Encerramento do Exercício de 2014 e Implantação do PCASP Heriberto Henrique Vilela do Nascimento Analista de Finanças e Controle Coordenador de Análise Contábil Secretaria-Executiva/Ministério da Fazenda sitio:

Encerramento do Exercício de 2014 e Implantação do PCASP Encerramento do Exercício de 2014  Calendário  Inscrição de Restos a Pagar

Encerramento do Exercício de 2014 e Implantação do PCASP Calendário para o Encerramento do Exercício de 2014 DATAPROCESSO 01/dez/14 a 06/jan/15 Indicação pelo Ordenador de Despesas p/inscrição em RP não processados a liquidar 05/dez/14 Órgãos do Poder Executivo - Emissão de Nota de Empenho (Decreto 8.197, de 20/02/2014) 31/dez/14 Fechamento - UG Transposição de saldos Baixa de saldos (CONBAIXSAL) - RP não processados a liquidar bloqueados por decreto ( ) - Recursos a Receber/a Liberar de Restos a Pagar ( e ) - Recursos a Receber ( – FR 81 e – FR 49 e 64)

Encerramento do Exercício de 2014 e Implantação do PCASP Calendário para o Encerramento do Exercício de 2014 DATAPROCESSO 07/jan/15 Fechamento - Setorial Contábil Inscrição em Restos a Pagar - Processados - Não Processados a Liquidar (Não exigível) - Não Processados em Liquidação (Exigível) - 08/jan/15 Conferência do processo de inscrição de RP Anulação de NE não inscritas em RPNP pela não indicação pelo gestor 09/jan/15Inscrição de Recursos Diferidos e a Receber/a Liberar 10/jan/15Conferência do processo do Diferido 12/jan/15 Integração de Balancete Apuração do Resultado do Exercício 13/jan/15Apropriação das reservas 15/jan/15 Migração do Cadastro de Empenho Conclusão de Transferências (CV, CR, TP, AC, TC, TL) Encerramento das contas de resultado

Encerramento do Exercício de 2014 e Implantação do PCASP DÉBITOCRÉDITO – EMPENHOS A LIQUIDAR – EMPENHOS EM LIQUIDACAO Registro de Empenhos em Liquidação (eventos / / ) Inscrição de RP não Processados em Liquidação

Encerramento do Exercício de 2014 e Implantação do PCASP  Inscrição de Saldos de Empenhos a Liquidar em Restos a Pagar – Não Exigível Inscrição de RP não Processados a Liquidar Inscrição de saldos de empenhos a liquidar em restos a pagar não processados a liquidar é feita com base no saldo da conta CONTROLE INDICAÇÃO DE NE A SER INSCRITA EM RP. Para isso, o Ordenador de Despesa da Unidade Gestora, ou pessoa por ele formalmente indicada deverá indicar os empenhos que serão inscritos. A indicação desses empenhos será feita pela geração da RN - Relações de Notas de Empenho, por meio da transação ATURNERP e o registro da RN pela REGINRP. O nome e CPF do responsável por gerar a RN deverá constar da tabela de UG em campo específico.

Encerramento do Exercício de 2014 e Implantação do PCASP  A inclusão da RN é feita pela transação ATURNERP.  A seleção das NE’s será feita com base no saldo da conta – Empenhos a Liquidar Relação de Notas de Empenho (RN)

Encerramento do Exercício de 2014 e Implantação do PCASP Relação de Notas de Empenho (RN)

Encerramento do Exercício de 2014 e Implantação do PCASP Registro da Relação de Notas de Empenho

Encerramento do Exercício de 2014 e Implantação do PCASP Registro da Relação de Notas de Empenho

Encerramento do Exercício de 2014 e Implantação do PCASP Registro da Relação de Notas de Empenho

Encerramento do Exercício de 2014 e Implantação do PCASP  Empenhos a Liquidar não indicados para inscrição em RPNP pelo ordenador  Restos a Pagar não Processados a Liquidar bloqueados Registro da Baixa de Saldos – Empenhos a Liquidar: O saldo existente após a inscrição dos empenhos em RPNP indicados pelo gestor será baixado automaticamente para TODAS as UG – Restos a Pagar não Processados a Liquidar Bloqueados por Decreto: O saldo referente aos empenhos inscritos no exercício de 2012 serão baixados automaticamente para TODAS as UG.

Encerramento do Exercício de 2014 e Implantação do PCASP  Antes da realização do processo automático, no exercício a ser encerrado, o gestor poderá registrar a inscrição por meio de NL, observada a situação que o empenho se encontrar, conforme abaixo: SITUAÇÃO EMPENHOS A LIQUIDAR – EMPENHOS EM LIQUIDAÇÃO – NE sem vínculo com transfrências NE vinculados a transferências NE com vínculo com transferências - SICONV Inscrição de Restos a Pagar a Liquidar

Encerramento do Exercício de 2014 e Implantação do PCASP Abertura do Exercício de 2015 IMPLANTAÇÃO DO PLANO DE CONTAS APLICADO AO SETOR PÚBLICO – PCASP

ASPECTOS GERAIS DO PLANO DE CONTAS APLICADO AO SETOR PÚBLICO

Consolidação das Contas Públicas LRF Art. 51: O Poder Executivo da União promoverá, até o dia trinta de junho, a consolidação, nacional e por esfera de governo, das contas dos entes da Federação relativas ao exercício anterior, e a sua divulgação, inclusive por meio eletrônico de acesso público Transparência LRF Art. 48, III – adoção de sistema integrado de administração financeira e controle, que atenda a padrão mínimo de qualidade estabelecido pelo Poder Executivo da União e ao disposto no art. 48-A. (Incluído pela Lei Complementar nº 131, de 2009). PADRONIZAÇÃO Motivação de um plano de contas único nacional

Encerramento do Exercício de 2014 e Implantação do PCASP 1 - Ativo 1.1- Circulante Realiz. Longo Prazo Permanente Compensado 2 - Passivo Circulante Exigível a Longo Prazo Patrimônio Líquido Compensado 3 – Despesa Orçamentária Despesas Correntes Despesas de Capital 4 – Receita Orçamentária Receitas Correntes Receitas de Capital 4.7 – Receitas Correntes Intra-orç. 4.8 – Receitas de Capital Intra-orç *Deduções da Receita 5 - Resultado Exercício (-) Resultado Orçamentário Res.Extra-orçamentário 5.6 – Despesas e Custos 6 - Resultado Exercício (+) Result. Orçamentário Res.Extra-orçamentário Resultado Apurado Estrutura do Atual Plano de Contas da União

Encerramento do Exercício de 2014 e Implantação do PCASP 1 – Ativo 1.1- Ativo Circulante 1.2 – Ativo Não Circulante 2 - Passivo 2.1 – Passivo Circulante 2.2 – Passivo Não Circulante Patrimônio Líquido 3 – Variação Patrimonial Diminutiva Pessoal e Encargos 3.2 – Benefícios Previdenciários e Assistenciais – Outras Variações Patrimoniais Diminutivas 4 – Variação Patrimonial Aumentativa 4.1 – Impostos, Taxas e Contribuições de Melhoria Contribuições – Outras Variações Patrimoniais Aumentativas 5 – Controles da Aprovação do Planejamento e Orçamento 5.1 – Planejamento Aprovado 5.2 – Orçamento Aprovado 5.3 – Inscrição de Restos a Pagar 6 – Controles da Execução do Planejamento e Orçamento 6.1 – Execução do Planejamento 6.2 – Execução do Orçamento 6.3 – Execução de Restos a Pagar 7 – Controles Devedores 7.1 – Atos Potenciais 7.2 – Administração Financeira 7.3 – Dívida Ativa 7.4 – Riscos Fiscais 7.8 – Custos 7.9 – Outros Controles 8 – Controles Credores 8.1 – Execução dos Atos Potenciais 8.2 – Execução da Administração Financeira 8.3 – Execução da Dívida Ativa 8.4 – Execução dos Riscos Fiscais 8.8 – Apuração de Custos 8.9 – Outros Controles Estrutura do Novo Plano de Contas - PCASP

Encerramento do Exercício de 2014 e Implantação do PCASP 7 – Controles Devedores 7.1 – Atos Potenciais 7.2 – Administração Financeira 7.3 – Dívida Ativa 7.4 – Riscos Fiscais Custos 1 – Ativo 1.1- Ativo Circulante 1.2 – Ativo Não Circulante 2 - Passivo 2.1 – Passivo Circulante 2.2 – Passivo Não Circulante Patrimônio Líquido 3 – Variação Patrimonial Diminutiva Pessoal e Encargos 3.2 – Benefícios Previdenciários – Outras Variações Patrimoniais Passivas 4 – Variação Patrimonial Aumentativa 4.1 – Tributárias e Contribuições – Outras Variações Patrimoniais Ativas 8 – Controles Credores 8.1 – Execução dos Atos Potenciais 8.2 – Execução da Administração Financeira 8.3 – Execução da Dívida Ativa 8.4 – Execução dos Riscos Fiscais 8.8 – Apuração de Custos 5 – Controles da Aprovação do Planejamento e Orçamento 5.1 – Planejamento Aprovado 5.2 – Orçamento Aprovado 5.3 – Inscrição de Restos a Pagar 6 – Controles da Execução do Planejamento e Orçamento 6.1 – Execução do Planejamento 6.2 – Execução do Orçamento 6.3 – Execução de Restos a Pagar Informações de Natureza Patrimonial Informações de Natureza Orçamentária Informações de Natureza Típica de Controle D C D C D C Lógica do Registro Contábil no PCASP

Encerramento do Exercício de 2014 e Implantação do PCASP __ SIAFI2014SE-CONTABIL-ENCERRANO-CONORIGEM (CONSULTA CONTAS ORIGEM)__________ 28/07/14 15:47 USUARIO : LUCIANO PAGINA : 001 CONTA PCASP : LIMITE DE SAQUE COM VINCULACAO DE PGTO – OFSS TRANSAL : S ISF : F CONTA CORRENTE F P N CONTA ORIGEM TITULO LIMITE DE SAQUE COM VINCULACAO DE PAGAMENTO PF1=AJUDA PF3=SAI PF4=ATUALIZA PF5=DETALHA CONTA ORIGEM PF6=DETALHA CONTA PCASP PF12=RETORNA PF5=DETALHA CONTA ORIGEM Transação CONSULTA ORIGEM (>CONORIGEM)

Encerramento do Exercício de 2014 e Implantação do PCASP __ SIAFI2014SE-CONTABIL-ENCERRANO-CONORIGEM (CONSULTA CONTAS ORIGEM)__________ 28/07/14 15:52 USUARIO : LUCIANO PAGINA : 1 CONTA CONTABIL : TITULO : = LIMITE DE SAQUE COM VINCULACAO DE PAGAMENTO ENCERRAMENTO : CONTA PARA REGISTRO DIARIO DE DOCUMENTOS CONTA CORRENTE : VINCULACAO DE PAGAMENTO (FONTE+COD.VINCULACAO) TIPO DE SALDO : DEVEDOR INVERSAO SALDO : NAO ACEITA INVERSAO DE SALDO LANCAMENTO ORGAO : PERMITE PARA QUALQUER ORGAO SISTEMA CONTABIL : FINANCEIRO USO NO SAFEM : USO PERMITIDO AOS ESTADOS E MUNICIPIOS RESULTADO PRIMARIO : NAO DESPESA ESSENCIAL : NAO OPERACAO INTERNA : NAO INATIVA UG : NAO LANCA ESTADO SIST 6: SIM INTEGRACAO BALANCO : NAO PERMITE REGISTRO POR INTEGRACAO LANCAMENTO NSSALDO : TRANSFERE, MAS NAO INCORPORA NEM EXTINGUE SALDO EVENTO DEBITO : EVENTO CREDITO : VARIACAO CAMBIAL : NAO PERMITE REGISTRO AUTOMATICO DE VARIACAO CAMBIAL Transação CONSULTA ORIGEM (>CONORIGEM)

Encerramento do Exercício de 2014 e Implantação do PCASP __ SIAFI2014SE-CONTABIL-ENCERRANO-CONORIGEM (CONSULTA CONTAS ORIGEM)__________ 28/07/14 15:47 USUARIO : LUCIANO PAGINA : 001 CONTA PCASP : LIMITE DE SAQUE COM VINCULACAO DE PGTO – OFSS TRANSAL : S ISF : F CONTA CORRENTE F P N CONTA ORIGEM TITULO LIMITE DE SAQUE COM VINCULACAO DE PAGAMENTO PF1=AJUDA PF3=SAI PF4=ATUALIZA PF5=DETALHA CONTA ORIGEM PF6=DETALHA CONTA PCASP PF12=RETORNA PF6=DETALHA CONTA PCASP Transação CONSULTA ORIGEM (>CONORIGEM)

Encerramento do Exercício de 2014 e Implantação do PCASP __ SIAFI2014SE-CONTABIL-ENCERRANO-CONORIGEM (CONSULTA CONTAS ORIGEM)__________ 28/07/14 15:54 USUARIO : LUCIANO PAGINA : 1 CONTA CONTABIL : TITULO : = LIMITE DE SAQUE COM VINCULACAO DE PGTO - OFSS ENCERRAMENTO : CONTA PARA REGISTRO DIARIO DE DOCUMENTOS ISF : F NATUREZA DA INFORMACAO: PATRIMONIAL CONTA CORRENTE N : NAO SE APLICA CONTA CORRENTE F : VINCULACAO DE PAGAMENTO (FONTE+COD.VINCUL CONTA CORRENTE P : NAO SE APLICA TIPO DE SALDO : DEVEDOR INVERSAO SALDO : NAO ACEITA INVERSAO DE SALDO LANCAMENTO ORGAO : PERMITE PARA QUALQUER ORGAO LANCAMENTO UG : PERMITE PARA QUALQUER UG AFETA TRANSFERENCIA: NAO AFETA LANCA ESTADO SIST 6: SIM RESULTADO PRIMARIO : NAO OPERACAO INTERNA : NAO INATIVA UG : NAO INTEGRACAO BALANCO : NAO PERMITE REGISTRO POR INTEGRACAO LANCAMENTO NSSALDO : TRANSFERE, MAS NAO INCORPORA NEM EXTINGUE SALDO EVENTO DEBITO : EVENTO CREDITO : VARIACAO CAMBIAL : NAO PERMITE REGISTRO AUTOMATICO DE VARIACAO CAMBIAL Transação CONSULTA ORIGEM (>CONORIGEM)

Encerramento do Exercício de 2014 e Implantação do PCASP __ SIAFI2014SE-CONTABIL-ENCERRANO-CONORIGEM (CONSULTA CONTAS ORIGEM)_________ 01/08/14 09:13 USUARIO : LUCIANO PAGINA : 1 RELACAO DE CONTAS ORIGEM A PARTIR DE CTA ORIGEM TITULO CONTA ORIGEM CTA PCASP TITULO CONTA PCASP SIT T DE EXERCICIOS ANTERIORE CONTAS A PAGAR CREDORES S CONTAS A PAGAR CREDORES N CONTAS A PAGAR CREDORES N CONTAS A PAGAR CREDORES N CONTAS A PAGAR - CREDOR N DO EXERCICIO CONVENIOS E INSTRUMENTO S CONVENIOS E INSTRUMENTO N CONVENIOS E INSTRUMENTO N CONVENIOS E INSTRUMENTO N DE EXERCICIOS ANTERIORE CONVENIOS E INSTRUMENTO S CONVENIOS E INSTRUMENTO N CONTINUA.. PF1=AJUDA PF2=DETALHA PF3=SAI PF4=ATUALIZA PF8=AVANCA PF12=RETORNA Transação CONSULTA ORIGEM (>CONORIGEM)

Encerramento do Exercício de 2014 e Implantação do PCASP  Se a conta contábil de origem não tiver conta-corrente, a conta contábil PCASP terá conta- corrente “Fonte de Recursos” fixada na – Fonte de Recursos a Classificar ou – Recursos Diversos. Exemplos – Outros Valores Em Trânsito c/c: não exige – Outros Valores Em Trânsito c/c: não exige – Outros Valores em Trânsito c/c: F – Outros Valores em Trânsito c/c: F – Conta Única c/c: não exige – Conta Única c/c: não exige – PSSS – Venc.e Vantagens c/c: não exige – PSSS – Venc.e Vantagens c/c: não exige – Conta Única c/c: não exige c/c: F – Conta Única c/c: não exige c/c: F – PSSS – Venc. e Vantagens c/c: F – PSSS – Venc. e Vantagens c/c: F Contas contábeis com ISF=F Conta Origem Conta PCASP Transposição de Saldo

Encerramento do Exercício de 2014 e Implantação do PCASP  Se a conta contábil de origem tiver qualquer tipo de conta-corrente, a conta contábil PCASP terá conta-corrente “Fonte de Recursos” + “Tipo de c/c da conta de origem” – Outras Contas – Banco do Brasil c/c BANCO+AGENCIA+CONTA BANCARIA – Outras Contas – Banco do Brasil c/c BANCO+AGENCIA+CONTA BANCARIA – Outras Contas – Banco do Brasil c/c: F BANCO+AGENCIA+CONTA BANCARIA – Outras Contas – Banco do Brasil c/c: F BANCO+AGENCIA+CONTA BANCARIA – Impostos e Contribuições Diversos c/c: CÓDIGO DE TRIBUTO – Impostos e Contribuições Diversos c/c: CÓDIGO DE TRIBUTO – Depósitos de Terceiros c/c: CNPJ,CPF,UG, IG, ou – Depósitos de Terceiros c/c: CNPJ,CPF,UG, IG, ou – Outros Tributos a Recuperar/compensar c/c: F CÓDIGO DE TRIBUTO – Outros Tributos a Recuperar/compensar c/c: F CÓDIGO DE TRIBUTO – Depósitos de Terceiros c/c: F CNPJ,CPF,UG, IG, ou – Depósitos de Terceiros c/c: F CNPJ,CPF,UG, IG, ou 999 Contas contábeis com ISF=F Conta Origem Conta PCASP Transposição de Saldo

Encerramento do Exercício de 2014 e Implantação do PCASP Documentos hábeis gerados no Novo SIAFI com compromissos pendentes não serão levados para o exercício de Restos a Pagar Processados A realização do pagamento das obrigações inscritas em Restos a Pagar Processados deverá ser feita pela emissão de um novo documento hábil com situações específicas para esse caso. A NS gerada pela emissão do doc.hábil terá os registros de troca de fonte de recursos do Passivo Financeiro de “ ” para Fonte de Recursos da Nota de Empenho que foi liquidada no exercício anterior. O doc.hábil deverá ser incluído com o parâmetro “Liquidado = SIM”. Os códigos das situações serão disponibilizadas na página do Tesouro Nacional, endereço: CPR - Documentos Hábeis com Compromissos Pendentes

Encerramento do Exercício de 2014 e Implantação do PCASP CPR - Documentos Hábeis com Compromissos Pendentes Exemplo1 – Documento Hábil sem deduções Até 31/12/2014A partir de 01/01/2015 Doc.Hábil: 2014NP000500Doc.Hábil: 2015NPNNNNNN Situação: DSP001Situação: PPV001Aba: PCO – valor: R$100,00 Indicador “Liquidado”: “S”

Encerramento do Exercício de 2014 e Implantação do PCASP Exemplo2 – Documento Hábil com Deduções e/ou Encargos Até 31/12/2014A partir de 01/01/2015 Doc.Hábil: 2014NP000500Doc.Hábil: 2015NPNNNNNN Situação – Aba PCO: DSP001 – valor R$ 100,00Situação: Aba PCO: PPV001 – valor R$ 80,00 Indicador “Liquidado”: “S” Doc.Hábil: 2015NPNNNNNN Situação – Aba Dedução: DDF001 – valor R$ 20,00 Situação: Aba PCO: PPV177 – valor R$ 20,00 Situação – Aba Dedução: PDF001 – valor R$ 20,00 Indicador “Liquidado”: “S” Doc.Hábil: 2015NPNNNNNN Situação – Aba Encargo: ENC001 – valor R$ 40,00Situação – Aba Encargo: PPV021 – valor R$ 40,00 Indicador “Liquidado”: “S” CPR - Documentos Hábeis com Compromissos Pendentes

Encerramento do Exercício de 2014 e Implantação do PCASP CPR - Documentos Hábeis com Compromissos Pendentes Exemplo3 – Documento Hábil com Deduções incluídas em 2015 Até 31/12/2014A partir de 01/01/2015 Doc.Hábil: 2014NP000500Doc.Hábil: 2015NP Situação – Aba PCO: DSP001 – valor R$ 100,00Situação: Aba PCO: PPV001 – valor R$ 100,00 Situação – Aba Dedução: DDF001 – valor R$ 20,00 Indicador “Liquidado”: “S”

Encerramento do Exercício de 2014 e Implantação do PCASP Espelho Contábil __ SIAFI2014HP-DOCUMENTO-CONSULTA-CONDOC (CONSULTA DOCUMENTO)_________________ 03/11/14 17:45 USUARIO : LIANE NUMERO : 2014NS DATA EMISSAO : 13Out14 LANCAMENTO : 13OUT14 PAGINA : 001 / 001 UG/GESTAO EMITENTE : / CAMARA DOS DEPUTADOS EVENTO UG GESTAO CONTA CONTA CORRENTE V A L O R F ,00 C F ,00 D LANCADO POR : MOURA UG : OUT14 11:35 PF1=AJUDA PF3=SAI PF12=RETORNA

Encerramento do Exercício de 2014 e Implantação do PCASP Regularização dos saldos dos contas-correntes das contas contábeis de Passivo Financeiro originados pela execução orçamentária que foram formatados com a fonte de recursos – A classificar será feita a partir da fonte de recursos da Nota de Empenho indicada no documento hábil para geração dos compromissos a pagar. Exemplos – Salários, Remunerações e Benefícios c/c: – Salários, Remunerações e Benefícios c/c: – Contas a Pagar Credores Nacionais c/c: CNPJ/CPF/UG/IG/ – Contas a Pagar Credores Nacionais c/c: CNPJ/CPF/UG/IG/ – Benefícios Previdenciários c/c: CNPJ/CPF/UG/IG/ – Benefícios Previdenciários c/c: CNPJ/CPF/UG/IG/ – Salários, Remunerações e Benefícios c/c: – Salários, Remunerações e Benefícios c/c: Ajuste de Fonte de Recursos – Passivo Financeiro

Encerramento do Exercício de 2014 e Implantação do PCASP FATO GERADOR DO PASSIVO EXIGÍVEL (VPD) Em 2015

Encerramento do Exercício de 2014 e Implantação do PCASP FATO GERADOR DO PASSIVO EXIGÍVEL (VPD) Passivo antes do empenho

Encerramento do Exercício de 2014 e Implantação do PCASP 35 FATO GERADOR DO PASSIVO EXIGÍVEL (VPD) Empenho LiquidaçãoEm liquidaçãoPagamento Fato gerador SIAFI-Web – Situação LPA303 (aba Outros Lançamentos)

Encerramento do Exercício de 2014 e Implantação do PCASP 36 APROPRIAÇÃO DE PASSIVO PERMANTE (ISF ‘P’)

Encerramento do Exercício de 2014 e Implantação do PCASP FATO GERADOR DO PASSIVO EXIGÍVEL (VPD) Empenho com passivo anterior

Encerramento do Exercício de 2014 e Implantação do PCASP 38 EMPENHO COM PASSIVO ANTERIOR __ SIAFI2014SE-DOCUMENTO-ENTRADADOS-NE (EFETUA EMPENHO)_______________________ 25/07/14 14:53 USUARIO : LUCIANO NUMERO : 2014NE ______ UG/GESTAO EMITENTE: / 1____ NUMERO DA LISTA : 2014LI 1_____ ESPECIE DE EMPENHO: 1_ PASSIVO ANTERIOR : S DOCUMENTO DE REFERENCIA NUMERO : ____________ UG/GESTAO : ______ / _____ PCASP >NE sofreu alterações

Encerramento do Exercício de 2014 e Implantação do PCASP 39 EMPENHO COM PASSIVO ANTERIOR DATA EMISSAO : 25Jul14 NUMERO : 2014NE UG/GESTAO EMITENTE: / NUMERO DA LISTA : 2014LI FAVORECIDO : GESTAO : _____ TAXA CAMBIO : __________ PASSIVO ANTERIOR : S - SIM CONTA PASSIVO : OBSERVACAO / FINALIDADE CONTRATAÇÃO DE SERVIÇO DE FORNECIMENTO DE ÁGUA E TRATAMENTO DE ESGOTO.________ ______________________________________________________________________________ EVENTO ESF PTRES FONTE ND UGR PI V A L O R ______ ESAFMAN ____________ TIPO : 3 MODALIDADE LICITACAO : 8_ AMPARO : ________ INCISO : __ PROCESSO : ____________________ ORIGEM MATERIAL : _ MUNICIPIO BENEFICIADO : ____ UF BENEFICIADA : DF NUM.ORIG.TRANSFERENCIA: ____________________ PCASP

Encerramento do Exercício de 2014 e Implantação do PCASP FATO GERADOR DO PASSIVO EXIGÍVEL (VPD) Empenho em liquidação

Encerramento do Exercício de 2014 e Implantação do PCASP 41 FATO GERADOR DO PASSIVO EXIGÍVEL (VPD) Empenho LiquidaçãoEm liquidaçãoPagamento Emissão de Empenho sem Passivo Anterior Empenho

Encerramento do Exercício de 2014 e Implantação do PCASP 42 EMPENHO SEM PASSIVO ANTERIOR __ SIAFI2014SE-DOCUMENTO-ENTRADADOS-NE (EFETUA EMPENHO)_______________________ 28/07/14 11:36 USUARIO : LUCIANO NUMERO : 2014NE ______ UG/GESTAO EMITENTE: / 1____ NUMERO DA LISTA : 2014LI 6_____ ESPECIE DE EMPENHO: 1_ PASSIVO ANTERIOR : N DOCUMENTO DE REFERENCIA NUMERO : ____________ UG/GESTAO : ______ / _____ PCASP

Encerramento do Exercício de 2014 e Implantação do PCASP 43 INCLUSÃO DE DH COM EMPENHO EM LIQUIDAÇÃO

Encerramento do Exercício de 2014 e Implantação do PCASP FATO GERADOR DO PASSIVO EXIGÍVEL (VPD) Liquidação concomitante com fato gerador

Encerramento do Exercício de 2014 e Implantação do PCASP Fato gerador Inclusão de DH com Empenho Liquidado a Pagar 45 FATO GERADOR DO PASSIVO EXIGÍVEL (VPD) Empenho LiquidaçãoEm liquidaçãoPagamento Empenho SIAFI-Web – Situação DSP001 (aba Principal com Orçamento)

Encerramento do Exercício de 2014 e Implantação do PCASP 46 INCLUSÃO DE DH COM EMPENHO LIQUIDADO A PAGAR

Encerramento do Exercício de 2014 e Implantação do PCASP FATO GERADOR DO PASSIVO EXIGÍVEL (VPD) Não esquecer: Encerramento 2014: -Indicação do responsável pelas indicações dos empenhos para RP -Indicação dos empenhos para RP -Prazo limite emissão de empenho (5/dez) Abertura 2015: -Criação das obrigações em RP processado/ajuste das fontes 177 Durante 2015: -Reconhecimento de obrigações antes do empenho -Reconhecimento de obrigações em liquidação -Execução de RP inscritos em 2013 até 30 de junho de 2015 (evitar bloqueio efetivo em 31/12/2015)

Tesouro Gerencial

Encerramento do Exercício de 2014 e Implantação do PCASP Na base (origem dos dados): ampliação expressiva da abrangência e atomicidade dos dados (praticamente todos os dados do Siafi, no mesmo nível de detalhe), e refinamento do modelo de dados. No topo (interface): disponibilização de funcionalidades de uma plataforma moderna de BI: relatórios dinâmicos – pivotagem, drill, filtros de exibição modularidade construção de documentos complexos e de painéis (dashboards) agendamento de consultas plataforma consolidada no mercado, com ampla documentação e suporte disponível online IMPLANTAÇÃO: 1/1/2015. Consultas exercícios anteriores: Siafi Gerencial Tesouro Gerencial – benefícios

Encerramento do Exercício de 2014 e Implantação do PCASP Possibilidades com o Tesouro Gerencial Construção de relatórios e painéis personalizados e parametrizados, que podem ser executados sob demanda. Os relatórios são dinâmicos e podem ser rearranjados e sumarizados de forma imediata.