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VOT 2012
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SUMÁRIO APRESENTAÇÃO DA 11ª ICFEx LICITAÇÕES E CONTRATOS
CONFORMIDADE DOS REGISTRO DE GESTÃO SISCUSTOS 2 2
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MISSÃO da 11ª ICFEx Orientar, fiscalizar e auditar as atividades de execução orçamentária, administração financeira e patrimonial das Unidades Gestoras vinculadas, visando certificar a correta aplicação dos recursos a elas destinados, no que se refere à regularidade, legalidade, eficácia e economicidade, concorrendo para a credibilidade da Instituição.
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NOSSA META O objetivo de nosso trabalho é apoiar as Unidades Gestoras para que a TCA 2012 seja aprovada “Sem Restrições”.
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TRABALHO PREVENTIVO Orientações Treinamentos Consultas VOT
Mensagens Boletim Informativo Página Treinamentos Consultas VOT Visita de Auditoria
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ORGANIZAÇÃO CHEFIA SUBCHEFIA APOIO TÉCNICO E TREINAMENTO S/1
AUDITORIA E FISCALIZAÇÃO S/2 CONTABILIDADE S/3 APOIO ADMINISTRATIVO S/4
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LICITAÇÕES E CONTRATOS
TÓPICO LICITAÇÕES E CONTRATOS (cerca de 70% das impropriedades observadas) 10 10
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LICITAÇÕES E CONTRATOS
SIAFI LICITAÇÕES E CONTRATOS SIAFI É o processo administrativo formal em que a Administração Pública convoca, mediante condições estabelecidas em ato próprio (edital), empresas interessadas na apresentação de propostas para o oferecimento de bens e serviços, assegurando oportunidade igual a todos interessados e respeitando os princípios constitucionais vigentes. A busca da proposta mais vantajosa para a Administração Pública (Art. 3º da Lei 8.666/1993)” 29
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SIAFI ASPECTOS RELEVANTES SIAFI PLANEJAMENTO MOTIVAÇÃO PREÇO
LIQUIDAÇÃO USO 29
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SISTEMA DE REGISTRO DE PREÇOS – SRP
UG GERENCIADORA E UG PARTICIPANTE 13 13 13
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PRINCIPAIS IMPROPRIEDADES
SIAFI PRINCIPAIS IMPROPRIEDADES SIAFI FRACIONAMENTO AQUISIÇÃO ACIMA DO PREÇO DE REFERÊNCIA SERVIÇOS X MATERIAL MANUTENÇÃO DE BENS IMÓVEIS 29
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PRINCIPAIS IMPROPRIEDADES
RENOVAÇÃO DE CONTRATOS FALTA DE PROCESSOS PARA “CARONA” AQUISIÇÃO DE TI FISCALIZAÇÃO CONTRATUAL FALTA DE PROCESSOS 29
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CONFORMIDADE DOS REGISTROS DE GESTÃO
TÓPICO CONFORMIDADE DOS REGISTROS DE GESTÃO 16 16
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SIAFI É A CÉLULA DO CONTROLE INTERNO DENTRO DA UG.
CONFORMIDADE DOS REGISTROS DE GESTÃO CONFORMIDADE DE REGISTRO DE GESTÃO SIAFI É A CÉLULA DO CONTROLE INTERNO DENTRO DA UG. 3
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CONFORMIDADE DOS REGISTROS DE GESTÃO
SUPORTE DOCUMENTAL SIAFI FINALIDADE VERIFICAÇÃO DA EXISTÊNCIA DE DOCUMENTO HÁBIL. CERTIFICAÇÃO CONSISTE NA AVALIAÇÃO DOS DOCUMENTOS. 5
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CONFORMIDADE DOS REGISTROS DE GESTÃO
SUPORTE DOCUMENTAL SIAFI PRAZO D - LANÇAMENTO DOS Doc NO SIAFI ATÉ D+3 – REGISTRO NO SIAFI 7
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CONFORMIDADE DOS REGISTROS DE GESTÃO
SUPORTE DOCUMENTAL SIAFI PREPARO DO AGENTE INSTALAÇÃO EXCLUSIVA AGREGAR VALOR AO PROCESSO ROTINA DIÁRIA DA UG 11
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TÓPICO SISCUSTOS 21 21
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SISCUSTOS É um sistema gerencial, integrado a outros sistemas corporativos do Exército, que tem por finalidade proporcionar aos gestores das Organizações Militares informações relevantes sobre os custos dos produtos e serviços produzidos por essas OMs. 22 22
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SISCUSTOS 23 23
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Diretriz Geral do Comandante do Exército
SISCUSTOS Diretriz Geral do Comandante do Exército Aperfeiçoar o processo orçamentário, realizando um levantamento de necessidades coerente com o quadro econômico-financeiro presente, seguido por um planejamento detalhado dos custos levantados, passando por uma gestão eficiente, eficaz dos recursos disponibilizados e culminando com auditorias de avaliação da gestão dos programas executados pelo Exército. 24 24
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SISCUSTOS 25 25
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SISCUSTOS Identificar os insumos que contribuem para os resultados alcançados na execução das atividades (rotinas) das UG. Avaliar o montante de recursos consumidos em cada atividade. Identificar quais atividades agregam valor ao resultado final das ações dos Órgãos Gestores. Buscar a eficiência, a eficácia e a efetividade na aplicação dos recursos. Atender as exigências da Lei de Responsabilidade Fiscal. 26 26
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DA IMAGEM DO NOSSO EXÉRCITO”
CONTROLE INTERNO “SEGURANÇA DO COMANDO E PRESERVAÇÃO DA IMAGEM DO NOSSO EXÉRCITO” ICFEx Contabilidade, Controle Interno e Orientação Técnica UGEx Administração Orçamentária, Financeira, Patrimonial e de Pessoal 27 27 27
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