André Amorim
EXERCÍCIO Se a empresa desejar aumentar em 20% sua receita bruta que atualmente é de R$ ,00 em determinado ano, mantendo o ciclo financeiro de 103 dias. Qual será a necessidade liquida de Capital de Giro? NLCG X N CF= RB X (1 + i)
EXERCÍCIO NLCG X = X (1 + 0,20) NLCG X 365 = 103 X NLCG = 103 X NLCG = ,34
Analise os dados abaixo e calcule o PME; PMR; PMP; CO e CF. Uma empresa tem estoque médios de R$ ,00 e seu CPV diário é, em média de R$ 4.300,00 Suas contas a receber são, em média, R$ ,00 e as vendas médias diárias, de R$ 4.500,00 Suas contas a pagar aos fornecedores totalizam R$ ,00 e as compras diárias são, em média, R$ 3.500,00
PME = /4.300 = 81,40 dias PMR = /4.500 = 13,78 dias PMP = /3.500= 24,29 dias
CO = PME+PMR CO = 81, ,78 = 95,18 dias CF = CO – PMP CF = 95,18 – 24,29 = 70,89 dias
Analise o balanço patrimonial abaixo e calcule a NCG; ST; CGL.
ATIVO FINANCEIRO = CAIXA + BANCOS ATIIVO OPERACIONAL = CLIENTES + ESTOQUES Ativo Financeiro = R$ ,00 + R$ ,00 = R$ ,00 Ativo Operacional = R$ ,00 + R$ ,00 = R$ ,00 Passivo Financeiro = Empréstimos CP + Duplicatas Descontadas Passivo Operacional = Fornecedores + Impostos + Salários Passivo Financeiro = R$ ,00 + R$ ,00 = R$ ,00 Passivo Operacional = R$ ,00 + R$ ,00 +R$ ,00 Passivo Operacional = R$ ,00
ST = AC FINANCEIRO – PC FINANCEIRO ST = R$ R$ ,00 – R$ ,00= R$ ,00 NCG = AC OPERACIONAL – PC OPERACIONAL NCG = R$ ,00 – R$ ,00 = - R$ 5.000,00 CGL = AC – PC CGL = R$ ,00 – R$ ,00 = R$ ,00 Baixo Risco
Considerando que a empresa acima tenha receita de R$ ,00 (setenta mil reais) e limite de crédito no mercado R$ ,00 (vinte mil reais), calcule os coeficientes Tesoura e Overtrading.
Coef. Tesoura = ST ,00= 1,50 Receita70.000,00 Coef. Overtrading= LC+ST , ,00 = 2,00 Receita70.000,00