Implantação do Sistema de Custos na Prefeitura do Rio de Janeiro Geraldo de Abreu Júnior Coordenador de Custos

SIG – Sistema de Informações Gerenciais Utilização via INTERNET 49 Órgãos da Administração Direta e Indireta Módulo Controladoria - implantado em 1996 Execução da Despesa - Orçamento de R$ 10,5 Bilhões Módulo de Custos - implantado em 2000 Decreto 26.189 - Sistema Matricial de Custos Indicadores de Custos dos Serviços Prestados Secretaria de Educação Vigilância Sanitária Guarda Municipal Secretaria de Saúde - em estudo

SIG - Introdução do Módulo de Custos

Módulo de Custos: Sistemas Corporativos Integrados Folha de Pagamento: Administração Direta Administração Indireta Gêneros Alimentícios Consumo efetivo por unidade (ex. 1050 escolas) Contábil Outras Despesas com Nota Fiscal Codificação Institucional Estrutura Funcional

Estrutura Funcional: Pessoal, Insumos e Gêneros SICI UA Unidades Próprias Estrutura Formal Através de Decreto C. Custos Solicitada pelo Gestor do Processo - criação de serviço nas unidades próprias criação/exclusão de Especialidade de imediato Não há aumento de despesa de pessoal Possível identificar unidades “Não Institucionais” da PCRJ. EX: PSF na SMS SIG Pessoal – Identificação de funcionário N. Fiscais - “C. De Custos” Dados Físicos - “Procedimento SUS”

Vantagens: Indicadores de Custos Identificação de Serviço/Especialidade por Unidade Sistema de Codificação Institucional- SICI Custo do Serviço – Identificação dos Custos Diretos e Indiretos (Insumos) Sistema Contábil - Notas Fiscais Identificação dos Funcionários por Serviço Sistema de Folha de Pagamento Analise/Evolução – Estrutura Funcional X Produção Comparação: Custo Médio do Serviço X Padrão – SIG Corte Orçamentário: Impacto nos Serviços Planejados

Acessando o Sistema

Estrutura do Sistema de Custos na Educação + dados físicos Módulo Consolidado (consolida por lotação) Módulo Custo do Aluno Módulo de Pessoal (Adm Direta + Indireta) Módulo de Gêneros Alimentícios Módulo Gastos Gerais (Outras Despesas com Nota) 9

Pessoal

Escolhendo do Módulo Desejado: Pessoal – Despesa Pessoal por Área de Planejamento – Cargo

Filtro

Escolhendo o tipo de Administração

Escolhendo o órgão

Escolhendo abrangência dos cargos

Escolhendo o cargo

3ª Área de planejamento

Detalhar RA12

Gráfico

Gráfico Per capita

Escolher gráfico de pizza

Fim de pessoal

Gêneros Alimentícios

Escolhendo do Módulo Desejado: Gêneros Alimentícios – Despesa com Gêneros – Itens mais Relevantes

Filtro

Escolhendo o órgão

Escolhendo o fornecedor

Gráfico

Voltar para tabela

Detalhar o 1º item

Fim de Gêneros

Gastos Gerais

Escolhendo do Módulo Desejado: Gastos Gerais – Análise dos Gastos Discriminados por Grupo de Naturezas

Escolhendo Adm. direta ou Indireta

Escolhendo o órgão

Escolhendo o item 33

Fim de Gastos gerais

Secretaria Municipal de Educação

Estrutura dos Centros de Custos Órgão Central e seus setores internos Coordenadorias Regionais e seus setores internos Unidades Escolares e seus Setores internos C. Custo Geral C. Custo Intermediário C. Custo Final

Dados não Financeiros Características Demográficas por bairro da PCRJ: População por faixa etária, renda, área, etc.... Evolução do número de matriculados da Secretaria Municipal de Educação por escola: Alunos por série

Custo do Aluno

Escolhendo o Módulo desejado: Secretaria Municipal de Educação – SME – Custo Direto e Indireto da Criança

Mudando p/ per capita

Acionando o gráfico

Voltando para mapa e tabela

Detalhando 1ª CRE

Detalhando RA 1

Acionando o gráfico desta visão

Fim de Custo Direto e Indireto da Criança

Escolhendo o Módulo desejado: Secretaria Municipal de Educação – SME – Dados Físicos x Custo da Criança

Acionando gráfico Per Capita

Fim de dados físicos x Custo da Criança

Escolhendo o Módulo desejado: Secretaria Municipal de Educação – SME – Custo do Aluno por Tipo de Atendimento e Turno

Notas Creche: Educação de 0 a 3 anos e 11 meses Ensino Especial: Educação para crianças especiais Pré-Escola: Educação de 4 a 5 anos e 11 meses 1º Segmento: Educação de alfabetização até 4ª série 2º segmento: Educação de 5ª a 8ª série

Escolhendo o indicador

Escolhendo o Mês ou período

Escolhendo o tipo de atendimento

Turno & Atendimento & Coordenadoria

Fim de Custo do Aluno por tipo de Atendimento e turno

Contatos Geraldo de Abreu Júnior E-mail: gdeabreu.cgm@pcrj.rj.gov.br Tel: (21) 2273-2694, (21) 2503-2859 Site da Controladoria: www.rio.rj.gov.br/cgm Obrigado