André Amorim
Descrição Receita Bruta , , ,00 NLCG18.500, , ,00 Ciclo Financeiro???
CF 2004 = X 365 = 5,19 DIAS CF 2005 = X ,12 DIAS CF 2006 = X 365 = 119,99DIAS
Descrição Receita Bruta , , ,00 NLCG20.215, , ,00 Ciclo Financeiro5,19120,12119,99
EXERCÍCIO Se a empresa desejar aumentar em 25% sua receita bruta que atualmente é de R$ ,00 em determinado ano, mantendo o ciclo financeiro de 105 dias. Qual será a necessidade liquida de Capital de Giro? NLCG X N CF= RB X (1 + i)
EXERCÍCIO NLCG X = X (1 + 0,25) NLCG X 365 = 105 X NLCG = 105 X NLCG = ,79
EXERCÍCIO Se a empresa desejar aumentar em 15% sua receita bruta que atualmente é de R$ ,00 em determinado ano, mantendo o ciclo financeiro de 90 dias. Qual será a necessidade liquida de Capital de Giro? NLCG X N CF= RB X (1 + i)
EXERCÍCIO NLCG X = X (1 + 0,15) NLCG X 365 = 90 X NLCG = 90 X NLCG = ,47
Analise os dados abaixo e calcule o PME; PMR; PMP; CO e CF. Uma empresa tem estoque médios de R$ ,00 e seu CPV diário é, em média de R$ 5.800,00 Suas contas a receber são, em média, R$ ,00 e as vendas médias diárias, de R$ 3.500,00 Suas contas a pagar aos fornecedores totalizam R$ ,00 e as compras diárias são, em média, R$ 4.000,00
PME = /5.800 = 77,59 dias PMR = /3.500 = 21,14 dias PMP = /4.000= 25 dias
CO = PME+PMR CO = 77,59+21,14 = 98,73 dias CF = CO – PMP CF = 98,73 – 25 = 73,73 dias
Analise o balanço patrimonial abaixo e calcule a NCG; ST; CGL.
ATIVO FINANCEIRO = CAIXA + BANCOS ATIIVO OPERACIONAL = CLIENTES + ESTOQUES Ativo Financeiro = R$ ,00 + R$ ,00 = R$ ,00 Ativo Operacional = R$ ,00 + R$ ,00 = R$ ,00 Passivo Financeiro = Empréstimos CP + Duplicatas Descontadas Passivo Operacional = Fornecedores + Impostos + Salários Passivo Financeiro = R$ ,00 + R$ ,00 = R$ ,00 Passivo Operacional = R$ ,00 + R$ ,00 +R$ ,00 Passivo Operacional = R$ ,00
ST = AC FINANCEIRO – PC FINANCEIRO ST = R$ ,00 – R$ ,00 = R$ ,00 NCG = AC OPERACIONAL – PC OPERACIONAL NCG = R$ ,00 – ,00 = - R$ ,00 CGL = AC – PC CGL = R$ ,00 – R$ ,00 = R$ ,00 Baixo Risco
Considerando que a empresa acima tenha receita de R$ ,00 (cinquenta mil reais) e limite de crédito no mercado R$ ,00 (vinte mil), calcule os coeficientes Tesoura e Overtrading.
Coef. Tesoura = ST70.000,00= 1,40 Receita50.000,00 Coef. Overtrading= LC+ST , ,00 = 1,80 Receita50.000,00