMPENHADOS N 292440300 PRE-EMPENHOS TRANSFERID 522910200 PRE-EMPENHOS TRANSFERID N 292449901 EMISSAO DE PRE-EMPENHOS 522910100 PRE-EMPENHOS EMITIDOS N 292449903 TRANSFERENCIA DE PRE-EM 522910300 PRE-EMPENHOS RECEBIDOS N 292470101 A RECEBER 799130000 CONTROLE DA EXECUCAO FI N 899130101 A RECEBER N 292470102 RECEBIDOS 799130000 CONTROLE DA EXECUCAO FI N CONTINUA.. PF1=AJUDA PF2=DETALHA PF3=SAI PF8=AVANCA PF12=RETORNA

28 Treinamento para Multiplicadores do PCASP TRANSAÇÃO CONSULTA ORIGEM (>CONORIGEM) __ SIAFI2014SE-CONTABIL-ENCERRANO-CONORIGEM (CONSULTA CONTAS ORIGEM)__________ 01/08/14 08:51 USUARIO : LUCIANO PAGINA : 001 CONTA PCASP : 532100000 - RP PROCESSADOS - INSCRITOS TRANSAL : S ISF : N CONTA CORRENTE CONTA ORIGEM TITULO 292410402 VALORES LIQUIDADOS A PAGAR 295110201 RP NAO PROCESSADOS A LIQUIDAR LIQUIDADO 295110202 RP NAO PROCESSADO EM LIQUIDACAO LIQUIDADO PF1=AJUDA PF3=SAI PF5=DETALHA CTA ORIGEM PF6=DETALHA CONTA PCASP PF12=RETORNA

29 Treinamento para Multiplicadores do PCASP TRANSAÇÃO CONSULTA ORIGEM (>CONORIGEM) __ SIAFI2014SE-CONTABIL-ENCERRANO-CONORIGEM (CONSULTA CONTAS ORIGEM)_________ 01/08/14 09:13 USUARIO : LUCIANO PAGINA : 1 RELACAO DE CONTAS ORIGEM A PARTIR DE 212110100 CTA ORIGEM TITULO CONTA ORIGEM CTA PCASP TITULO CONTA PCASP SIT T 212110200 DE EXERCICIOS ANTERIORE 213110100 FORNECEDORES NACIONAIS E S 213110400 CONTAS A PAGAR CREDORES E N 213110400 CONTAS A PAGAR CREDORES S 213120400 CONTAS A PAGAR CREDORES N 213140400 CONTAS A PAGAR CREDORES N 213150400 CONTAS A PAGAR CREDORES N 213210300 CONTAS A PAGAR - CREDOR N 212110301 DO EXERCICIO 218910500 CONVENIOS E INSTRUMENTO S 218920500 CONVENIOS E INSTRUMENTO N 218940500 CONVENIOS E INSTRUMENTO N 218950500 CONVENIOS E INSTRUMENTO N 212110302 DE EXERCICIOS ANTERIORE 218910500 CONVENIOS E INSTRUMENTO S 218920500 CONVENIOS E INSTRUMENTO N CONTINUA.. PF1=AJUDA PF2=DETALHA PF3=SAI PF4=ATUALIZA PF8=AVANCA PF12=RETORNA

Conta Contábil: X.X.X.X.X.XX.XX 31 Treinamento para Multiplicadores do PCASP QUINTO NÍVEL DA CONTA CONTÁBIL X  1 – Consolidação  2 – Intra OFSS  3 – Inter OFSS – União  4 – Inter OFSS – Estados  5 – Inter OFSS – Municípios Modalidade 91 Modalidade 90

32 Treinamento para Multiplicadores do PCASP EXERCÍCIO PRÁTICO 1) Consulte e preenche as contas PCASP das respectivas contas de origem abaixo relacionadas:

33 Treinamento para Multiplicadores do PCASP EXERCÍCIO PRÁTICO PLANO DE CONTAS ATUAL 112160400 LIMITE DE SAQUE COM VINCULACAO DE PAGAMENTO 113180100 MATERIAL DE CONSUMO 142129201 ESTOQUE INTERNO 212110200 FORNECEDORES DE EXERCICIOS ANTERIORES 193290200 DISPONIBILIDADES POR FONTE DE RECURSOS 199720200 CONTRATOS DE SERVICOS 292110000 CREDITO DISPONIVEL 292130100 CREDITO EMPENHADO A LIQUIDAR 292410101 EMPENHOS A LIQUIDAR 292410102 EMPENHOS LIQUIDADOS 292410403 VALORES PAGOS 333903944 SERVICOS DE AGUA E ESGOTO 333903905 SERVICOS TECNICOS PROFISSIONAIS 333903919 MANUTENCAO E CONSERV. DE VEICULOS 333903990 SERVICOS DE PUBLICIDADE LEGAL 333903969 SEGUROS EM GERAL 333901414 DIARIAS NO PAIS PCASP 111122001 115610100 123110801 213110400 821110000 812310201 622110000 622130100 622920101 622920103 622920104 332310800 332310100 332310200 332310300 332311100 332110100

Treinamento para Multiplicadores do PCASP CLASSIFICAÇÃO ORÇAMENTÁRIA Rotina Atual  5 níveis, 8 dígitos Fonte: MTO 2014

Treinamento para Multiplicadores do PCASP CLASSIFICAÇÃO ORÇAMENTÁRIA Rotina Atual  Acrescentando-se um ‘3’ antes da ND detalhada, tem-se a Conta Contábil de Despesa Orçamentária 33190.11.00 VENCIMENTOS E VANTAGENS FIXAS - PESSOAL CIVIL 33190.11.01 VENCIMENTOS E SALARIOS FINANCEIRO 33190.11.04 ADICIONAL NOTURNO FINANCEIRO 33190.11.05 INCORPORACOES FINANCEIRO 33190.11.06 VANTAGENS PERM.SENT.JUD.TRANS.JULGADO - CIVIL FINANCEIRO 33190.11.07 ABONO DE PERMANENCIA FINANCEIRO 33190.11.09 ADICIONAL DE PERICULOSIDADE FINANCEIRO 33190.11.10 ADICIONAL DE INSALUBRIDADE FINANCEIRO 33190.11.11 ADICIONAL DE ATIVIDADES PENOSAS FINANCEIRO 33190.11.13 INCENTIVO A QUALIFICACAO FINANCEIRO 33190.11.14 ADICIONAL DE TRANSFERENCIA - ART. 469/CLT FINANCEIRO 33190.11.22 PRO-LABORE (LEI 10549/2002) FINANCEIRO 33190.11.28 VANTAGEM PECUNIARIA INDIVIDUAL FINANCEIRO 33190.11.30 ABONO PROVISORIO - PESSOAL CIVIL FINANCEIRO Conta Contábil

3 – Variação Patrimonial Diminutiva 3.1 – Pessoal e Encargos 3.1.1 – Remuneração a Pessoal 3.1.2 – Encargos Patronais 3.1.3 – Benefícios a Pessoal 3.1.9 – Outras VPD – Pessoal e Encargos 3.2 – Benefícios Previdenciários e Assistenciais 3.2.1 – Aposentadorias e Reformas 3.2.2 – Pensões 3.2.3 – Benefícios de Prestação Continuada 3.2.4 – Benefícios Eventuais 3.2.5 – Políticas Públicas de Transferência de Renda 3.2.9 – Outros Benefícios Previdenciários e Assistenciais 3.3 – Uso de Bens, Serviços e Consumo de Capital Fixo 3.3.1 – Uso de Materiais de Consumo 3.3.2 – Serviços 3.3.3 – Depreciação, Amortização e Exaustão Treinamento para Multiplicadores do PCASP VARIAÇÃO PATRIMONIAL DIMINUTIVA X NATUREZA DA DESPESA PCASP

Treinamento para Multiplicadores do PCASP CLASSIFICAÇÃO ORÇAMENTÁRIA PCASP 3 – Variação Patrimonial Diminutiva 3.1 – Pessoal e Encargos 3.1.1 – Remuneração a Pessoal 3.1.2 – Encargos Patronais 3.1.3 – Benefícios a Pessoal 3.1.9 – Outras VPD – Pessoal e Encargos 3.2 – Benefícios Previdenciários e Assistenciais 3.2.1 – Aposentadorias e Reformas 3.2.2 – Pensões 3.2.3 – Benefícios de Prestação Continuada 3.2.4 – Benefícios Eventuais 3.2.5 – Políticas Públicas de Transferência de Renda 3.2.9 – Outros Benefícios Previdenciários e Assistenciais 3.3 – Uso de Bens, Serviços e Consumo de Capital Fixo 3.3.1 – Uso de Materiais de Consumo 3.3.2 – Serviços 3.3.3 – Depreciação, Amortização e Exaustão

3 – Variação Patrimonial Diminutiva 3.1 – Pessoal e Encargos 3.1.1 – Remuneração a Pessoal 3.1.2 – Encargos Patronais 3.1.3 – Benefícios a Pessoal 3.1.9 – Outras VPD – Pessoal e Encargos 3.2 – Benefícios Previdenciários e Assistenciais 3.2.1 – Aposentadorias e Reformas 3.2.2 – Pensões 3.2.3 – Benefícios de Prestação Continuada 3.2.4 – Benefícios Eventuais 3.2.5 – Políticas Públicas de Transferência de Renda 3.2.9 – Outros Benefícios Previdenciários e Assistenciais 3.3 – Uso de Bens, Serviços e Consumo de Capital Fixo 3.3.1 – Uso de Materiais de Consumo 3.3.2 – Serviços 3.3.3 – Depreciação, Amortização e Exaustão Treinamento para Multiplicadores do PCASP VARIAÇÃO PATRIMONIAL DIMINUTIVA X NATUREZA DA DESPESA 319XXXXX 339XXXXX 319XXXXX 339XXXXX O detalhamento será publicado no sítio da STN

Treinamento para Multiplicadores do PCASP FATO GERADOR DO PASSIVO EXIGÍVEL (VPD) Em que momento surge um passivo?

44 Treinamento para Multiplicadores do PCASP FATO GERADOR DO PASSIVO EXIGÍVEL (VPD) Empenho LiquidaçãoEm liquidaçãoPagamento Lei 4.320/64, art. 58: Empenho de despesa é o ato emanado de autoridade competente que cria para o Estado obrigação de pagamento pendente ou não de implemento de condição. Obrigação = financeira/orçamentária Obrigação patrimonial = Fato Gerador orçamentária Em liquidação - é importante quando o reconhecimento de passivo ocorrer em momento anterior à fase da liquidação, de maneira que haja distinção entre os empenhos não liquidados que se constituem obrigação presente daqueles que não se constituem obrigação presente. FG do Passivo O pagamento, última etapa da execução da despesa orçamentária, é a efetiva saída do recurso financeiro que ocasionará a baixa de um passivo exigível existente. A liquidação, segundo a Lei 4.320/64, consiste na verificação do direito adquirido pelo credor tendo por base os títulos e documentos comprobatórios do respectivo crédito, ou seja, é a verificação de um Passivo Exigível já existente.

Treinamento para Multiplicadores do PCASP FATO GERADOR DO PASSIVO EXIGÍVEL (VPD) Situação 1: Fato Gerador antes do Empenho Conta Contábil Título da Conta Natureza da Informação D33231.08.00SERV. AGUA E ESGOTO,ENER.ELETRICA,GAS E OUTR.PATRIMONIAL C21311.04.00CONTAS A PAGAR CREDORES NACIONAIS (P)PATRIMONIAL Exemplo: recebimento de fatura de água e esgoto, sem crédito empenhado suficiente para liquidação.

46 Treinamento para Multiplicadores do PCASP FATO GERADOR DO PASSIVO EXIGÍVEL (VPD) Empenho LiquidaçãoEm liquidaçãoPagamento Fato gerador SIAFI-Web – Situação LPA303 (aba Outros Lançamentos)

47 Treinamento para Multiplicadores do PCASP APROPRIAÇÃO DE PASSIVO PERMANTE (ISF ‘P’)

54 Treinamento para Multiplicadores do PCASP FATO GERADOR DO PASSIVO EXIGÍVEL (VPD) Empenho LiquidaçãoEm liquidaçãoPagamento Fato gerador Empenho Empenho em Liquidação Emissão de Empenho com Passivo Anterior

55 Treinamento para Multiplicadores do PCASP EMPENHO COM PASSIVO ANTERIOR __ SIAFI2014SE-DOCUMENTO-ENTRADADOS-ATULI (ATUALIZA LISTA DE ITEM DE EMPENHO)_ 25/07/14 14:47 USUARIO : LUCIANO UG/GESTAO EMITENTE : 170009 00001 NUMERO DA LISTA: 2014 LI ______ ESPECIE DE LISTA : 1 LISTA DE REFERENCIA: 2014 LI ______ NATUREZA DE DESPESA : 339039 SEQUENCIAL : ___ PCASP >ATULI não sofreu alterações

56 Treinamento para Multiplicadores do PCASP EMPENHO COM PASSIVO ANTERIOR UG/GESTAO EMITENTE: 170009/00001 - ESCOLA DE ADMINISTRACAO FAZENDARIA NUMERO: 2014LI SEQUENCIAL : 001 NAT. DESP. : 339039 SUBITEM : 44 QUANTIDADE : 1_______________ VALOR UNITARIO : 10000____________ VALOR DO SEQ. : 10000____________ DESCRICAO PRESTAÇÃO DE SERVIÇO DE FORNECIMENTO DE ÁGUA E TRATAMENTO DE ESGOTO.__________ ______________________________________________________________________________ PCASP

57 Treinamento para Multiplicadores do PCASP EMPENHO COM PASSIVO ANTERIOR UG/GESTAO EMITENTE: 170009/00001 - ESCOLA DE ADMINISTRACAO FAZENDARIA NUMERO: 2014LI SEQUENCIAL : 001 NAT. DESP. : 339039 SUBITEM : 44 QUANTIDADE : 1 VALOR UNITARIO : 10000 +---------------------------------------------------------------------------+ | | UG EMITENTE : 170009 - ESCOLA DE ADMINISTRACAO FAZENDARIA | | GESTAO EMITENTE : 00001 - TESOURO NACIONAL | | NUMERO : 2014LI000001 | | TECLE PARA CONTINUAR | | +---------------------------------------------------------------------------+ PCASP

58 Treinamento para Multiplicadores do PCASP EMPENHO COM PASSIVO ANTERIOR __ SIAFI2014SE-DOCUMENTO-ENTRADADOS-NE (EFETUA EMPENHO)_______________________ 25/07/14 14:53 USUARIO : LUCIANO NUMERO : 2014NE ______ UG/GESTAO EMITENTE: 170009 / 1____ NUMERO DA LISTA : 2014LI 1_____ ESPECIE DE EMPENHO: 1_ PASSIVO ANTERIOR : S DOCUMENTO DE REFERENCIA NUMERO : ____________ UG/GESTAO : ______ / _____ PCASP >NE sofreu alterações

59 Treinamento para Multiplicadores do PCASP EMPENHO COM PASSIVO ANTERIOR DATA EMISSAO : 25Jul14 NUMERO : 2014NE UG/GESTAO EMITENTE: 170009 / 00001 NUMERO DA LISTA : 2014LI000001 FAVORECIDO : 00082024000137 GESTAO : _____ TAXA CAMBIO : __________ PASSIVO ANTERIOR : S - SIM CONTA PASSIVO : 213110400 OBSERVACAO / FINALIDADE CONTRATAÇÃO DE SERVIÇO DE FORNECIMENTO DE ÁGUA E TRATAMENTO DE ESGOTO.________ ______________________________________________________________________________ EVENTO ESF PTRES FONTE ND UGR PI V A L O R 401091 1 063196 0100000000 339039 ______ ESAFMAN2000 10000____________ TIPO : 3 MODALIDADE LICITACAO : 8_ AMPARO : ________ INCISO : __ PROCESSO : ____________________ ORIGEM MATERIAL : _ MUNICIPIO BENEFICIADO : ____ UF BENEFICIADA : DF NUM.ORIG.TRANSFERENCIA: ____________________ PCASP

P 00082024000137 100,00 10000____________ P XXXXXXXXXXXXXX 87,00 _________________ P YYYYYYYYYYYYYY 93,00 _________________ 60 Treinamento para Multiplicadores do PCASP EMPENHO COM PASSIVO ANTERIOR DATA EMISSAO : 25Jul14 NUMERO : 2014NE UG EMITENTE : 170009 - ESCOLA DE ADMINISTRACAO FAZENDARIA GESTAO EMITENTE : 00001 - TESOURO NACIONAL CONTA PASSIVO : 213110400 - CONTAS A PAGAR CREDORES NACIONAIS CONTA CORRENTE (F) : F0100000000 00082024000137____________________________________________________ VALOR DO EMPENHO : 100,00 VALOR INFORMADO : CONTA CORRENTE (P) : S A L D O V A L O R PCASP

61 Treinamento para Multiplicadores do PCASP EMPENHO COM PASSIVO ANTERIOR DATA EMISSAO : 25Jul14 NUMERO : UG/GESTAO EMITENTE : 170009 / 00001 - ESCOLA DE ADMINISTRACAO FAZENDARIA VALOR EMPENHO : 100,00 DATA DATA LIQUIDACAO VENCIMENTO VALOR 31DEZ14 31DEZ14 10000____________ _______ _______ _________________ PCASP

62 Treinamento para Multiplicadores do PCASP EMPENHO COM PASSIVO ANTERIOR UG EMITENTE : 170009 - ESCOLA DE ADMINISTRACAO FAZENDARIA GESTAO EMITENTE : 00001 - TESOURO NACIONAL NUMERO : 2014NE000001 FAVORECIDO : COMPANHIA DE SANEAMENTO AMBIENTAL DO DISTRITO FEDERAL ESTE DOCUMENTO FOI CONTABILIZADO COM DATA DE LANCAMENTO 25Jul14 TECLE PARA INCLUIR OUTRO DOCUMENTO PCASP

63 Treinamento para Multiplicadores do PCASP EXERCÍCIO PRÁTICO 2) Sua UG (170009) recebeu uma fatura de água e esgoto da empresa Companhia de Saneamento Ambiental do Distrito Federal – CAESB (CNPJ 00.082.024/0001-37), no valor de R$ 10,00. Ao consultar a conta 6.2.2.1.1.00.00 – Crédito Disponível, você notou que sua UG não possui suporte orçamentário para a liquidação desta fatura. Sendo assim, reconheça o passivo patrimonial por competência no SIAFI-Web, na Conta Contábil 2.1.3.1.1.04.00 – Contas a Pagar Credores Nacionais. 3) Alguns dias depois, você recebeu crédito de sua UO suficiente para a emissão do empenho referente à fatura de água e esgoto recebida. Emita o empenho do respectivo passivo permanente já apropriado. Dados: Esfera: 1 PTRES: 063196 Fonte: 0100000000 ND: 339039 Subitem: 44 PI: ESAFMAN2000

64 Treinamento para Multiplicadores do PCASP NOTA DE LANÇAMENTO DE SISTEMA - NS DATA EMISSAO : 28Jul14 VALORIZACAO : 28Jul14 NUMERO : 2014NS000001 UG/GESTAO EMITENTE: 170009 / 00001 - ESCOLA DE ADMINISTRACAO FAZENDARIA FAVORECIDO : - TITULO DE CREDITO : 2014PA000001 DATA VENCIMENTO : 28Jul14 DOC. ORIGEM: / / OBSERVACAO Apropriação de passivo por insuficiência de crédito orçamentário. CONTINUA... LANCADO POR : 99418460149 - LUCIANO UG : 170009 28Jul14 16:53 PCASP

65 Treinamento para Multiplicadores do PCASP NOTA DE LANÇAMENTO DE SISTEMA - NS DATA EMISSAO : 28Jul14 VALORIZACAO : 28Jul14 NUMERO : 2014NS000001 UG/GESTAO EMITENTE: 170009 / 00001 - ESCOLA DE ADMINISTRACAO FAZENDARIA FAVORECIDO : - TITULO DE CREDITO : 2014PA000001 DATA VENCIMENTO : 28Jul14 L EVENTO INSCRICAO CLAS.CONT CLAS.ORC V A L O R 01 581888 00082024000137 213110400 332310800 100,00 LANCADO POR : 99418460149 - LUCIANO UG : 170009 28Jul14 16:53 PCASP Conta Contábil Título da Conta Natureza da Informação D33231.08.00SERV. AGUA E ESGOTO,ENER.ELETRICA,GAS E OUTR.PATRIMONIAL C21311.04.00CONTAS A PAGAR CREDORES NACIONAIS (P)PATRIMONIAL

66 Treinamento para Multiplicadores do PCASP ESPELHO CONTÁBIL DA NS NUMERO : 2014NS000001 DATA EMISSAO : 28Jul14 LANCAMENTO : 28JUL14 PAGINA : 001 / 001 UG/GESTAO EMITENTE : 170009 / 00001 - ESCOLA DE ADMINISTRACAO FAZENDARIA EVENTO UG GESTAO CONTA CONTA CORRENTE V A L O R 581888 170009 00001 33231.08.00 N 100,00 D 581888 170009 00001 21311.04.00 P 00082024000137 100,00 C LANCADO POR : 99418460149 - LUCIANO 28JUL14 16:53 PCASP ISF N – Classe 3 ISF P – Classe 2

67 Treinamento para Multiplicadores do PCASP EMPENHO COM PASSIVO ANTERIOR DATA EMISSAO : 25Jul14 NUMERO : 2014NE000001 UG EMITENTE : 170009 - ESCOLA DE ADMINISTRACAO FAZENDARIA GESTAO EMITENTE : 00001 - TESOURO NACIONAL FAVORECIDO : 00082024/0001-37 - COMPANHIA DE SANEAMENTO AMBIENTAL DO DIST TAXA: OBSERVACAO CONTRATAÇÃO DE PRESTAÇÃO DE SERVIÇO DE FORNECIMENTO DE ÁGUA E TRATAMENTO DE ESGOTO. EVENTO ESF PTRES FONTE ND UGR PI V A L O R 401091 1 063196 0100000000 339039 ESAFMAN2000 100,00 TIPO: ESTIMATIVO SISTEMA DE ORIGEM: PASSIVO ANTERIOR: SIM CONTA PASSIVO : 213110400 MODALIDADE : NAO SE APLICA AMPARO : INCISO : PROCESSO : PRECATORIO : UF BENEFICIADA : DF MUNICIPIO BENEF. : ORIGEM MATERIAL : REFERENCIA : NR.ORIG.TRANSF: LANCADO POR : 99418460149 - LUCIANO UG : 170009 25Jul14 15:27 PCASP

68 Treinamento para Multiplicadores do PCASP EMPENHO COM PASSIVO ANTERIOR PAGINA : 1 UNIDADE GESTORA : 170009 / 00001 - ESCOLA DE ADMINISTRACAO FAZENDARIA NUMERO : 2014LI000001 EMPENHO : 2014NE000001 NATUREZA DESPESA: 339039 - OUTROS SERVICOS DE TERCEIROS-PESSOA JURIDICA SEQ SUBITEM QUANTIDADE VALOR UNITARIO VALOR TOTAL 001 44 1,00000 100,00 100,00 PRESTAÇÃO DE SERVIÇO DE FORNECIMENTO DE ÁGUA E TRATAMENTO DE ESGO VALOR TOTAL : 100,00 PCASP

69 Treinamento para Multiplicadores do PCASP EMPENHO COM PASSIVO ANTERIOR EMPENHO : 2014NE000001 UG EMITENTE : 170009 - ESCOLA DE ADMINISTRACAO FAZENDARIA GESTAO EMITENTE : 00001 - TESOURO NACIONAL SEQUENCIAL : 001 VALOR UNITARIO : 100,00 QUANTIDADE : 1,00000 VALOR TOTAL : 100,00 PRESTAÇÃO DE SERVIÇO DE FORNECIMENTO DE ÁGUA E TRATAMENTO DE ESGOTO. PCASP

70 Treinamento para Multiplicadores do PCASP EMPENHO COM PASSIVO ANTERIOR 401091 170009 00001 52292.01.01 N 2014NE000001 100,00 D 401091 170009 00001 82111.00.00 N 0100000000 100,00 D 401091 170009 00001 82112.00.00 N 0100000000 100,00 C 401120 170009 00001 62211.00.00 N 1 063196 0100000000 339039 ESAFMAN2000 100,00 D 401120 170009 00001 62292.01.01 N 2014NE000001 44 100,00 C 401120 170009 00001 62213.01.00 N 1 063196 0100000000 33903944 ESAFMAN2000 100,00 C 583509 170009 00001 52292.02.01 N 1 063196 0100000000 33903944 ESAFMAN2000 100,00 D 583509 170009 00001 62292.02.01 N 1 063196 0100000000 33903944 ESAFMAN2000 100,00 C 403090 170009 00001 62292.01.01 N 2014NE000001 44 100,00 D 403090 170009 00001 62213.01.00 N 1 063196 0100000000 33903944 ESAFMAN2000 100,00 D 403090 170009 00001 62292.01.02 N 2014NE000001 44 100,00 C 403090 170009 00001 62213.02.00 N 1 063196 0100000000 33903944 ESAFMAN2000 100,00 C 401997 170009 00001 21311.04.00 F 0100000000 00082024000137 ESAFMAN2000 100,00 C 401996 170009 00001 21311.04.00 P 00082024000137 100,00 D NUMERO : 2014NE000001 DATA EMISSAO : 25Jul14 LANCAMENTO : 25JUL14 PAGINA : 001 / 002 UG/GESTAO EMITENTE : 170009 / 00001 - ESCOLA DE ADMINISTRACAO FAZENDARIA EVENTO UG GESTAO CONTA CONTA CORRENTE V A L O R 401091 170009 00001 52292.01.01 N 2014NE000001 100,00 D 401091 170009 00001 82111.00.00 N 0100000000 100,00 D 401091 170009 00001 82112.00.00 N 0100000000 100,00 C 401120 170009 00001 62211.00.00 N 1 063196 0100000000 339039 ESAFMAN2000 100,00 D 401120 170009 00001 62292.01.01 N 2014NE000001 44 100,00 C 401120 170009 00001 62213.01.00 N 1 063196 0100000000 33903944 ESAFMAN2000 100,00 C 583509 170009 00001 52292.02.01 N 1 063196 0100000000 33903944 ESAFMAN2000 100,00 D 583509 170009 00001 62292.02.01 N 1 063196 0100000000 33903944 ESAFMAN2000 100,00 C 403090 170009 00001 62292.01.01 N 2014NE000001 44 100,00 D 403090 170009 00001 62213.01.00 N 1 063196 0100000000 33903944 ESAFMAN2000 100,00 D 403090 170009 00001 62292.01.02 N 2014NE000001 44 100,00 C 403090 170009 00001 62213.02.00 N 1 063196 0100000000 33903944 ESAFMAN2000 100,00 C 401997 170009 00001 21311.04.00 F 0100000000 00082024000137 ESAFMAN2000 100,00 C 401996 170009 00001 21311.04.00 P 00082024000137 100,00 D

71 Treinamento para Multiplicadores do PCASP EMPENHO COM PASSIVO ANTERIOR 401091 170009 00001 52292.01.01 N 2014NE000001 100,00 D 401091 170009 00001 82111.00.00 N 0100000000 100,00 D 401091 170009 00001 82112.00.00 N 0100000000 100,00 C 401120 170009 00001 62211.00.00 N 1 063196 0100000000 339039 ESAFMAN2000 100,00 D 401120 170009 00001 62292.01.01 N 2014NE000001 44 100,00 C 401120 170009 00001 62213.01.00 N 1 063196 0100000000 33903944 ESAFMAN2000 100,00 C 583509 170009 00001 52292.02.01 N 1 063196 0100000000 33903944 ESAFMAN2000 100,00 D 583509 170009 00001 62292.02.01 N 1 063196 0100000000 33903944 ESAFMAN2000 100,00 C 403090 170009 00001 62292.01.01 N 2014NE000001 44 100,00 D 403090 170009 00001 62213.01.00 N 1 063196 0100000000 33903944 ESAFMAN2000 100,00 D 403090 170009 00001 62292.01.02 N 2014NE000001 44 100,00 C 403090 170009 00001 62213.02.00 N 1 063196 0100000000 33903944 ESAFMAN2000 100,00 C NUMERO : 2014NE000001 DATA EMISSAO : 25Jul14 LANCAMENTO : 25JUL14 PAGINA : 001 / 002 UG/GESTAO EMITENTE : 170009 / 00001 - ESCOLA DE ADMINISTRACAO FAZENDARIA EVENTO UG GESTAO CONTA CONTA CORRENTE V A L O R C 21311.04.00 = CONTAS A PAGAR CREDORES NACIONAIS PATRIMONIAL D 21311.04.00 = CONTAS A PAGAR CREDORES NACIONAIS PATRIMONIAL P 401997 170009 00001 21311.04.00 F 0100000000 00082024000137 ESAFMAN2000 100,00 C 401996 170009 00001 21311.04.00 P 00082024000137 100,00 D F

72 Treinamento para Multiplicadores do PCASP EMPENHO COM PASSIVO ANTERIOR 401091 170009 00001 52292.01.01 N 2014NE000001 100,00 D 401091 170009 00001 82111.00.00 N 0100000000 100,00 D 401091 170009 00001 82112.00.00 N 0100000000 100,00 C 401120 170009 00001 62211.00.00 N 1 063196 0100000000 339039 ESAFMAN2000 100,00 D 401120 170009 00001 62292.01.01 N 2014NE000001 44 100,00 C 401120 170009 00001 62213.01.00 N 1 063196 0100000000 33903944 ESAFMAN2000 100,00 C 583509 170009 00001 52292.02.01 N 1 063196 0100000000 33903944 ESAFMAN2000 100,00 D 583509 170009 00001 62292.02.01 N 1 063196 0100000000 33903944 ESAFMAN2000 100,00 C 403090 170009 00001 62292.01.01 N 2014NE000001 44 100,00 D 403090 170009 00001 62213.01.00 N 1 063196 0100000000 33903944 ESAFMAN2000 100,00 D 403090 170009 00001 62292.01.02 N 2014NE000001 44 100,00 C 403090 170009 00001 62213.02.00 N 1 063196 0100000000 33903944 ESAFMAN2000 100,00 C 401997 170009 00001 21311.04.00 F 0100000000 00082024000137 ESAFMAN2000 100,00 C 401996 170009 00001 21311.04.00 P 00082024000137 100,00 D NUMERO : 2014NE000001 DATA EMISSAO : 25Jul14 LANCAMENTO : 25JUL14 PAGINA : 001 / 002 UG/GESTAO EMITENTE : 170009 / 00001 - ESCOLA DE ADMINISTRACAO FAZENDARIA EVENTO UG GESTAO CONTA CONTA CORRENTE V A L O R D 52292.01.01 = EMISSAO DE EMPENHOS ORCAMENTARIA C 62292.01.01 = EMPENHOS A LIQUIDAR ORCAMENTARIA C 62292.01.02 = EMPENHOS EM LIQUIDACAO ORCAMENTARIA D 62292.01.01 = EMPENHOS A LIQUIDAR ORCAMENTARIA

73 Treinamento para Multiplicadores do PCASP EMPENHO COM PASSIVO ANTERIOR 401091 170009 00001 52292.01.01 N 2014NE000001 100,00 D 401091 170009 00001 82111.00.00 N 0100000000 100,00 D 401091 170009 00001 82112.00.00 N 0100000000 100,00 C 401120 170009 00001 62211.00.00 N 1 063196 0100000000 339039 ESAFMAN2000 100,00 D 401120 170009 00001 62292.01.01 N 2014NE000001 44 100,00 C 401120 170009 00001 62213.01.00 N 1 063196 0100000000 33903944 ESAFMAN2000 100,00 C 583509 170009 00001 52292.02.01 N 1 063196 0100000000 33903944 ESAFMAN2000 100,00 D 583509 170009 00001 62292.02.01 N 1 063196 0100000000 33903944 ESAFMAN2000 100,00 C 403090 170009 00001 62292.01.01 N 2014NE000001 44 100,00 D 403090 170009 00001 62213.01.00 N 1 063196 0100000000 33903944 ESAFMAN2000 100,00 D 403090 170009 00001 62292.01.02 N 2014NE000001 44 100,00 C 403090 170009 00001 62213.02.00 N 1 063196 0100000000 33903944 ESAFMAN2000 100,00 C 401997 170009 00001 21311.04.00 F 0100000000 00082024000137 ESAFMAN2000 100,00 C 401996 170009 00001 21311.04.00 P 00082024000137 100,00 D NUMERO : 2014NE000001 DATA EMISSAO : 25Jul14 LANCAMENTO : 25JUL14 PAGINA : 001 / 002 UG/GESTAO EMITENTE : 170009 / 00001 - ESCOLA DE ADMINISTRACAO FAZENDARIA EVENTO UG GESTAO CONTA CONTA CORRENTE V A L O R D 62213.02.00 = CREDITO EMPENHADO EM LIQUIDACAO ORCAMENTARIA D 62211.00.00 = CREDITO DISPONIVEL ORCAMENTARIA C 62213.01.00 = CREDITO EMPENHADO A LIQUIDAR ORCAMENTARIA D 62213.01.00 = CREDITO EMPENHADO A LIQUIDAR ORCAMENTARIA

74 Treinamento para Multiplicadores do PCASP EMPENHO COM PASSIVO ANTERIOR 401091 170009 00001 52292.01.01 N 2014NE000001 100,00 D 401091 170009 00001 82111.00.00 N 0100000000 100,00 D 401091 170009 00001 82112.00.00 N 0100000000 100,00 C 401120 170009 00001 62211.00.00 N 1 063196 0100000000 339039 ESAFMAN2000 100,00 D 401120 170009 00001 62292.01.01 N 2014NE000001 44 100,00 C 401120 170009 00001 62213.01.00 N 1 063196 0100000000 33903944 ESAFMAN2000 100,00 C 583509 170009 00001 52292.02.01 N 1 063196 0100000000 33903944 ESAFMAN2000 100,00 D 583509 170009 00001 62292.02.01 N 1 063196 0100000000 33903944 ESAFMAN2000 100,00 C 403090 170009 00001 62292.01.01 N 2014NE000001 44 100,00 D 403090 170009 00001 62213.01.00 N 1 063196 0100000000 33903944 ESAFMAN2000 100,00 D 403090 170009 00001 62292.01.02 N 2014NE000001 44 100,00 C 403090 170009 00001 62213.02.00 N 1 063196 0100000000 33903944 ESAFMAN2000 100,00 C 401997 170009 00001 21311.04.00 F 0100000000 00082024000137 ESAFMAN2000 100,00 C 401996 170009 00001 21311.04.00 P 00082024000137 100,00 D NUMERO : 2014NE000001 DATA EMISSAO : 25Jul14 LANCAMENTO : 25JUL14 PAGINA : 001 / 002 UG/GESTAO EMITENTE : 170009 / 00001 - ESCOLA DE ADMINISTRACAO FAZENDARIA EVENTO UG GESTAO CONTA CONTA CORRENTE V A L O R C 62292.02.01 = CREDITO A LIQUIDAR - CONTROLE NA UO ORCAMENTARIA D 52292.02.01 = CREDITO UTILIZADO - CONTROLE NA UO ORCAMENTARIA

75 Treinamento para Multiplicadores do PCASP EMPENHO COM PASSIVO ANTERIOR 401091 170009 00001 52292.01.01 N 2014NE000001 100,00 D 401091 170009 00001 82111.00.00 N 0100000000 100,00 D 401091 170009 00001 82112.00.00 N 0100000000 100,00 C 401120 170009 00001 62211.00.00 N 1 063196 0100000000 339039 ESAFMAN2000 100,00 D 401120 170009 00001 62292.01.01 N 2014NE000001 44 100,00 C 401120 170009 00001 62213.01.00 N 1 063196 0100000000 33903944 ESAFMAN2000 100,00 C 583509 170009 00001 52292.02.01 N 1 063196 0100000000 33903944 ESAFMAN2000 100,00 D 583509 170009 00001 62292.02.01 N 1 063196 0100000000 33903944 ESAFMAN2000 100,00 C 403090 170009 00001 62292.01.01 N 2014NE000001 44 100,00 D 403090 170009 00001 62213.01.00 N 1 063196 0100000000 33903944 ESAFMAN2000 100,00 D 403090 170009 00001 62292.01.02 N 2014NE000001 44 100,00 C 403090 170009 00001 62213.02.00 N 1 063196 0100000000 33903944 ESAFMAN2000 100,00 C 401997 170009 00001 21311.04.00 F 0100000000 00082024000137 ESAFMAN2000 100,00 C 401996 170009 00001 21311.04.00 P 00082024000137 100,00 D NUMERO : 2014NE000001 DATA EMISSAO : 25Jul14 LANCAMENTO : 25JUL14 PAGINA : 001 / 002 UG/GESTAO EMITENTE : 170009 / 00001 - ESCOLA DE ADMINISTRACAO FAZENDARIA EVENTO UG GESTAO CONTA CONTA CORRENTE V A L O R C 82112.00.00 = DDR COMPROMETIDA POR EMPENHO CONTROLE D 82111.00.00 = DISPONIBILIDADE POR DESTINACAO DE RECURSOS CONTROLE

Treinamento para Multiplicadores do PCASP FATO GERADOR DO PASSIVO EXIGÍVEL (VPD) Situação 2: Fato Gerador entre o Empenho e a Liquidação Conta Contábil Título da Conta Natureza da Informação D33231.01.00SERVICOS TECNICOS PROFISSIONAISPATRIMONIAL C21311.04.00CONTAS A PAGAR CREDORES NACIONAIS (F)PATRIMONIAL Exemplo: contratação de serviço técnico profissional, prestado por Pessoa Jurídica, o qual exige 40 dias para ter seu recebimento atestado.

77 Treinamento para Multiplicadores do PCASP FATO GERADOR DO PASSIVO EXIGÍVEL (VPD) Empenho LiquidaçãoEm liquidaçãoPagamento Emissão de Empenho sem Passivo Anterior Empenho

78 Treinamento para Multiplicadores do PCASP EMPENHO SEM PASSIVO ANTERIOR UG/GESTAO EMITENTE: 170009/00001 - ESCOLA DE ADMINISTRACAO FAZENDARIA NUMERO: 2014LI SEQUENCIAL : 001 NAT. DESP. : 339039 SUBITEM : 35 QUANTIDADE : 1 VALOR UNITARIO : 100000 +---------------------------------------------------------------------------+ | | UG EMITENTE : 170009 - ESCOLA DE ADMINISTRACAO FAZENDARIA | | GESTAO EMITENTE : 00001 - TESOURO NACIONAL | | NUMERO : 2014LI000006 | | TECLE PARA CONTINUAR | | +---------------------------------------------------------------------------+ PCASP

79 Treinamento para Multiplicadores do PCASP EMPENHO SEM PASSIVO ANTERIOR __ SIAFI2014SE-DOCUMENTO-ENTRADADOS-NE (EFETUA EMPENHO)_______________________ 28/07/14 11:36 USUARIO : LUCIANO NUMERO : 2014NE ______ UG/GESTAO EMITENTE: 170009 / 1____ NUMERO DA LISTA : 2014LI 6_____ ESPECIE DE EMPENHO: 1_ PASSIVO ANTERIOR : N DOCUMENTO DE REFERENCIA NUMERO : ____________ UG/GESTAO : ______ / _____ PCASP

80 Treinamento para Multiplicadores do PCASP EMPENHO SEM PASSIVO ANTERIOR DATA EMISSAO : 28Jul14 NUMERO : 2014NE UG/GESTAO EMITENTE: 170009 / 00001 NUMERO DA LISTA : 2014LI000006 FAVORECIDO : 09635267000120 GESTAO : _____ TAXA CAMBIO : __________ PASSIVO ANTERIOR : N - NAO OBSERVACAO / FINALIDADE CONTRATAÇÃO DE EMPRESA PARA EXECUÇÃO DE SERVIÇOS TÉCNICOS PROFISSIONAIS.______ ______________________________________________________________________________ EVENTO ESF PTRES FONTE ND UGR PI V A L O R 401091 1 063196 0100000000 339039 ______ ESAFMAN2000 100000___________ TIPO : 3 MODALIDADE LICITACAO : 8_ AMPARO : ________ INCISO : __ PROCESSO : ____________________ ORIGEM MATERIAL : _ MUNICIPIO BENEFICIADO : ____ UF BENEFICIADA : DF NUM.ORIG.TRANSFERENCIA: ____________________ PCASP

81 Treinamento para Multiplicadores do PCASP EMPENHO SEM PASSIVO ANTERIOR DATA EMISSAO : 28Jul14 NUMERO : UG/GESTAO EMITENTE : 170009 / 00001 - ESCOLA DE ADMINISTRACAO FAZENDARIA VALOR EMPENHO : 1.000,00 DATA DATA LIQUIDACAO VENCIMENTO VALOR 31DEZ14 31DEZ14 100000___________ _______ _______ _________________ PCASP

82 Treinamento para Multiplicadores do PCASP EMPENHO SEM PASSIVO ANTERIOR UG EMITENTE : 170009 - ESCOLA DE ADMINISTRACAO FAZENDARIA GESTAO EMITENTE : 00001 - TESOURO NACIONAL NUMERO : 2014NE000006 FAVORECIDO : INCLUIR DESENVOLVIMENTO PROFISSIONAL E GERENCIAL LTDA ESTE DOCUMENTO FOI CONTABILIZADO COM DATA DE LANCAMENTO 28Jul14 TECLE PARA INCLUIR OUTRO DOCUMENTO PCASP

83 Treinamento para Multiplicadores do PCASP EMPENHO SEM PASSIVO ANTERIOR DATA EMISSAO : 28Jul14 NUMERO : 2014NE000006 UG EMITENTE : 170009 - ESCOLA DE ADMINISTRACAO FAZENDARIA GESTAO EMITENTE : 00001 - TESOURO NACIONAL FAVORECIDO : 09635267/0001-20 - INCLUIR DESENVOLVIMENTO PROFISSIONAL E GE TAXA: OBSERVACAO CONTRATAÇÃO DE EMPRESA PARA EXECUÇÃO DE SERVIÇOS TÉCNICOS PROFISSIONAIS. EVENTO ESF PTRES FONTE ND UGR PI V A L O R 401091 1 063196 0100000000 339039 ESAFMAN2000 1.000,00 TIPO: ESTIMATIVO SISTEMA DE ORIGEM: PASSIVO ANTERIOR: NAO MODALIDADE : NAO SE APLICA AMPARO : INCISO : PROCESSO : PRECATORIO : UF BENEFICIADA : DF MUNICIPIO BENEF. : ORIGEM MATERIAL : REFERENCIA : NR.ORIG.TRANSF: LANCADO POR : 99418460149 - LUCIANO UG : 170009 28Jul14 17:13 PCASP

401120 170009 00001 62292.01.01 N 2014NE000006 35 100,00 C 583509 170009 00001 52292.02.01 N 1 063196 0100000000 33903935 ESAFMAN2000 100,00 D 583509 170009 00001 62292.02.01 N 1 063196 0100000000 33903935 ESAFMAN2000 100,00 C 401120 170009 00001 62213.01.00 N 1 063196 0100000000 33903935 ESAFMAN2000 100,00 C 401120 170009 00001 62292.01.01 N 2014NE000006 35 100,00 C 401091 170009 00001 52292.01.01 N 2014NE000006 100,00 D 84 Treinamento para Multiplicadores do PCASP EMPENHO SEM PASSIVO ANTERIOR 401091 170009 00001 52292.01.01 N 2014NE000006 100,00 D 401091 170009 00001 82111.00.00 N 0100000000 100,00 D 401091 170009 00001 82112.00.00 N 0100000000 100,00 C 401120 170009 00001 62211.00.00 N 1 063196 0100000000 339039 ESAFMAN2000 100,00 D 401120 170009 00001 62213.01.00 N 1 063196 0100000000 33903935 ESAFMAN2000 100,00 C 583509 170009 00001 52292.02.01 N 1 063196 0100000000 33903935 ESAFMAN2000 100,00 D 583509 170009 00001 62292.02.01 N 1 063196 0100000000 33903935 ESAFMAN2000 100,00 C NUMERO : 2014NE000006 DATA EMISSAO : 28Jul14 LANCAMENTO : 28JUL14 PAGINA : 001 / 001 UG/GESTAO EMITENTE : 170009 / 00001 - ESCOLA DE ADMINISTRACAO FAZENDARIA EVENTO UG GESTAO CONTA CONTA CORRENTE V A L O R 401091 170009 00001 82111.00.00 N 0100000000 100,00 D 401091 170009 00001 82112.00.00 N 0100000000 100,00 C 401120 170009 00001 62211.00.00 N 1 063196 0100000000 339039 ESAFMAN2000 100,00 D

85 Treinamento para Multiplicadores do PCASP EMPENHO SEM PASSIVO ANTERIOR 401091 170009 00001 52292.01.01 N 2014NE000006 100,00 D 401091 170009 00001 82111.00.00 N 0100000000 100,00 D 401091 170009 00001 82112.00.00 N 0100000000 100,00 C 401120 170009 00001 62211.00.00 N 1 063196 0100000000 339039 ESAFMAN2000 100,00 D 401120 170009 00001 62292.01.01 N 2014NE000006 35 100,00 C 401120 170009 00001 62213.01.00 N 1 063196 0100000000 33903935 ESAFMAN2000 100,00 C 583509 170009 00001 52292.02.01 N 1 063196 0100000000 33903935 ESAFMAN2000 100,00 D 583509 170009 00001 62292.02.01 N 1 063196 0100000000 33903935 ESAFMAN2000 100,00 C NUMERO : 2014NE000006 DATA EMISSAO : 28Jul14 LANCAMENTO : 28JUL14 PAGINA : 001 / 001 UG/GESTAO EMITENTE : 170009 / 00001 - ESCOLA DE ADMINISTRACAO FAZENDARIA EVENTO UG GESTAO CONTA CONTA CORRENTE V A L O R D 52292.01.01 = EMISSAO DE EMPENHOS ORCAMENTARIA C 62292.01.01 = EMPENHOS A LIQUIDAR ORCAMENTARIA

86 Treinamento para Multiplicadores do PCASP EMPENHO SEM PASSIVO ANTERIOR 401091 170009 00001 52292.01.01 N 2014NE000001 100,00 D 401091 170009 00001 82111.00.00 N 0100000000 100,00 D 401091 170009 00001 82112.00.00 N 0100000000 100,00 C 401120 170009 00001 62211.00.00 N 1 063196 0100000000 339039 ESAFMAN2000 100,00 D 401120 170009 00001 62292.01.01 N 2014NE000006 35 100,00 C 401120 170009 00001 62213.01.00 N 1 063196 0100000000 33903935 ESAFMAN2000 100,00 C 583509 170009 00001 52292.02.01 N 1 063196 0100000000 33903935 ESAFMAN2000 100,00 D 583509 170009 00001 62292.02.01 N 1 063196 0100000000 33903935 ESAFMAN2000 100,00 C NUMERO : 2014NE000006 DATA EMISSAO : 28Jul14 LANCAMENTO : 28JUL14 PAGINA : 001 / 001 UG/GESTAO EMITENTE : 170009 / 00001 - ESCOLA DE ADMINISTRACAO FAZENDARIA EVENTO UG GESTAO CONTA CONTA CORRENTE V A L O R D 62211.00.00 = CREDITO DISPONIVEL ORCAMENTARIA C 62213.01.00 = CREDITO EMPENHADO A LIQUIDAR ORCAMENTARIA

87 Treinamento para Multiplicadores do PCASP EMPENHO SEM PASSIVO ANTERIOR 401091 170009 00001 52292.01.01 N 2014NE000006 100,00 D 401091 170009 00001 82111.00.00 N 0100000000 100,00 D 401091 170009 00001 82112.00.00 N 0100000000 100,00 C 401120 170009 00001 62211.00.00 N 1 063196 0100000000 339039 ESAFMAN2000 100,00 D 401120 170009 00001 62292.01.01 N 2014NE000001 35 100,00 C 401120 170009 00001 62213.01.00 N 1 063196 0100000000 33903935 ESAFMAN2000 100,00 C 583509 170009 00001 52292.02.01 N 1 063196 0100000000 33903935 ESAFMAN2000 100,00 D 583509 170009 00001 62292.02.01 N 1 063196 0100000000 33903935 ESAFMAN2000 100,00 C NUMERO : 2014NE000006 DATA EMISSAO : 28Jul14 LANCAMENTO : 28JUL14 PAGINA : 001 / 001 UG/GESTAO EMITENTE : 170009 / 00001 - ESCOLA DE ADMINISTRACAO FAZENDARIA EVENTO UG GESTAO CONTA CONTA CORRENTE V A L O R C 62292.02.01 = CREDITO A LIQUIDAR - CONTROLE NA UO ORCAMENTARIA D 52292.02.01 = CREDITO UTILIZADO - CONTROLE NA UO ORCAMENTARIA

88 Treinamento para Multiplicadores do PCASP EMPENHO SEM PASSIVO ANTERIOR 401091 170009 00001 52292.01.01 N 2014NE000006 100,00 D 401091 170009 00001 82111.00.00 N 0100000000 100,00 D 401091 170009 00001 82112.00.00 N 0100000000 100,00 C 401120 170009 00001 62211.00.00 N 1 063196 0100000000 339039 ESAFMAN2000 100,00 D 401120 170009 00001 62292.01.01 N 2014NE000006 35 100,00 C 401120 170009 00001 62213.01.00 N 1 063196 0100000000 33903935 ESAFMAN2000 100,00 C 583509 170009 00001 52292.02.01 N 1 063196 0100000000 33903935 ESAFMAN2000 100,00 D 583509 170009 00001 62292.02.01 N 1 063196 0100000000 33903935 ESAFMAN2000 100,00 C NUMERO : 2014NE000006 DATA EMISSAO : 28Jul14 LANCAMENTO : 28JUL14 PAGINA : 001 / 001 UG/GESTAO EMITENTE : 170009 / 00001 - ESCOLA DE ADMINISTRACAO FAZENDARIA EVENTO UG GESTAO CONTA CONTA CORRENTE V A L O R C 82112.00.00 = DDR COMPROMETIDA POR EMPENHO CONTROLE D 82111.00.00 = DISPONIBILIDADE POR DESTINACAO DE RECURSOS CONTROLE

89 Treinamento para Multiplicadores do PCASP FATO GERADOR DO PASSIVO EXIGÍVEL (VPD) Empenho LiquidaçãoEm liquidaçãoPagamento Fato gerador Empenho Inclusão de DH com Empenho em Liquidação SIAFI-Web – Situação DSP001 (aba Principal com Orçamento)

90 Treinamento para Multiplicadores do PCASP INCLUSÃO DE DH COM EMPENHO EM LIQUIDAÇÃO

Fato gerador Inclusão de DH com Empenho em Liquidação 97 Treinamento para Multiplicadores do PCASP FATO GERADOR DO PASSIVO EXIGÍVEL (VPD) Empenho LiquidaçãoEm liquidaçãoPagamento Empenho Ateste Alteração do DH para Liquidado = SIM

103 Treinamento para Multiplicadores do PCASP EXERCÍCIO PRÁTICO 4) Sua UG (170009) contratou serviços técnicos profissionais (subitem 35) com a empresa Incluir Desenvolvimento Profissional e Gerencial LTDA (CNPJ 09.635.267/0001-20), no valor de R$ 100,00, emitindo o empenho 2014NE000006. Você acaba de receber a Nota Fiscal emitida pela contratada, mas foi informado pelo departamento responsável que o recebimento do serviço levará cerca de 40 dias. Sendo assim, reconheça o passivo patrimonial por competência no SIAFI-Web. 5) No mês seguinte, você recebeu a confirmação do recebimento do serviço pelo departamento responsável. Diante disso, faça a liquidação do respectivo empenho.

104 Treinamento para Multiplicadores do PCASP NOTA DE LANÇAMENTO DE SISTEMA - NS DATA EMISSAO : 30Jul14 VALORIZACAO : 30Jul14 NUMERO : 2014NS000002 UG/GESTAO EMITENTE: 170009 / 00001 - ESCOLA DE ADMINISTRACAO FAZENDARIA FAVORECIDO : 09635267/0001-20 - INCLUIR DESENVOLVIMENTO PROFISSIONAL E TITULO DE CREDITO : 2014NP000001 DATA VENCIMENTO : 30Jul14 DOC. ORIGEM: / / OBSERVACAO Inclusão de DH para registro do fato gerador de obrigação, referente à contra- tação de empresa para prestação de serviços técnicos profissionais. CONTINUA... LANCADO POR : 99418460149 - LUCIANO UG : 170009 30Jul14 14:31 PCASP

105 Treinamento para Multiplicadores do PCASP NOTA DE LANÇAMENTO DE SISTEMA - NS DATA EMISSAO : 30Jul14 VALORIZACAO : 30Jul14 NUMERO : 2014NS000002 UG/GESTAO EMITENTE: 170009 / 00001 - ESCOLA DE ADMINISTRACAO FAZENDARIA FAVORECIDO : 09635267/0001-20 - INCLUIR DESENVOLVIMENTO PROFISSIONAL E TITULO DE CREDITO : 2014NP000001 DATA VENCIMENTO : 30Jul14 L EVENTO INSCRICAO CLAS.CONT CLAS.ORC V A L O R 01 521214 2014NE000006 213110400 33903935 1.000,00 02 511005 2014NE000006 332310100 33903935 1.000,00 LANCADO POR : 99418460149 - LUCIANO UG : 170009 30Jul14 14:31 PCASP Conta Contábil Título da Conta Natureza da Informação D33231.01.00SERVICOS TECNICOS PROFISSIONAISPATRIMONIAL C21311.04.00CONTAS A PAGAR CREDORES NACIONAIS (F)PATRIMONIAL

106 Treinamento para Multiplicadores do PCASP ESPELHO CONTÁBIL DA NS NUMERO : 2014NS000002 DATA EMISSAO : 30Jul14 LANCAMENTO : 30JUL14 PAGINA : 001 / 001 UG/GESTAO EMITENTE : 170009 / 00001 - ESCOLA DE ADMINISTRACAO FAZENDARIA EVENTO UG GESTAO CONTA CONTA CORRENTE V A L O R 523057 170009 00001 21311.04.00 F 0100000000 09635267000120 1.000,00 C 403001 170009 00001 62292.01.01 N 2014NE000006 35 1.000,00 D 403001 170009 00001 62213.01.00 N 1 063196 0100000000 33903935 ESAFMAN2000 1.000,00 D 403001 170009 00001 62292.01.02 N 2014NE000006 35 1.000,00 C 403001 170009 00001 62213.02.00 N 1 063196 0100000000 33903935 ESAFMAN2000 1.000,00 C 513004 170009 00001 33231.01.00 N 1.000,00 D LANCADO POR : 99418460149 - LUCIANO 30JUL14 14:31 ISF F – Classe 2 ISF N – Classe 3

523057 170009 00001 21311.04.00 F 0100000000 09635267000120 1.000,00 C 403001 170009 00001 62292.01.01 N 2014NE000006 35 1.000,00 D 403001 170009 00001 62213.01.00 N 1 063196 0100000000 33903935 ESAFMAN2000 1.000,00 D 403001 170009 00001 62292.01.02 N 2014NE000006 35 1.000,00 C 403001 170009 00001 62213.02.00 N 1 063196 0100000000 33903935 ESAFMAN2000 1.000,00 C 513004 170009 00001 33231.01.00 N 1.000,00 D 107 Treinamento para Multiplicadores do PCASP INCLUSÃO DE DH COM EMPENHO EM LIQUIDAÇÃO NUMERO : 2014NS000002 DATA EMISSAO : 30Jul14 LANCAMENTO : 30JUL14 PAGINA : 001 / 001 UG/GESTAO EMITENTE : 170009 / 00001 - ESCOLA DE ADMINISTRACAO FAZENDARIA EVENTO UG GESTAO CONTA CONTA CORRENTE V A L O R C 21311.04.00 = CONTAS A PAGAR CREDORES NACIONAIS PATRIMONIAL D 33231.01.00 SERVICOS TECNICOS PROFISSIONAIS PATRIMONIAL 513004 170009 00001 33231.01.00 N 1.000,00 D 523057 170009 00001 21311.04.00 F 0100000000 09635267000120 1.000,00 C

523057 170009 00001 21311.04.00 F 0100000000 09635267000120 1.000,00 C 403001 170009 00001 62292.01.01 N 2014NE000006 35 1.000,00 D 403001 170009 00001 62213.01.00 N 1 063196 0100000000 33903935 ESAFMAN2000 1.000,00 D 403001 170009 00001 62292.01.02 N 2014NE000006 35 1.000,00 C 403001 170009 00001 62213.02.00 N 1 063196 0100000000 33903935 ESAFMAN2000 1.000,00 C 513004 170009 00001 33231.01.00 N 1.000,00 D 108 Treinamento para Multiplicadores do PCASP INCLUSÃO DE DH COM EMPENHO EM LIQUIDAÇÃO 403001 170009 00001 62292.01.01 N 2014NE000006 35 1.000,00 D 403001 170009 00001 62292.01.02 N 2014NE000006 35 1.000,00 C C 62292.01.02 = EMPENHOS EM LIQUIDACAO ORCAMENTARIA NUMERO : 2014NS000002 DATA EMISSAO : 30Jul14 LANCAMENTO : 30JUL14 PAGINA : 001 / 001 UG/GESTAO EMITENTE : 170009 / 00001 - ESCOLA DE ADMINISTRACAO FAZENDARIA EVENTO UG GESTAO CONTA CONTA CORRENTE V A L O R D 62292.01.01 = EMPENHOS A LIQUIDAR ORCAMENTARIA

523057 170009 00001 21311.04.00 F 0100000000 09635267000120 1.000,00 C 403001 170009 00001 62292.01.01 N 2014NE000006 35 1.000,00 D 403001 170009 00001 62213.01.00 N 1 063196 0100000000 33903935 ESAFMAN2000 1.000,00 D 403001 170009 00001 62292.01.02 N 2014NE000006 35 1.000,00 C 403001 170009 00001 62213.02.00 N 1 063196 0100000000 33903935 ESAFMAN2000 1.000,00 C 513004 170009 00001 33231.01.00 N 1.000,00 D 109 Treinamento para Multiplicadores do PCASP INCLUSÃO DE DH COM EMPENHO EM LIQUIDAÇÃO 401091 170009 00001 52292.01.01 N 2014NE000001 100,00 D 403001 170009 00001 62213.01.00 N 1 063196 0100000000 33903935 ESAFMAN2000 1.000,00 D 403001 170009 00001 62213.02.00 N 1 063196 0100000000 33903935 ESAFMAN2000 1.000,00 C D 62213.01.00 = CREDITO EMPENHADO A LIQUIDAR ORCAMENTARIA C 62213.02.00 = CREDITO EMPENHADO EM LIQUIDACAO ORCAMENTARIA NUMERO : 2014NS000002 DATA EMISSAO : 30Jul14 LANCAMENTO : 30JUL14 PAGINA : 001 / 001 UG/GESTAO EMITENTE : 170009 / 00001 - ESCOLA DE ADMINISTRACAO FAZENDARIA EVENTO UG GESTAO CONTA CONTA CORRENTE V A L O R

110 Treinamento para Multiplicadores do PCASP NOTA DE LANÇAMENTO DE SISTEMA - NS DATA EMISSAO : 31Jul14 VALORIZACAO : 31Jul14 NUMERO : 2014NS000003 UG/GESTAO EMITENTE: 170009 / 00001 - ESCOLA DE ADMINISTRACAO FAZENDARIA FAVORECIDO : 09635267/0001-20 - INCLUIR DESENVOLVIMENTO PROFISSIONAL E TITULO DE CREDITO : 2014NP000001 DATA VENCIMENTO : 30Jul14 DOC. ORIGEM: / / OBSERVACAO Liquidação de empenho incluído Em Liquidação. CONTINUA... LANCADO POR : 99418460149 - LUCIANO UG : 170009 31Jul14 11:54 PCASP

111 Treinamento para Multiplicadores do PCASP NOTA DE LANÇAMENTO DE SISTEMA - NS DATA EMISSAO : 31Jul14 VALORIZACAO : 31Jul14 NUMERO : 2014NS000003 UG/GESTAO EMITENTE: 170009 / 00001 - ESCOLA DE ADMINISTRACAO FAZENDARIA FAVORECIDO : 09635267/0001-20 - INCLUIR DESENVOLVIMENTO PROFISSIONAL E TITULO DE CREDITO : 2014NP000001 DATA VENCIMENTO : 30Jul14 L EVENTO INSCRICAO CLAS.CONT CLAS.ORC V A L O R 01 401002 2014NE000006 33903935 1.000,00 LANCADO POR : 99418460149 - LUCIANO UG : 170009 31Jul14 11:54 PCASP

112 Treinamento para Multiplicadores do PCASP ESPELHO CONTÁBIL DA NS NUMERO : 2014NS000003 DATA EMISSAO : 31Jul14 LANCAMENTO : 31JUL14 PAGINA : 001 / 001 UG/GESTAO EMITENTE : 170009 / 00001 - ESCOLA DE ADMINISTRACAO FAZENDARIA EVENTO UG GESTAO CONTA CONTA CORRENTE V A L O R 401002 170009 00001 62292.01.02 N 2014NE000006 35 1.000,00 D 401002 170009 00001 62213.02.00 N 1 063196 0100000000 33903935 ESAFMAN2000 1.000,00 D 401002 170009 00001 62292.01.03 N 2014NE000006 35 1.000,00 C 401002 170009 00001 62213.03.00 N 1 063196 0100000000 33903935 ESAFMAN2000 1.000,00 C 401002 170009 00001 82112.00.00 N 0100000000 1.000,00 D 401002 170009 00001 82113.00.00 N 0100000000 1.000,00 C 583529 170009 00001 62292.02.01 N 1 063196 0100000000 33903935 ESAFMAN2000 1.000,00 D 583529 170009 00001 62292.02.03 N 1 063196 0100000000 33903935 ESAFMAN2000 1.000,00 C LANCADO POR : 99418460149 - LUCIANO 31JUL14 11:54

401002 170009 00001 62292.01.02 N 2014NE000006 35 1.000,00 D 401002 170009 00001 62213.02.00 N 1 063196 0100000000 33903935 ESAFMAN2000 1.000,00 D 401002 170009 00001 62292.01.03 N 2014NE000006 35 1.000,00 C 401002 170009 00001 62213.03.00 N 1 063196 0100000000 33903935 ESAFMAN2000 1.000,00 C 401002 170009 00001 82112.00.00 N 0100000000 1.000,00 D 401002 170009 00001 82113.00.00 N 0100000000 1.000,00 C 583529 170009 00001 62292.02.01 N 1 063196 0100000000 33903935 ESAFMAN2000 1.000,00 D 583529 170009 00001 62292.02.03 N 1 063196 0100000000 33903935 ESAFMAN2000 1.000,00 C 113 Treinamento para Multiplicadores do PCASP INCLUSÃO DE DH COM EMPENHO EM LIQUIDAÇÃO 401002 170009 00001 62292.01.02 N 2014NE000006 35 1.000,00 D 401002 170009 00001 62292.01.03 N 2014NE000006 35 1.000,00 C C 62292.01.03 = EMPENHOS LIQUIDADOS A PAGAR ORCAMENTARIA NUMERO : 2014NS000003 DATA EMISSAO : 30Jul14 LANCAMENTO : 30JUL14 PAGINA : 001 / 001 UG/GESTAO EMITENTE : 170009 / 00001 - ESCOLA DE ADMINISTRACAO FAZENDARIA EVENTO UG GESTAO CONTA CONTA CORRENTE V A L O R D 62292.01.02 = EMPENHOS EM LIQUIDACAO ORCAMENTARIA

NUMERO : 2014NS000003 DATA EMISSAO : 30Jul14 LANCAMENTO : 30JUL14 PAGINA : 001 / 001 UG/GESTAO EMITENTE : 170009 / 00001 - ESCOLA DE ADMINISTRACAO FAZENDARIA EVENTO UG GESTAO CONTA CONTA CORRENTE V A L O R 401002 170009 00001 62292.01.02 N 2014NE000006 35 1.000,00 D 401002 170009 00001 62213.02.00 N 1 063196 0100000000 33903935 ESAFMAN2000 1.000,00 D 401002 170009 00001 62292.01.03 N 2014NE000006 35 1.000,00 C 401002 170009 00001 62213.03.00 N 1 063196 0100000000 33903935 ESAFMAN2000 1.000,00 C 401002 170009 00001 82112.00.00 N 0100000000 1.000,00 D 401002 170009 00001 82113.00.00 N 0100000000 1.000,00 C 583529 170009 00001 62292.02.01 N 1 063196 0100000000 33903935 ESAFMAN2000 1.000,00 D 583529 170009 00001 62292.02.03 N 1 063196 0100000000 33903935 ESAFMAN2000 1.000,00 C 114 Treinamento para Multiplicadores do PCASP INCLUSÃO DE DH COM EMPENHO EM LIQUIDAÇÃO 401002 170009 00001 62213.02.00 N 1 063196 0100000000 33903935 ESAFMAN2000 1.000,00 D 401002 170009 00001 62213.03.00 N 1 063196 0100000000 33903935 ESAFMAN2000 1.000,00 C D 62213.02.00 = CREDITO EMPENHADO EM LIQUIDACAO ORCAMENTARIA C 62213.03.00 = CREDITO EMPENHADO LIQUIDADO A PAGAR ORCAMENTARIA

401002 170009 00001 62292.01.02 N 2014NE000006 35 1.000,00 D 401002 170009 00001 62213.02.00 N 1 063196 0100000000 33903935 ESAFMAN2000 1.000,00 D 401002 170009 00001 62292.01.03 N 2014NE000006 35 1.000,00 C 401002 170009 00001 62213.03.00 N 1 063196 0100000000 33903935 ESAFMAN2000 1.000,00 C 401002 170009 00001 82112.00.00 N 0100000000 1.000,00 D 401002 170009 00001 82113.00.00 N 0100000000 1.000,00 C 583529 170009 00001 62292.02.01 N 1 063196 0100000000 33903935 ESAFMAN2000 1.000,00 D 583529 170009 00001 62292.02.03 N 1 063196 0100000000 33903935 ESAFMAN2000 1.000,00 C 115 Treinamento para Multiplicadores do PCASP EMPENHO SEM PASSIVO ANTERIOR 401120 170009 00001 62292.01.01 N 2014NE000001 35 100,00 C 583529 170009 00001 62292.02.01 N 1 063196 0100000000 33903935 ESAFMAN2000 1.000,00 D 583529 170009 00001 62292.02.03 N 1 063196 0100000000 33903935 ESAFMAN2000 1.000,00 C NUMERO : 2014NE000001 DATA EMISSAO : 28Jul14 LANCAMENTO : 28JUL14 PAGINA : 001 / 001 UG/GESTAO EMITENTE : 170009 / 00001 - ESCOLA DE ADMINISTRACAO FAZENDARIA EVENTO UG GESTAO CONTA CONTA CORRENTE V A L O R C 62292.02.03 = CREDITO LIQUIDADO A PAGAR - CONTROLE NA UO ORCAMENTARIA D 62292.02.01 = CREDITO A LIQUIDAR - CONTROLE NA UO ORCAMENTARIA

401002 170009 00001 62292.01.02 N 2014NE000006 35 1.000,00 D 401002 170009 00001 62213.02.00 N 1 063196 0100000000 33903935 ESAFMAN2000 1.000,00 D 401002 170009 00001 62292.01.03 N 2014NE000006 35 1.000,00 C 401002 170009 00001 62213.03.00 N 1 063196 0100000000 33903935 ESAFMAN2000 1.000,00 C 401002 170009 00001 82112.00.00 N 0100000000 1.000,00 D 401002 170009 00001 82113.00.00 N 0100000000 1.000,00 C 583529 170009 00001 62292.02.01 N 1 063196 0100000000 33903935 ESAFMAN2000 1.000,00 D 583529 170009 00001 62292.02.03 N 1 063196 0100000000 33903935 ESAFMAN2000 1.000,00 C 116 Treinamento para Multiplicadores do PCASP EMPENHO SEM PASSIVO ANTERIOR 401002 170009 00001 82112.00.00 N 0100000000 1.000,00 D 401002 170009 00001 82113.00.00 N 0100000000 1.000,00 C NUMERO : 2014NE000001 DATA EMISSAO : 28Jul14 LANCAMENTO : 28JUL14 PAGINA : 001 / 001 UG/GESTAO EMITENTE : 170009 / 00001 - ESCOLA DE ADMINISTRACAO FAZENDARIA EVENTO UG GESTAO CONTA CONTA CORRENTE V A L O R C 82113.00.00 = DDR COMPROMETIDA P/LIQUIDACAO E ENTRADAS COMP CONTROLE D 82112.00.00 = DDR COMPROMETIDA POR EMPENHO CONTROLE

Treinamento para Multiplicadores do PCASP FATO GERADOR DO PASSIVO EXIGÍVEL (VPD) Situação 3: Fato Gerador concomitante com a Liquidação Conta Contábil Título da Conta Natureza da Informação D33231.01.00SERVICOS TECNICOS PROFISSIONAISPATRIMONIAL C21311.04.00CONTAS A PAGAR CREDORES NACIONAIS (F)PATRIMONIAL Exemplo: contratação de serviço técnico profissional, prestado por Pessoa Jurídica, com ateste concomitante com o recebimento do serviço.

118 Treinamento para Multiplicadores do PCASP EMISSÃO DE EMPENHO SEM PASSIVO ANTERIOR UG EMITENTE : 170009 - ESCOLA DE ADMINISTRACAO FAZENDARIA GESTAO EMITENTE : 00001 - TESOURO NACIONAL NUMERO : 2014NE000007 FAVORECIDO : INCLUIR DESENVOLVIMENTO PROFISSIONAL E GERENCIAL LTDA ESTE DOCUMENTO FOI CONTABILIZADO COM DATA DE LANCAMENTO 30Jul14 TECLE PARA INCLUIR OUTRO DOCUMENTO PCASP

Fato gerador Inclusão de DH com Empenho Liquidado a Pagar 119 Treinamento para Multiplicadores do PCASP FATO GERADOR DO PASSIVO EXIGÍVEL (VPD) Empenho LiquidaçãoEm liquidaçãoPagamento Empenho SIAFI-Web – Situação DSP001 (aba Principal com Orçamento)

120 Treinamento para Multiplicadores do PCASP INCLUSÃO DE DH COM EMPENHO LIQUIDADO A PAGAR

126 Treinamento para Multiplicadores do PCASP EXERCÍCIO PRÁTICO 6) Sua UG (170009) contratou serviços técnicos profissionais (subitem 35) com a empresa Incluir Desenvolvimento Profissional e Gerencial LTDA (CNPJ 09.635.267/0001-20), no valor de R$ 250,00, emitindo o empenho 2014NE000007. Você acaba de receber a Nota Fiscal emitida pela contratada, com o devido ateste do recebimento pelo departamento responsável. Diante disso, faça a liquidação da despesa.

127 Treinamento para Multiplicadores do PCASP NOTA DE LANÇAMENTO DE SISTEMA - NS DATA EMISSAO : 31Jul14 VALORIZACAO : 31Jul14 NUMERO : 2014NS000004 UG/GESTAO EMITENTE: 170009 / 00001 - ESCOLA DE ADMINISTRACAO FAZENDARIA FAVORECIDO : 09635267/0001-20 - INCLUIR DESENVOLVIMENTO PROFISSIONAL E TITULO DE CREDITO : 2014NP000002 DATA VENCIMENTO : 31Jul14 DOC. ORIGEM: / / OBSERVACAO Inclusão de DH para registro do fato gerador de obrigação, referente à contra- tação de empresa para prestação de serviços técnicos profissionais. CONTINUA... LANCADO POR : 99418460149 - LUCIANO UG : 170009 31Jul14 14:13 PCASP

128 Treinamento para Multiplicadores do PCASP NOTA DE LANÇAMENTO DE SISTEMA - NS DATA EMISSAO : 31Jul14 VALORIZACAO : 31Jul14 NUMERO : 2014NS000004 UG/GESTAO EMITENTE: 170009 / 00001 - ESCOLA DE ADMINISTRACAO FAZENDARIA FAVORECIDO : 09635267/0001-20 - INCLUIR DESENVOLVIMENTO PROFISSIONAL E TITULO DE CREDITO : 2014NP000002 DATA VENCIMENTO : 31Jul14 L EVENTO INSCRICAO CLAS.CONT CLAS.ORC V A L O R 01 511005 2014NE000007 332310100 33903935 1.000,00 02 521214 2014NE000007 213110400 33903935 1.000,00 03 401002 2014NE000007 33903935 1.000,00 LANCADO POR : 99418460149 - LUCIANO UG : 170009 31Jul14 14:13 PCASP

129 Treinamento para Multiplicadores do PCASP ESPELHO CONTÁBIL DA NS NUMERO : 2014NS000004 DATA EMISSAO : 31Jul14 LANCAMENTO : 31JUL14 PAGINA : 001 / 002 UG/GESTAO EMITENTE : 170009 / 00001 - ESCOLA DE ADMINISTRACAO FAZENDARIA EVENTO UG GESTAO CONTA CONTA CORRENTE V A L O R 403001 170009 00001 62292.01.01 N 2014NE000007 35 1.000,00 D 403001 170009 00001 62213.01.00 N 1 063196 0100000000 33903935 ESAFMAN2000 1.000,00 D 403001 170009 00001 62292.01.02 N 2014NE000007 35 1.000,00 C 403001 170009 00001 62213.02.00 N 1 063196 0100000000 33903935 ESAFMAN2000 1.000,00 C 513004 170009 00001 33231.01.00 N 1.000,00 D 523057 170009 00001 21311.04.00 F 0100000000 09635267000120 ESAFMAN2000 1.000,00 C 401002 170009 00001 62292.01.02 N 2014NE000007 35 1.000,00 D 401002 170009 00001 62213.02.00 N 1 063196 0100000000 33903935 ESAFMAN2000 1.000,00 D 401002 170009 00001 62292.01.03 N 2014NE000007 35 1.000,00 C 401002 170009 00001 62213.03.00 N 1 063196 0100000000 33903935 ESAFMAN2000 1.000,00 C 401002 170009 00001 82112.00.00 N 0100000000 1.000,00 D 401002 170009 00001 82113.00.00 N 0100000000 1.000,00 C 583529 170009 00001 62292.02.01 N 1 063196 0100000000 33903935 ESAFMAN2000 1.000,00 D 583529 170009 00001 62292.02.03 N 1 063196 0100000000 33903935 ESAFMAN2000 1.000,00 C

403001 170009 00001 62292.01.01 N 2014NE000007 35 1.000,00 D 403001 170009 00001 62213.01.00 N 1 063196 0100000000 33903935 ESAFMAN2000 1.000,00 D 403001 170009 00001 62292.01.02 N 2014NE000007 35 1.000,00 C 403001 170009 00001 62213.02.00 N 1 063196 0100000000 33903935 ESAFMAN2000 1.000,00 C 513004 170009 00001 33231.01.00 N 1.000,00 D 523057 170009 00001 21311.04.00 F 0100000000 09635267000120 ESAFMAN2000 1.000,00 C 401002 170009 00001 62292.01.02 N 2014NE000007 35 1.000,00 D 401002 170009 00001 62213.02.00 N 1 063196 0100000000 33903935 ESAFMAN2000 1.000,00 D 401002 170009 00001 62292.01.03 N 2014NE000007 35 1.000,00 C 401002 170009 00001 62213.03.00 N 1 063196 0100000000 33903935 ESAFMAN2000 1.000,00 C 401002 170009 00001 82112.00.00 N 0100000000 1.000,00 D 401002 170009 00001 82113.00.00 N 0100000000 1.000,00 C 583529 170009 00001 62292.02.01 N 1 063196 0100000000 33903935 ESAFMAN2000 1.000,00 D 583529 170009 00001 62292.02.03 N 1 063196 0100000000 33903935 ESAFMAN2000 1.000,00 C 130 Treinamento para Multiplicadores do PCASP INCLUSÃO DE DH COM EMPENHO EM LIQUIDAÇÃO NUMERO : 2014NS000004 DATA EMISSAO : 31Jul14 LANCAMENTO : 31JUL14 PAGINA : 001 / 002 UG/GESTAO EMITENTE : 170009 / 00001 - ESCOLA DE ADMINISTRACAO FAZENDARIA EVENTO UG GESTAO CONTA CONTA CORRENTE V A L O R C 21311.04.00 = CONTAS A PAGAR CREDORES NACIONAIS PATRIMONIAL D 33231.01.00 SERVICOS TECNICOS PROFISSIONAIS PATRIMONIAL 513004 170009 00001 33231.01.00 N 1.000,00 D 523057 170009 00001 21311.04.00 F 0100000000 09635267000120 ESAFMAN2000 1.000,00 C

NUMERO : 2014NS000004 DATA EMISSAO : 31Jul14 LANCAMENTO : 31JUL14 PAGINA : 001 / 002 UG/GESTAO EMITENTE : 170009 / 00001 - ESCOLA DE ADMINISTRACAO FAZENDARIA EVENTO UG GESTAO CONTA CONTA CORRENTE V A L O R 403001 170009 00001 62292.01.01 N 2014NE000007 35 1.000,00 D 403001 170009 00001 62213.01.00 N 1 063196 0100000000 33903935 ESAFMAN2000 1.000,00 D 403001 170009 00001 62292.01.02 N 2014NE000007 35 1.000,00 C 403001 170009 00001 62213.02.00 N 1 063196 0100000000 33903935 ESAFMAN2000 1.000,00 C 513004 170009 00001 33231.01.00 N 1.000,00 D 523057 170009 00001 21311.04.00 F 0100000000 09635267000120 ESAFMAN2000 1.000,00 C 401002 170009 00001 62292.01.02 N 2014NE000007 35 1.000,00 D 401002 170009 00001 62213.02.00 N 1 063196 0100000000 33903935 ESAFMAN2000 1.000,00 D 401002 170009 00001 62292.01.03 N 2014NE000007 35 1.000,00 C 401002 170009 00001 62213.03.00 N 1 063196 0100000000 33903935 ESAFMAN2000 1.000,00 C 401002 170009 00001 82112.00.00 N 0100000000 1.000,00 D 401002 170009 00001 82113.00.00 N 0100000000 1.000,00 C 583529 170009 00001 62292.02.01 N 1 063196 0100000000 33903935 ESAFMAN2000 1.000,00 D 583529 170009 00001 62292.02.03 N 1 063196 0100000000 33903935 ESAFMAN2000 1.000,00 C 131 Treinamento para Multiplicadores do PCASP INCLUSÃO DE DH COM EMPENHO EM LIQUIDAÇÃO 403001 170009 00001 62292.01.01 N 2014NE000006 35 1.000,00 D 403001 170009 00001 62292.01.02 N 2014NE000006 35 1.000,00 C C 62292.01.02 = EMPENHOS EM LIQUIDACAO ORCAMENTARIA D 62292.01.01 = EMPENHOS A LIQUIDAR ORCAMENTARIA 401002 170009 00001 62292.01.02 N 2014NE000006 35 1.000,00 D 401002 170009 00001 62292.01.03 N 2014NE000006 35 1.000,00 C C 62292.01.03 = EMPENHOS LIQUIDADOS A PAGAR ORCAMENTARIA D 62292.01.02 = EMPENHOS EM LIQUIDACAO ORCAMENTARIA

NUMERO : 2014NS000004 DATA EMISSAO : 31Jul14 LANCAMENTO : 31JUL14 PAGINA : 001 / 002 UG/GESTAO EMITENTE : 170009 / 00001 - ESCOLA DE ADMINISTRACAO FAZENDARIA EVENTO UG GESTAO CONTA CONTA CORRENTE V A L O R 403001 170009 00001 62292.01.01 N 2014NE000007 35 1.000,00 D 403001 170009 00001 62213.01.00 N 1 063196 0100000000 33903935 ESAFMAN2000 1.000,00 D 403001 170009 00001 62292.01.02 N 2014NE000007 35 1.000,00 C 403001 170009 00001 62213.02.00 N 1 063196 0100000000 33903935 ESAFMAN2000 1.000,00 C 513004 170009 00001 33231.01.00 N 1.000,00 D 523057 170009 00001 21311.04.00 F 0100000000 09635267000120 ESAFMAN2000 1.000,00 C 401002 170009 00001 62292.01.02 N 2014NE000007 35 1.000,00 D 401002 170009 00001 62213.02.00 N 1 063196 0100000000 33903935 ESAFMAN2000 1.000,00 D 401002 170009 00001 62292.01.03 N 2014NE000007 35 1.000,00 C 401002 170009 00001 62213.03.00 N 1 063196 0100000000 33903935 ESAFMAN2000 1.000,00 C 401002 170009 00001 82112.00.00 N 0100000000 1.000,00 D 401002 170009 00001 82113.00.00 N 0100000000 1.000,00 C 583529 170009 00001 62292.02.01 N 1 063196 0100000000 33903935 ESAFMAN2000 1.000,00 D 583529 170009 00001 62292.02.03 N 1 063196 0100000000 33903935 ESAFMAN2000 1.000,00 C 132 Treinamento para Multiplicadores do PCASP INCLUSÃO DE DH COM EMPENHO EM LIQUIDAÇÃO 403001 170009 00001 62213.01.00 N 1 063196 0100000000 33903935 ESAFMAN2000 1.000,00 D 403001 170009 00001 62213.02.00 N 1 063196 0100000000 33903935 ESAFMAN2000 1.000,00 C D 62213.01.00 = CREDITO EMPENHADO A LIQUIDAR ORCAMENTARIA C 62213.02.00 = CREDITO EMPENHADO EM LIQUIDACAO ORCAMENTARIA 401002 170009 00001 62213.02.00 N 1 063196 0100000000 33903935 ESAFMAN2000 1.000,00 D 401002 170009 00001 62213.03.00 N 1 063196 0100000000 33903935 ESAFMAN2000 1.000,00 C D 62213.02.00 = CREDITO EMPENHADO EM LIQUIDACAO ORCAMENTARIA C 62213.03.00 = CREDITO EMPENHADO LIQUIDADO A PAGAR ORCAMENTARIA

403001 170009 00001 62292.01.01 N 2014NE000007 35 1.000,00 D 403001 170009 00001 62213.01.00 N 1 063196 0100000000 33903935 ESAFMAN2000 1.000,00 D 403001 170009 00001 62292.01.02 N 2014NE000007 35 1.000,00 C 403001 170009 00001 62213.02.00 N 1 063196 0100000000 33903935 ESAFMAN2000 1.000,00 C 513004 170009 00001 33231.01.00 N 1.000,00 D 523057 170009 00001 21311.04.00 F 0100000000 09635267000120 ESAFMAN2000 1.000,00 C 401002 170009 00001 62292.01.02 N 2014NE000007 35 1.000,00 D 401002 170009 00001 62213.02.00 N 1 063196 0100000000 33903935 ESAFMAN2000 1.000,00 D 401002 170009 00001 62292.01.03 N 2014NE000007 35 1.000,00 C 401002 170009 00001 62213.03.00 N 1 063196 0100000000 33903935 ESAFMAN2000 1.000,00 C 401002 170009 00001 82112.00.00 N 0100000000 1.000,00 D 401002 170009 00001 82113.00.00 N 0100000000 1.000,00 C 583529 170009 00001 62292.02.01 N 1 063196 0100000000 33903935 ESAFMAN2000 1.000,00 D 583529 170009 00001 62292.02.03 N 1 063196 0100000000 33903935 ESAFMAN2000 1.000,00 C 133 Treinamento para Multiplicadores do PCASP INCLUSÃO DE DH COM EMPENHO EM LIQUIDAÇÃO 401120 170009 00001 62292.01.01 N 2014NE000001 35 100,00 C 583529 170009 00001 62292.02.01 N 1 063196 0100000000 33903935 ESAFMAN2000 1.000,00 D 583529 170009 00001 62292.02.03 N 1 063196 0100000000 33903935 ESAFMAN2000 1.000,00 C C 62292.02.03 = CREDITO LIQUIDADO A PAGAR - CONTROLE NA UO ORCAMENTARIA D 62292.02.01 = CREDITO A LIQUIDAR - CONTROLE NA UO ORCAMENTARIA NUMERO : 2014NS000004 DATA EMISSAO : 31Jul14 LANCAMENTO : 31JUL14 PAGINA : 001 / 002 UG/GESTAO EMITENTE : 170009 / 00001 - ESCOLA DE ADMINISTRACAO FAZENDARIA EVENTO UG GESTAO CONTA CONTA CORRENTE V A L O R

403001 170009 00001 62292.01.01 N 2014NE000007 35 1.000,00 D 403001 170009 00001 62213.01.00 N 1 063196 0100000000 33903935 ESAFMAN2000 1.000,00 D 403001 170009 00001 62292.01.02 N 2014NE000007 35 1.000,00 C 403001 170009 00001 62213.02.00 N 1 063196 0100000000 33903935 ESAFMAN2000 1.000,00 C 513004 170009 00001 33231.01.00 N 1.000,00 D 523057 170009 00001 21311.04.00 F 0100000000 09635267000120 ESAFMAN2000 1.000,00 C 401002 170009 00001 62292.01.02 N 2014NE000007 35 1.000,00 D 401002 170009 00001 62213.02.00 N 1 063196 0100000000 33903935 ESAFMAN2000 1.000,00 D 401002 170009 00001 62292.01.03 N 2014NE000007 35 1.000,00 C 401002 170009 00001 62213.03.00 N 1 063196 0100000000 33903935 ESAFMAN2000 1.000,00 C 401002 170009 00001 82112.00.00 N 0100000000 1.000,00 D 401002 170009 00001 82113.00.00 N 0100000000 1.000,00 C 583529 170009 00001 62292.02.01 N 1 063196 0100000000 33903935 ESAFMAN2000 1.000,00 D 583529 170009 00001 62292.02.03 N 1 063196 0100000000 33903935 ESAFMAN2000 1.000,00 C 134 Treinamento para Multiplicadores do PCASP EMPENHO SEM PASSIVO ANTERIOR 401002 170009 00001 82112.00.00 N 0100000000 1.000,00 D 401002 170009 00001 82113.00.00 N 0100000000 1.000,00 C C 82113.00.00 = DDR COMPROMETIDA P/LIQUIDACAO E ENTRADAS COMP CONTROLE D 82112.00.00 = DDR COMPROMETIDA POR EMPENHO CONTROLE NUMERO : 2014NS000004 DATA EMISSAO : 31Jul14 LANCAMENTO : 31JUL14 PAGINA : 001 / 002 UG/GESTAO EMITENTE : 170009 / 00001 - ESCOLA DE ADMINISTRACAO FAZENDARIA EVENTO UG GESTAO CONTA CONTA CORRENTE V A L O R

135 Treinamento para Multiplicadores do PCASP EXERCÍCIO PRÁTICO 7) Faça a liquidação do empenho emitido com passivo anterior no exercício 3.

137 Treinamento para Multiplicadores do PCASP AQUISIÇÃO DE MATERIAIS DE CONSUMO Rotina Atual Conta Contábil Título da Conta Natureza da Informação D33390.30.16MATERIAL DE EXPEDIENTEFINANCEIRO C21211.01.00FORNECEDORES DO EXERCICIOFINANCEIRO D11318.01.00MATERIAL DE CONSUMOPATRIMONIAL C61311.02.02BENS DE ESTOQUE (MUTACOES ATIVAS)PATRIMONIAL

138 Treinamento para Multiplicadores do PCASP AQUISIÇÃO DE MATERIAIS DE CONSUMO Conta Contábil Título da Conta Natureza da Informação D11561.01.00ALMOXARIFADO – MATERIAIS DE CONSUMO (P)PATRIMONIAL C21311.04.00CONTAS A PAGAR CREDORES NACIONAIS (F)PATRIMONIAL PCASP Conta Contábil Título da Conta Natureza da Informação D33111.01.00CONSUMO DE MATERIAISPATRIMONIAL C11561.01.00ALMOXARIFADO – MATERIAIS DE CONSUMO (P)PATRIMONIAL  Registro da VPD pela baixa do material do estoque SIAFI-Web – Situação LPA001 (aba Outros Lançamentos)

139 Treinamento para Multiplicadores do PCASP AQUISIÇÃO DE MATERIAIS DE PERMANENTE Conta Contábil Título da Conta Natureza da Informação D12311.08.01ALMOXARIFADO – ESTOQUE INTERNO (P)PATRIMONIAL C21311.04.00CONTAS A PAGAR CREDORES NACIONAIS (F)PATRIMONIAL PCASP

140 Treinamento para Multiplicadores do PCASP AQUISIÇÃO DE MATERIAIS DE PERMANENTE PCASP Conta Contábil Título da Conta Natureza da Informação D12311.xx.xxBENS MOVEIS (P)PATRIMONIAL C12311.08.01ALMOXARIFADO – ESTOQUE INTERNO (P)PATRIMONIAL  Registro da distribuição do material SIAFI-Web – Situação LPA101 (aba Outros Lançamentos) Conta Contábil Título da Conta Natureza da Informação D33311.01.00DEPRECIACAOPATRIMONIAL C12381.01.00* DEPRECIACAO ACUMULADA - BENS MOVEIS (P)PATRIMONIAL  Registro da VPD pela baixa do material do estoque

141 Treinamento para Multiplicadores do PCASP EXERCÍCIO PRÁTICO 8) Sua UG (170009) adquiriu 100 pacotes de papel A4 (subitem 16) com a empresa Antonio Oliveira dos Santos Papelaria - ME (CNPJ 72.633.753/0001-45), no valor de R$ 1.500,00, emitindo o empenho 2014NE000010. Você acaba de receber a Nota Fiscal emitida pela contratada, com o devido ateste do recebimento do material pelo departamento responsável. Diante disso, faça a liquidação da despesa, com o respectivo registro de entrada do material no estoque.

142 Treinamento para Multiplicadores do PCASP AQUISIÇÃO DE MATERIAIS DE CONSUMO

148 Treinamento para Multiplicadores do PCASP AQUISIÇÃO DE MATERIAIS DE CONSUMO DATA EMISSAO : 04Ago14 VALORIZACAO : 04Ago14 NUMERO : 2014NS000005 UG/GESTAO EMITENTE: 170009 / 00001 - ESCOLA DE ADMINISTRACAO FAZENDARIA FAVORECIDO : 72633753/0001-45 - ANTONIO OLIVEIRA DOS SANTOS PAPELARIA - TITULO DE CREDITO : 2014NP000003 DATA VENCIMENTO : 04Ago14 DOC. ORIGEM: / / OBSERVACAO Aquisição de 100 pacotes de papel A4 para uso nesta UG. CONTINUA... LANCADO POR : 99418460149 - LUCIANO UG : 170009 04Ago14 08:05 PCASP

149 Treinamento para Multiplicadores do PCASP AQUISIÇÃO DE MATERIAIS DE CONSUMO DATA EMISSAO : 04Ago14 VALORIZACAO : 04Ago14 NUMERO : 2014NS000005 UG/GESTAO EMITENTE: 170009 / 00001 - ESCOLA DE ADMINISTRACAO FAZENDARIA FAVORECIDO : 72633753/0001-45 - ANTONIO OLIVEIRA DOS SANTOS PAPELARIA - TITULO DE CREDITO : 2014NP000003 DATA VENCIMENTO : 04Ago14 L EVENTO INSCRICAO CLAS.CONT CLAS.ORC V A L O R 01 521214 2014NE000010 213110400 33903016 1.500,00 02 401002 2014NE000010 33903016 1.500,00 03 551001 2014NE000010 115610100 33903016 1.500,00 LANCADO POR : 99418460149 - LUCIANO UG : 170009 04Ago14 08:05 PCASP

150 Treinamento para Multiplicadores do PCASP AQUISIÇÃO DE MATERIAIS DE CONSUMO NUMERO : 2014NS000005 DATA EMISSAO : 04Ago14 LANCAMENTO : 04AGO14 PAGINA : 001 / 002 UG/GESTAO EMITENTE : 170009 / 00001 - ESCOLA DE ADMINISTRACAO FAZENDARIA EVENTO UG GESTAO CONTA CONTA CORRENTE V A L O R 523057 170009 00001 21311.04.00 F 0100000000 72633753000145 1.500,00 C 401002 170009 00001 62292.01.02 N 2014NE000010 16 1.500,00 D 401002 170009 00001 62213.02.00 N 1 063196 0100000000 33903016 ESAFMAN2000 1.500,00 D 401002 170009 00001 62292.01.03 N 2014NE000010 16 1.500,00 C 401002 170009 00001 62213.03.00 N 1 063196 0100000000 33903016 ESAFMAN2000 1.500,00 C 401002 170009 00001 82112.00.00 N 0100000000 1.500,00 D 401002 170009 00001 82113.00.00 N 0100000000 1.500,00 C 583529 170009 00001 62292.02.01 N 1 063196 0100000000 33903016 ESAFMAN2000 1.500,00 D 583529 170009 00001 62292.02.03 N 1 063196 0100000000 33903016 ESAFMAN2000 1.500,00 C 403001 170009 00001 62292.01.01 N 2014NE000010 16 1.500,00 D 403001 170009 00001 62213.01.00 N 1 063196 0100000000 33903016 ESAFMAN2000 1.500,00 D 403001 170009 00001 62292.01.02 N 2014NE000010 16 1.500,00 C 403001 170009 00001 62213.02.00 N 1 063196 0100000000 33903016 ESAFMAN2000 1.500,00 C 553012 170009 00001 11561.01.00 P 16 1.500,00 D

523057 170009 00001 21311.04.00 F 0100000000 72633753000145 1.500,00 C 401002 170009 00001 62292.01.02 N 2014NE000010 16 1.500,00 D 401002 170009 00001 62213.02.00 N 1 063196 0100000000 33903016 ESAFMAN2000 1.500,00 D 401002 170009 00001 62292.01.03 N 2014NE000010 16 1.500,00 C 401002 170009 00001 62213.03.00 N 1 063196 0100000000 33903016 ESAFMAN2000 1.500,00 C 401002 170009 00001 82112.00.00 N 0100000000 1.500,00 D 401002 170009 00001 82113.00.00 N 0100000000 1.500,00 C 583529 170009 00001 62292.02.01 N 1 063196 0100000000 33903016 ESAFMAN2000 1.500,00 D 583529 170009 00001 62292.02.03 N 1 063196 0100000000 33903016 ESAFMAN2000 1.500,00 C 403001 170009 00001 62292.01.01 N 2014NE000010 16 1.500,00 D 403001 170009 00001 62213.01.00 N 1 063196 0100000000 33903016 ESAFMAN2000 1.500,00 D 403001 170009 00001 62292.01.02 N 2014NE000010 16 1.500,00 C 403001 170009 00001 62213.02.00 N 1 063196 0100000000 33903016 ESAFMAN2000 1.500,00 C 553012 170009 00001 11561.01.00 P 16 1.500,00 D 151 Treinamento para Multiplicadores do PCASP AQUISIÇÃO DE MATERIAIS DE CONSUMO NUMERO : 2014NS000005 DATA EMISSAO : 04Ago14 LANCAMENTO : 04AGO14 PAGINA : 001 / 002 UG/GESTAO EMITENTE : 170009 / 00001 - ESCOLA DE ADMINISTRACAO FAZENDARIA EVENTO UG GESTAO CONTA CONTA CORRENTE V A L O R C 21311.04.00 = CONTAS A PAGAR CREDORES NACIONAIS PATRIMONIAL 523057 170009 00001 21311.04.00 F 0100000000 72633753000145 1.500,00 C D 11561.01.00 = MATERIAIS DE CONSUMO PATRIMONIAL 553012 170009 00001 11561.01.00 P 16 1.500,00 D

523057 170009 00001 21311.04.00 F 0100000000 72633753000145 1.500,00 C 401002 170009 00001 62292.01.02 N 2014NE000010 16 1.500,00 D 401002 170009 00001 62213.02.00 N 1 063196 0100000000 33903016 ESAFMAN2000 1.500,00 D 401002 170009 00001 62292.01.03 N 2014NE000010 16 1.500,00 C 401002 170009 00001 62213.03.00 N 1 063196 0100000000 33903016 ESAFMAN2000 1.500,00 C 401002 170009 00001 82112.00.00 N 0100000000 1.500,00 D 401002 170009 00001 82113.00.00 N 0100000000 1.500,00 C 583529 170009 00001 62292.02.01 N 1 063196 0100000000 33903016 ESAFMAN2000 1.500,00 D 583529 170009 00001 62292.02.03 N 1 063196 0100000000 33903016 ESAFMAN2000 1.500,00 C 403001 170009 00001 62292.01.01 N 2014NE000010 16 1.500,00 D 403001 170009 00001 62213.01.00 N 1 063196 0100000000 33903016 ESAFMAN2000 1.500,00 D 403001 170009 00001 62292.01.02 N 2014NE000010 16 1.500,00 C 403001 170009 00001 62213.02.00 N 1 063196 0100000000 33903016 ESAFMAN2000 1.500,00 C 553012 170009 00001 11561.01.00 P 16 1.500,00 D NUMERO : 2014NS000005 DATA EMISSAO : 04Ago14 LANCAMENTO : 04AGO14 PAGINA : 001 / 002 UG/GESTAO EMITENTE : 170009 / 00001 - ESCOLA DE ADMINISTRACAO FAZENDARIA EVENTO UG GESTAO CONTA CONTA CORRENTE V A L O R 152 Treinamento para Multiplicadores do PCASP AQUISIÇÃO DE MATERIAIS DE CONSUMO 403001 170009 00001 62292.01.01 N 2014NE000010 16 1.500,00 D 403001 170009 00001 62292.01.02 N 2014NE000010 16 1.500,00 C C 62292.01.02 = EMPENHOS EM LIQUIDACAO ORCAMENTARIA D 62292.01.01 = EMPENHOS A LIQUIDAR ORCAMENTARIA 401002 170009 00001 62292.01.02 N 2014NE000010 16 1.500,00 D 401002 170009 00001 62292.01.03 N 2014NE000010 16 1.500,00 C C 62292.01.03 = EMPENHOS LIQUIDADOS A PAGAR ORCAMENTARIA D 62292.01.02 = EMPENHOS EM LIQUIDACAO ORCAMENTARIA

523057 170009 00001 21311.04.00 F 0100000000 72633753000145 1.500,00 C 401002 170009 00001 62292.01.02 N 2014NE000010 16 1.500,00 D 401002 170009 00001 62213.02.00 N 1 063196 0100000000 33903016 ESAFMAN2000 1.500,00 D 401002 170009 00001 62292.01.03 N 2014NE000010 16 1.500,00 C 401002 170009 00001 62213.03.00 N 1 063196 0100000000 33903016 ESAFMAN2000 1.500,00 C 401002 170009 00001 82112.00.00 N 0100000000 1.500,00 D 401002 170009 00001 82113.00.00 N 0100000000 1.500,00 C 583529 170009 00001 62292.02.01 N 1 063196 0100000000 33903016 ESAFMAN2000 1.500,00 D 583529 170009 00001 62292.02.03 N 1 063196 0100000000 33903016 ESAFMAN2000 1.500,00 C 403001 170009 00001 62292.01.01 N 2014NE000010 16 1.500,00 D 403001 170009 00001 62213.01.00 N 1 063196 0100000000 33903016 ESAFMAN2000 1.500,00 D 403001 170009 00001 62292.01.02 N 2014NE000010 16 1.500,00 C 403001 170009 00001 62213.02.00 N 1 063196 0100000000 33903016 ESAFMAN2000 1.500,00 C 553012 170009 00001 11561.01.00 P 16 1.500,00 D NUMERO : 2014NS000005 DATA EMISSAO : 04Ago14 LANCAMENTO : 04AGO14 PAGINA : 001 / 002 UG/GESTAO EMITENTE : 170009 / 00001 - ESCOLA DE ADMINISTRACAO FAZENDARIA EVENTO UG GESTAO CONTA CONTA CORRENTE V A L O R 153 Treinamento para Multiplicadores do PCASP AQUISIÇÃO DE MATERIAIS DE CONSUMO 403001 170009 00001 62213.01.00 N 1 063196 0100000000 33903016 ESAFMAN2000 1.500,00 D 403001 170009 00001 62213.02.00 N 1 063196 0100000000 339033016 ESAFMAN2000 1.500,00 C D 62213.01.00 = CREDITO EMPENHADO A LIQUIDAR ORCAMENTARIA C 62213.02.00 = CREDITO EMPENHADO EM LIQUIDACAO ORCAMENTARIA 401002 170009 00001 62213.02.00 N 1 063196 0100000000 33903016 ESAFMAN2000 1.500,00 D 401002 170009 00001 62213.03.00 N 1 063196 0100000000 33903016 ESAFMAN2000 1.500,00 C D 62213.02.00 = CREDITO EMPENHADO EM LIQUIDACAO ORCAMENTARIA C 62213.03.00 = CREDITO EMPENHADO LIQUIDADO A PAGAR ORCAMENTARIA

523057 170009 00001 21311.04.00 F 0100000000 72633753000145 1.500,00 C 401002 170009 00001 62292.01.02 N 2014NE000010 16 1.500,00 D 401002 170009 00001 62213.02.00 N 1 063196 0100000000 33903016 ESAFMAN2000 1.500,00 D 401002 170009 00001 62292.01.03 N 2014NE000010 16 1.500,00 C 401002 170009 00001 62213.03.00 N 1 063196 0100000000 33903016 ESAFMAN2000 1.500,00 C 401002 170009 00001 82112.00.00 N 0100000000 1.500,00 D 401002 170009 00001 82113.00.00 N 0100000000 1.500,00 C 583529 170009 00001 62292.02.01 N 1 063196 0100000000 33903016 ESAFMAN2000 1.500,00 D 583529 170009 00001 62292.02.03 N 1 063196 0100000000 33903016 ESAFMAN2000 1.500,00 C 403001 170009 00001 62292.01.01 N 2014NE000010 16 1.500,00 D 403001 170009 00001 62213.01.00 N 1 063196 0100000000 33903016 ESAFMAN2000 1.500,00 D 403001 170009 00001 62292.01.02 N 2014NE000010 16 1.500,00 C 403001 170009 00001 62213.02.00 N 1 063196 0100000000 33903016 ESAFMAN2000 1.500,00 C 553012 170009 00001 11561.01.00 P 16 1.500,00 D 154 Treinamento para Multiplicadores do PCASP AQUISIÇÃO DE MATERIAIS DE CONSUMO 583529 170009 00001 62292.02.01 N 1 063196 0100000000 33903016 ESAFMAN2000 1.500,00 D 583529 170009 00001 62292.02.03 N 1 063196 0100000000 33903016 ESAFMAN2000 1.500,00 C C 62292.02.03 = CREDITO LIQUIDADO A PAGAR - CONTROLE NA UO ORCAMENTARIA D 62292.02.01 = CREDITO A LIQUIDAR - CONTROLE NA UO ORCAMENTARIA NUMERO : 2014NS000005 DATA EMISSAO : 04Ago14 LANCAMENTO : 04AGO14 PAGINA : 001 / 002 UG/GESTAO EMITENTE : 170009 / 00001 - ESCOLA DE ADMINISTRACAO FAZENDARIA EVENTO UG GESTAO CONTA CONTA CORRENTE V A L O R

523057 170009 00001 21311.04.00 F 0100000000 72633753000145 1.500,00 C 401002 170009 00001 62292.01.02 N 2014NE000010 16 1.500,00 D 401002 170009 00001 62213.02.00 N 1 063196 0100000000 33903016 ESAFMAN2000 1.500,00 D 401002 170009 00001 62292.01.03 N 2014NE000010 16 1.500,00 C 401002 170009 00001 62213.03.00 N 1 063196 0100000000 33903016 ESAFMAN2000 1.500,00 C 401002 170009 00001 82112.00.00 N 0100000000 1.500,00 D 401002 170009 00001 82113.00.00 N 0100000000 1.500,00 C 583529 170009 00001 62292.02.01 N 1 063196 0100000000 33903016 ESAFMAN2000 1.500,00 D 583529 170009 00001 62292.02.03 N 1 063196 0100000000 33903016 ESAFMAN2000 1.500,00 C 403001 170009 00001 62292.01.01 N 2014NE000010 16 1.500,00 D 403001 170009 00001 62213.01.00 N 1 063196 0100000000 33903016 ESAFMAN2000 1.500,00 D 403001 170009 00001 62292.01.02 N 2014NE000010 16 1.500,00 C 403001 170009 00001 62213.02.00 N 1 063196 0100000000 33903016 ESAFMAN2000 1.500,00 C 553012 170009 00001 11561.01.00 P 16 1.500,00 D 155 Treinamento para Multiplicadores do PCASP AQUISIÇÃO DE MATERIAIS DE CONSUMO 401002 170009 00001 82112.00.00 N 0100000000 1.500,00 D 401002 170009 00001 82113.00.00 N 0100000000 1.500,00 C C 82113.00.00 = DDR COMPROMETIDA P/LIQUIDACAO E ENTRADAS COMP CONTROLE D 82112.00.00 = DDR COMPROMETIDA POR EMPENHO CONTROLE NUMERO : 2014NS000005 DATA EMISSAO : 04Ago14 LANCAMENTO : 04AGO14 PAGINA : 001 / 002 UG/GESTAO EMITENTE : 170009 / 00001 - ESCOLA DE ADMINISTRACAO FAZENDARIA EVENTO UG GESTAO CONTA CONTA CORRENTE V A L O R

157 Treinamento para Multiplicadores do PCASP EXERCÍCIO PRÁTICO 9) Sua UG (170009) assinou contrato no valor de R$ 1.000,00 com o Fundo de Imprensa Nacional (UG 110245) para custeio de despesas com publicações em diário oficial. Tendo tomado conhecimento disso, faça o devido registro contábil de controle da execução deste contrato, utilizando o documento NL (evento 54.0.404), registrando o seguinte lançamento: D 71131.02.00 CONTRATOS DE SERVICOS C 81131.02.01 = CONTRATOS DE SERVICOS EM EXECUCAO

158 Treinamento para Multiplicadores do PCASP ALTERAÇÕES OCORRIDAS NO DOCUMENTO NOTA DE LANÇAMENTO - NL DATA EMISSAO : 01Ago14 VALORIZACAO : _______ NUMERO : 2014NL ______ UG/GESTAO EMITENTE: 170009 / 1____ FAVORECIDO : 110245________ GESTAO: 1____ TITULO DE CREDITO : ____________ DATA VENCIMENTO: _______ INVERTE SALDO : N TAXA DE CAMBIO : __________ OBSERVACAO APROPRIAÇÃO DE CONTRATO DE PUBLICAÇÃO DE EDITAIS EM DIÁRIO OFICIAL.___________ ______________________________________________________________________________ EVENTO INSCRICAO 1 INSCRICAO 2 CLASSIF.1 CLASSIF.2 V A L O R 540404 ______________ ______________ 199720200 _________ 120000___________ ______ ______________ ______________ _________ _________ _________________ Rotina Atual

159 Treinamento para Multiplicadores do PCASP ALTERAÇÕES OCORRIDAS NO DOCUMENTO NOTA DE LANÇAMENTO - NL DATA EMISSAO : 01Ago14 VALORIZACAO : 01Ago14 NUMERO : 2014NL000005 UG/GESTAO EMITENTE: 170009 / 00001 - ESCOLA DE ADMINISTRACAO FAZENDARIA FAVORECIDO : 110245 / 00001 - FUNDO DE IMPRENSA NACIONAL/EXEC.ORC.FIN TITULO DE CREDITO : DATA VENCIMENTO : INVERTE SALDO : NAO OBSERVACAO APROPRIAÇÃO DE CONTRATO DE PUBLICAÇÃO DE EDITAIS EM DIÁRIO OFICIAL. EVENTO INSCRICAO 1 INSCRICAO 2 CLASSIF.1 CLASSIF.2 V A L O R 540404 199720200 1.200,00 LANCADO POR : 99418460149 - MOURA UG : 170009 01Ago14 13:06 Rotina Atual

160 Treinamento para Multiplicadores do PCASP ALTERAÇÕES OCORRIDAS NO DOCUMENTO NOTA DE LANÇAMENTO - NL NUMERO : 2014NL000005 DATA EMISSAO : 01Ago14 LANCAMENTO : 01AGO14 PAGINA : 001 / 001 UG/GESTAO EMITENTE : 170009 / 00001 - ESCOLA DE ADMINISTRACAO FAZENDARIA EVENTO UG GESTAO CONTA CONTA CORRENTE V A L O R 540404 170009 00001 19972.02.00 110245 1.200,00 D 540404 170009 00001 29970.00.00 1.200,00 C 540404 110245 00001 19971.02.00 170009 1.200,00 D 540404 110245 00001 29970.00.00 1.200,00 C LANCADO POR : 99418460149 - MOURA 01AGO14 13:06 Rotina Atual

DATA EMISSAO : 01Ago14 VALORIZACAO : _______ NUMERO : 2014NL ______ UG/GESTAO EMITENTE: 170009 / 1____ FAVORECIDO : 110245________ GESTAO: 1____ TITULO DE CREDITO : ____________ DATA VENCIMENTO: _______ INVERTE SALDO : N TAXA DE CAMBIO : __________ OBSERVACAO APROPRIAÇÃO DE CONTRATO DE PUBLICAÇÃO DE EDITAIS EM DIÁRIO OFICIAL.___________ ______________________________________________________________________________ 161 Treinamento para Multiplicadores do PCASP ALTERAÇÕES OCORRIDAS NO DOCUMENTO NOTA DE LANÇAMENTO - NL PCASP DATA EMISSAO : 01Ago14 VALORIZACAO : 01Ago14 NUMERO : 2014NL ______ UG/GESTAO EMITENTE: 170009 / 1____ FAVORECIDO : 110245________ GESTAO: 1____ TITULO DE CREDITO : ____________ DATA VENCIMENTO: _______ TAXA DE CAMBIO : __________ OBSERVACAO Rotina Atual APROPRIAÇÃO DE CONTRATO DE PUBLICAÇÃO DE EDITAIS EM DIÁRIO OFICIAL.___________ ______________________________________________________________________________ EVENTO INSCRICAO 1 INSCRICAO 2 CLASSIF.1 CLASSIF.2 V A L O R 540404 ______________ ______________ 199720200 _________ 120000___________ ______ ______________ ______________ _________ _________ _________________

EVENTO INSCRICAO 1 INSCRICAO 2 CLASSIF.1 CLASSIF.2 V A L O R 540404 ______________ ______________ 199720200 _________ 120000___________ ______ ______________ ______________ _________ _________ _________________ DATA EMISSAO : 01Ago14 VALORIZACAO : 01Ago14 NUMERO : 2014NL UG/GESTAO EMITENTE: 170009 / 00001 FAVORECIDO : 110245 GESTAO: 1 TITULO DE CREDITO : DATA VENCIMENTO: TAXA DE CAMBIO : L EVENTO INSCRICAO CLAS.CONT CLAS.ORC V A L O R 01 540404 ______________________________ 811310201 ________ ______________________________ _________ ________ 120000___________ 02 ______ ______________________________ _________ ________ ______________________________ _________ ________ _________________ 03 ______ ______________________________ _________ ________ ______________________________ _________ ________ _________________ 04 ______ ______________________________ _________ ________ ______________________________ _________ ________ _________________ 05 ______ ______________________________ _________ ________ ______________________________ _________ ________ _________________ 06 ______ ______________________________ _________ ________ ______________________________ _________ ________ _________________ 162 Treinamento para Multiplicadores do PCASP ALTERAÇÕES OCORRIDAS NO DOCUMENTO NOTA DE LANÇAMENTO - NL PCASPRotina Atual

163 Treinamento para Multiplicadores do PCASP APROPRIAÇÃO DE CONTRATO POR NL DATA EMISSAO : 01Ago14 VALORIZACAO : 01Ago14 NUMERO : 2014NL000003 UG/GESTAO EMITENTE: 170009 / 00001 - ESCOLA DE ADMINISTRACAO FAZENDARIA FAVORECIDO : 110245 / 00001 - FUNDO DE IMPRENSA NACIONAL/EXEC.ORC.FIN TITULO DE CREDITO : DATA VENCIMENTO: SISTEMA ORIGEM: OBSERVACAO APROPRIAÇÃO DE CONTRATO DE PUBLICAÇÃO DE EDITAIS EM DIÁRIO OFICIAL. LANCADO POR : 99418460149 - LUCIANO UG : 170009 01Ago14 13:17 PCASP

164 Treinamento para Multiplicadores do PCASP APROPRIAÇÃO DE CONTRATO POR NL DATA EMISSAO : 01Ago14 VALORIZACAO : 01Ago14 NUMERO : 2014NL000003 UG/GESTAO EMITENTE: 170009 / 00001 - ESCOLA DE ADMINISTRACAO FAZENDARIA FAVORECIDO : 110245 / 00001 - FUNDO DE IMPRENSA NACIONAL/EXEC.ORC.FIN TITULO DE CREDITO : DATA VENCIMENTO: SISTEMA ORIGEM: L EVENTO INSCRICAO CLAS.CONT CLAS.ORC V A L O R 01 540404 811310201 1.200,00 LANCADO POR : 99418460149 - LUCIANO UG : 170009 01Ago14 13:17 PCASP

165 Treinamento para Multiplicadores do PCASP APROPRIAÇÃO DE CONTRATO POR NL NUMERO : 2014NL000003 DATA EMISSAO : 01Ago14 LANCAMENTO : 01AGO14 PAGINA : 001 / 001 UG/GESTAO EMITENTE : 170009 / 00001 - ESCOLA DE ADMINISTRACAO FAZENDARIA EVENTO UG GESTAO CONTA CONTA CORRENTE V A L O R 540404 170009 00001 71131.02.00 N 1.200,00 D 540404 170009 00001 81131.02.01 N 110245 1.200,00 C 540404 110245 00001 71231.02.00 N 1.200,00 D 540404 110245 00001 81231.02.01 N 170009 1.200,00 C LANCADO POR : 99418460149 - LUCIANO 01AGO14 13:17 PCASP

166 Treinamento para Multiplicadores do PCASP EXERCÍCIO PRÁTICO 10) Alguns dias depois, você recebeu uma Fatura do Fundo de Imprensa Nacional (UG 110245), cujo empenho é o 2014NE000011 (subitem 90), com o devido ateste do departamento responsável, indicando a prestação de serviços de publicação no valor de R$ 135,00. Diante disso, faça a liquidação da despesa, com o registro a execução parcial do contrato. Utilize o Código de Recolhimento de GRU 70198-0.

167 Treinamento para Multiplicadores do PCASP LIQUIDAÇÃO DE DESPESA COM CONTRATO

174 Treinamento para Multiplicadores do PCASP LIQUIDAÇÃO DE DESPESA COM CONTRATO DATA EMISSAO : 04Ago14 VALORIZACAO : 04Ago14 NUMERO : 2014NS000006 UG/GESTAO EMITENTE: 170009 / 00001 - ESCOLA DE ADMINISTRACAO FAZENDARIA FAVORECIDO : 110245 / 00001 - FUNDO DE IMPRENSA NACIONAL/EXEC.ORC.FIN TITULO DE CREDITO : 2014NP000004 DATA VENCIMENTO : 04Ago14 DOC. ORIGEM: / / OBSERVACAO Atende despesas com publicações em Diário Oficial. CONTINUA... LANCADO POR : 99418460149 - LUCIANO UG : 170009 04Ago14 08:15 PCASP

175 Treinamento para Multiplicadores do PCASP LIQUIDAÇÃO DE DESPESA COM CONTRATO DATA EMISSAO : 04Ago14 VALORIZACAO : 04Ago14 NUMERO : 2014NS000006 UG/GESTAO EMITENTE: 170009 / 00001 - ESCOLA DE ADMINISTRACAO FAZENDARIA FAVORECIDO : 110245 / 00001 - FUNDO DE IMPRENSA NACIONAL/EXEC.ORC.FIN TITULO DE CREDITO : 2014NP000004 DATA VENCIMENTO : 04Ago14 L EVENTO INSCRICAO CLAS.CONT CLAS.ORC V A L O R 01 511005 2014NE000011 332320300 33913990 135,00 02 521214 2014NE000011 213120400 33913990 135,00 03 401002 2014NE000011 33913990 135,00 04 591700 812310201 135,00 LANCADO POR : 99418460149 - LUCIANO UG : 170009 04Ago14 08:15 PCASP

176 Treinamento para Multiplicadores do PCASP LIQUIDAÇÃO DE DESPESA COM CONTRATO NUMERO : 2014NS000006 DATA EMISSAO : 04Ago14 LANCAMENTO : 04AGO14 PAGINA : 001 / 002 UG/GESTAO EMITENTE : 170009 / 00001 - ESCOLA DE ADMINISTRACAO FAZENDARIA EVENTO UG GESTAO CONTA CONTA CORRENTE V A L O R 403001 170009 00001 62292.01.01 N 2014NE000011 90 135,00 D 403001 170009 00001 62213.01.00 N 1 063198 0150000000 33913990 ESAFSFR2250 135,00 D 403001 170009 00001 62292.01.02 N 2014NE000011 90 135,00 C 403001 170009 00001 62213.02.00 N 1 063198 0150000000 33913990 ESAFSFR2250 135,00 C 513001 170009 00001 33232.03.00 N 135,00 D 523054 170009 00001 21312.04.00 F 0150000000 110245 135,00 C 401002 170009 00001 62292.01.02 N 2014NE000011 90 135,00 D 401002 170009 00001 62213.02.00 N 1 063198 0150000000 33913990 ESAFSFR2250 135,00 D 401002 170009 00001 62292.01.03 N 2014NE000011 90 135,00 C 401002 170009 00001 62213.03.00 N 1 063198 0150000000 33913990 ESAFSFR2250 135,00 C 401002 170009 00001 82112.00.00 N 0150000000 135,00 D 401002 170009 00001 82113.00.00 N 0150000000 135,00 C 583529 170009 00001 62292.02.01 N 1 063198 0150000000 33913990 ESAFSFR2250 135,00 D 583529 170009 00001 62292.02.03 N 1 063198 0150000000 33913990 ESAFSFR2250 135,00 C

177 Treinamento para Multiplicadores do PCASP LIQUIDAÇÃO DE DESPESA COM CONTRATO NUMERO : 2014NS000006 DATA EMISSAO : 04Ago14 LANCAMENTO : 04AGO14 PAGINA : 001 / 002 UG/GESTAO EMITENTE : 170009 / 00001 - ESCOLA DE ADMINISTRACAO FAZENDARIA EVENTO UG GESTAO CONTA CONTA CORRENTE V A L O R 591700 170009 00001 81131.02.01 N 110245 135,00 D 591700 170009 00001 81131.02.02 N 110245 135,00 C 591700 110245 00001 81231.02.01 N 170009 135,00 D 591700 110245 00001 81231.02.02 N 170009 135,00 C

178 Treinamento para Multiplicadores do PCASP LIQUIDAÇÃO DE DESPESA COM CONTRATO NUMERO : 2014NS000006 DATA EMISSAO : 04Ago14 LANCAMENTO : 04AGO14 PAGINA : 001 / 002 UG/GESTAO EMITENTE : 170009 / 00001 - ESCOLA DE ADMINISTRACAO FAZENDARIA EVENTO UG GESTAO CONTA CONTA CORRENTE V A L O R D 81131.02.01 = CONTRATOS DE SERVICOS EM EXECUCAO CONTROLE 591700 170009 00001 81131.02.01 N 110245 135,00 D 591700 170009 00001 81131.02.02 N 110245 135,00 C 591700 110245 00001 81231.02.01 N 170009 135,00 D 591700 110245 00001 81231.02.02 N 170009 135,00 C C 81131.02.02 = CONTRATOS DE SERVICOS EXECUTADOS CONTROLE

179 Treinamento para Multiplicadores do PCASP LIQUIDAÇÃO DE DESPESA COM CONTRATO NUMERO : 2014NS000006 DATA EMISSAO : 04Ago14 LANCAMENTO : 04AGO14 PAGINA : 001 / 002 UG/GESTAO EMITENTE : 170009 / 00001 - ESCOLA DE ADMINISTRACAO FAZENDARIA EVENTO UG GESTAO CONTA CONTA CORRENTE V A L O R C 81231.02.02 = CONTRATOS DE SERVICOS EXECUTADOS CONTROLE 591700 170009 00001 81131.02.01 N 110245 135,00 D 591700 170009 00001 81131.02.02 N 110245 135,00 C 591700 110245 00001 81231.02.01 N 170009 135,00 D 591700 110245 00001 81231.02.02 N 170009 135,00 C D 81231.02.01 = CONTRATOS DE SERVICOS EM EXECUCAO CONTROLE

181 Treinamento para Multiplicadores do PCASP EXERCÍCIO PRÁTICO 11) Sua UG (170009) contratou seguros com a empresa Mapfre Seguros Gerais S.A. (CNPJ 61.074.175/0001-38) com a finalidade de cobrir riscos de sinistros em seu patrimônio, no valor de R$ 1.200,00 anual. O pagamento da despesa orçamentária será realizado em uma única parcela, mas a apropriação das parcelas deverá ser feita por competência, no 1º dia de cada mês. Tendo recebido a Nota Fiscal da empresa contratada, faça a liquidação dessa despesa antecipada, cujo empenho é o 2014NE000012 (subitem 69), com o respectivo registro do cronograma de baixa patrimonial.

191 Treinamento para Multiplicadores do PCASP NOTA DE LANÇAMENTO DE SISTEMA - NS DATA EMISSAO : 04Ago14 VALORIZACAO : 04Ago14 NUMERO : 2014NS000007 UG/GESTAO EMITENTE: 170009 / 00001 - ESCOLA DE ADMINISTRACAO FAZENDARIA FAVORECIDO : 61074175/0001-38 - MAPFRE SEGUROS GERAIS S.A. TITULO DE CREDITO : 2014NP000005 DATA VENCIMENTO : 04Ago14 DOC. ORIGEM: / / OBSERVACAO Contratação de seguros para a UG. CONTINUA... LANCADO POR : 99418460149 - LUCIANO UG : 170009 04Ago14 08:24 PCASP

192 Treinamento para Multiplicadores do PCASP NOTA DE LANÇAMENTO DE SISTEMA - NS DATA EMISSAO : 04Ago14 VALORIZACAO : 04Ago14 NUMERO : 2014NS000007 UG/GESTAO EMITENTE: 170009 / 00001 - ESCOLA DE ADMINISTRACAO FAZENDARIA FAVORECIDO : 61074175/0001-38 - MAPFRE SEGUROS GERAIS S.A. TITULO DE CREDITO : 2014NP000005 DATA VENCIMENTO : 04Ago14 L EVENTO INSCRICAO CLAS.CONT CLAS.ORC V A L O R 01 551003 2014NE000012 119110000 33903969 1.200,00 02 521214 2014NE000012 213110400 33903969 1.200,00 03 401002 2014NE000012 33903969 1.200,00 LANCADO POR : 99418460149 - LUCIANO UG : 170009 04Ago14 08:24 PCASP

193 Treinamento para Multiplicadores do PCASP ESPELHO CONTÁBIL DA NS NUMERO : 2014NS000007 DATA EMISSAO : 04Ago14 LANCAMENTO : 04AGO14 PAGINA : 001 / 002 UG/GESTAO EMITENTE : 170009 / 00001 - ESCOLA DE ADMINISTRACAO FAZENDARIA EVENTO UG GESTAO CONTA CONTA CORRENTE V A L O R 403001 170009 00001 62292.01.01 N 2014NE000012 69 1.200,00 D 403001 170009 00001 62213.01.00 N 1 063196 0100000000 33903969 ESAFMAN2000 1.200,00 D 403001 170009 00001 62292.01.02 N 2014NE000012 69 1.200,00 C 403001 170009 00001 62213.02.00 N 1 063196 0100000000 33903969 ESAFMAN2000 1.200,00 C 553012 170009 00001 11911.00.00 P 61074175000138 1.200,00 D 523057 170009 00001 21311.04.00 F 0100000000 61074175000138 ESAFMAN2000 1.200,00 C 401002 170009 00001 62292.01.02 N 2014NE000012 69 1.200,00 D 401002 170009 00001 62213.02.00 N 1 063196 0100000000 33903969 ESAFMAN2000 1.200,00 D 401002 170009 00001 62292.01.03 N 2014NE000012 69 1.200,00 C 401002 170009 00001 62213.03.00 N 1 063196 0100000000 33903969 ESAFMAN2000 1.200,00 C 401002 170009 00001 82112.00.00 N 0100000000 1.200,00 D 401002 170009 00001 82113.00.00 N 0100000000 1.200,00 C 583529 170009 00001 62292.02.01 N 1 063196 0100000000 33903969 ESAFMAN2000 1.200,00 D 583529 170009 00001 62292.02.03 N 1 063196 0100000000 33903969 ESAFMAN2000 1.200,00 C

403001 170009 00001 62292.01.01 N 2014NE000012 69 1.200,00 D 403001 170009 00001 62213.01.00 N 1 063196 0100000000 33903969 ESAFMAN2000 1.200,00 D 403001 170009 00001 62292.01.02 N 2014NE000012 69 1.200,00 C 403001 170009 00001 62213.02.00 N 1 063196 0100000000 33903969 ESAFMAN2000 1.200,00 C 553012 170009 00001 11911.00.00 P 61074175000138 1.200,00 D 523057 170009 00001 21311.04.00 F 0100000000 61074175000138 ESAFMAN2000 1.200,00 C 401002 170009 00001 62292.01.02 N 2014NE000012 69 1.200,00 D 401002 170009 00001 62213.02.00 N 1 063196 0100000000 33903969 ESAFMAN2000 1.200,00 D 401002 170009 00001 62292.01.03 N 2014NE000012 69 1.200,00 C 401002 170009 00001 62213.03.00 N 1 063196 0100000000 33903969 ESAFMAN2000 1.200,00 C 401002 170009 00001 82112.00.00 N 0100000000 1.200,00 D 401002 170009 00001 82113.00.00 N 0100000000 1.200,00 C 583529 170009 00001 62292.02.01 N 1 063196 0100000000 33903969 ESAFMAN2000 1.200,00 D 583529 170009 00001 62292.02.03 N 1 063196 0100000000 33903969 ESAFMAN2000 1.200,00 C 194 Treinamento para Multiplicadores do PCASP INCLUSÃO DE DH COM EMPENHO EM LIQUIDAÇÃO NUMERO : 2014NS000007 DATA EMISSAO : 04Ago14 LANCAMENTO : 04AGO14 PAGINA : 001 / 002 UG/GESTAO EMITENTE : 170009 / 00001 - ESCOLA DE ADMINISTRACAO FAZENDARIA EVENTO UG GESTAO CONTA CONTA CORRENTE V A L O R C 21311.04.00 = CONTAS A PAGAR CREDORES NACIONAIS PATRIMONIAL D 11911.00.00 = PREMIOS DE SEGUROS A APROPRIAR PATRIMONIAL 553012 170009 00001 11911.00.00 P 61074175000138 1.200,00 D 523057 170009 00001 21311.04.00 F 0100000000 61074175000138 ESAFMAN2000 1.200,00 C

593004 070014 00001 33231.11.00 N 100,00 D 593004 070014 00001 11911.00.00 P 61074175000138 100,00 C 195 Treinamento para Multiplicadores do PCASP INCLUSÃO DE DH COM EMPENHO EM LIQUIDAÇÃO NUMERO : 2014NS0000XX DATA EMISSAO : 01Set14 LANCAMENTO : 01SET14 PAGINA : 001 / 001 UG/GESTAO EMITENTE : 170009 / 00001 - ESCOLA DE ADMINISTRACAO FAZENDARIA EVENTO UG GESTAO CONTA CONTA CORRENTE V A L O R

593004 070014 00001 33231.11.00 N 100,00 D 593004 070014 00001 11911.00.00 P 61074175000138 100,00 C 593004 070014 00001 11911.00.00 P 61074175000138 100,00 C 196 Treinamento para Multiplicadores do PCASP INCLUSÃO DE DH COM EMPENHO EM LIQUIDAÇÃO NUMERO : 2014NS0000XX DATA EMISSAO : 01Set14 LANCAMENTO : 01SET14 PAGINA : 001 / 001 UG/GESTAO EMITENTE : 170009 / 00001 - ESCOLA DE ADMINISTRACAO FAZENDARIA EVENTO UG GESTAO CONTA CONTA CORRENTE V A L O R C 11911.00.00 = PREMIOS DE SEGUROS A APROPRIAR PATRIMONIAL D 33231.11.00 SERVICOS PRESTADOS DIVERSOS PATRIMONIAL 593004 070014 00001 33231.11.00 N 100,00 D

197 Gerência de Manutenção de Procedimentos Contábeis – GEMAC/CCONT Créditos/Contatos:

Secretaria do Tesouro Nacional Subsecretaria de Contabilidade Pública Coordenação-Geral de Contabilidade e Custos da União Coordenador-Geral de Contabilidade e Custos da União Renato Pontes Dias Coordenadora de Suporte à Contabilidade da União Bárbara Verônica Dias Mágero Viana Gerente de Manutenção Contábil Vera Lúcia Araújo de Alencar Portugal Gerente de Projeto do Núcleo de Sistematização Contábil Liane Ferreira Pinto

Equipe Técnica Ana Valéria Santos Prado Mello Daércio Evangelista dos Santos Daniel Mateus Barreto Gildete de Oliveira e Silva Jean Cacio Quirino de Queiroz João Vitor da Silva Oliveira Luciano Moura Castro do Nascimento Lucimar Maciel Belo Paula Guida Rolim Constantino Pierre José de Luna Maria Verônica Paula Gonçalves Dias William Correia Lima

Treinamento para Multiplicadores do PCASP SIAFI-Web – Principais Alterações Coordenação-Geral de Contabilidade e Custos da União - CCONT.

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