Desenvolve Minas Auditoria Interna

Envolvimento de toda a empresa! Auditoria “Conferência dos procedimentos realizados por meio de medição e avaliação da eficácia, buscando sempre o desenvolvimento e a melhoria da organização”. Envolvimento de toda a empresa!

Objetivos Contribuir para a melhoria contínua do processo e do sistema auditado; Assegurar que os procedimentos existentes são adequados, pertinentes e estão sendo aplicados; Servir como base para a análise crítica dos processos.

Auditoria não deve ser Uma forma de espionagem; Um julgamento/crítica; Uma forma de exercer pressão; Uma situação de confronto/desconforto.

Termos e Definições Qualidade: Grau no qual um conjunto de características inerentes satisfaz a requisitos; Não Conformidade: Não atendimento a um requisito; Registro: Documento que apresenta resultados obtidos ou fornece evidências de atividades realizadas; Correção: Ação para eliminar uma não conformidade identificada.

Termos e Definições Ação corretiva: Ação para eliminar a causa de uma não conformidade identificada ou outra situação indesejável; Ação Preventiva: Ação para eliminar a causa de uma potencial não conformidade ou outra situação potencialmente indesejável; Validação: Comprovação, através do fornecimento de evidência objetiva, de que os requisitos para uma aplicação ou uso específicos pretendidos foram atendidos ou não.

Termos e Definições Evidência de Auditoria: Registros, apresentação de fatos ou outras informações pertinentes aos critérios da auditoria e verificáveis; Observação: Situação indesejada, porém não chega a ser uma não-conformidade; Oportunidade de Melhoria: Sugestão para algo ser melhorado. Referência: ISO 9000:2005

Responsabilidades Auditor: Verificar se os procedimentos da organização estão sendo seguidos; Identificar não conformidades; Identificar e sugerir melhorias; Avaliar a necessidade de revisar procedimentos internos.

Sensibilidade cultural Características Auditor Ético Visão sistêmica Colaborativo Observador Perceptivo Versátil Tenaz Decisivo Confiante Agir com firmeza Aberto a melhoria Sensibilidade cultural

Responsabilidades Auditados Fornecer dados sobre os procedimentos; Evidenciar que os procedimentos estão sendo realizados; Facilitar o acesso aos documentos, locais e pessoas necessárias à condução da auditoria; Executar as ações corretivas; Identificar e sugerir melhorias nos processos.

Passo a Passo Planejamento Início Execução Análise Acompanhamento

Uma Auditoria deve ser programada! Passo a Passo Planejamento Confeccionar Programa de Auditorias; Confeccionar Plano de Auditoria; Programar a Auditoria com os auditados; Confeccionar Listas de verificação ou Checklist. Uma Auditoria deve ser programada!

Passo a Passo Programa de Auditoria: É conjunto de uma ou mais auditorias planejadas para um período de tempo determinado, em outras palavras, podemos classificá-lo como um calendário das auditorias.

Programa de Auditoria

Passo a Passo Plano de Auditoria: O plano de auditoria funciona como uma agenda de auditoria com base no programa de auditoria, onde serão detalhados os processos a serem auditados, os dias de auditoria, os horários da auditoria e outras informações específicas de cada auditoria.

Plano de Auditoria

Passo a Passo Listas de Verificação ou Checklist: Guia para a realização das auditorias, contendo listado todas as atividades que deverão ser verificadas. Para cada área deve haver uma lista diferente.

Lista de Verificação

Passo a Passo Início Reunião de Abertura: Apresentar e confirmar o Programa de Auditorias; Apresentar os objetivos, escopo e critérios da auditoria; Explicar os métodos e procedimentos de realização da auditoria; Tirar dúvidas dos auditados.

Conclusão com base em EVIDÊNCIAS! Passo a Passo Execução Condução de entrevistas; Avaliação dos processos; Avaliação de registros; Observação das atividades; Anotar as informações. Conclusão com base em EVIDÊNCIAS!

Passo a Passo Conclusão Relatório de Auditoria Interna: Relatar não-conformidades; Relatar oportunidades de melhoria; Relatar observações. Reunião de Encerramento: Apresentar as constatações da auditoria.

Passo a Passo Análise crítica: Análise das não-conformidades; Análise das oportunidades de melhoria; Elaboração de planos de ações. Acompanhamento: - Acompanhar as ações saídas das auditorias.

Relatório de Auditoria

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