MANUAL PROCEDIMENTOS CONTABILIDADE USO INTERNO
COMPOSIÇÃO DOS DOCUMENTOS EXTRATO BANCÁRIO DO MÊS EXTRATO DE APLICAÇÕES DO MÊS CONTROLE DE CONTA-CORRENTE PAGAMENTOS RECEBIMENTOS NOTAS DE APLICAÇÕES CÓPIA CONTRATOS FIRMADOS NO MÊS OUTROS CONTROLES NECESSÁRIOS...
CONTROLE BANCÁRIO COM O EXTRATO BANCARIO EM MÃOS, INSERIR A MOVIMENTAÇÃO DO MESMO EM UMA PLANILHA ELETRÔNICA DE MODO QUE AMBOS APRESENTEM MESMO SALDO FINAL NO MÊS. NA PLANILHA SERÃO IDENTIFICADOS MINUCIOSAMENTE OS LANÇAMENTOS DEBITADOS E CREDITADOS NO EXTRATO BANCÁRIO. AMBOS DEVERÃO SER ENCAMINHADOS MENSALMENTE A CONTABILIDADE,COM OS DOCUMENTOS COMPROBATÓRIOS.
PAGAMENTOS OS PAGAMENTOS SEMPRE SERÃO SUPORTADOS PELA SUA QUITAÇÃO, QUER DIRETAMENTE NO DOCUMENTO ORIGINÁRIO OU VIA INTERNET, NESTE CASO, ANEXÁ-LO NO DOCUMENTO ORIGINÁRIO.
RECEBIMENTOS BASTA INFORMAR NA PLANILHA ELETRÔNICA, O NÚMERO DO DOCTO (EXEMPLO: NOTA FISCAL) E IDENTIFICAR DE QUEM RECEBEU.
APLICAÇÕES RECOMENDAMOS EVITAR APLICAR DINHEIRO NA PESSOA JURIDICA, MAS CASO APLIQUE, NECESSITAMOS QUE NOS ENVIE AS NOTAS DE APLICAÇÃO OU RESGATE, FORNECIDAS PELO BANCO, BEM COMO LISTAGEM TAMBÉM DO BANCO QUE INFORME OS RENDIMENTOS MENSAIS E IMPOSTOS RETIDOS.
CÓPIA DE CONTRATOS TODA VEZ QUE EFETUAR UM PAGAMENTO OU MESMO NOVO CLIENTE, NOS ENVIAR CÓPIA DO CONTRATO FIRMADO, PARA NOSSA ANALISE E SUPORTE DOCUMENTAL.
OUTROS NECESSÁRIOS SE IMPLANTAR UM CONTROLE INTERNO DE CONTAS A PAGAR, RECEBER OU DE ATIVO FIXO (BENS DA EMPRESA), NOS ENVIAR A MOVIMENTAÇÃO DOS MESMOS MENSALMENTE, INCLUSIVE COM SALDO FINAL NO ÚLTIMO DIA DO PRÓPRIO MÊS.
SERVIÇOS DE TERCEIROS ANTES DE CONTRATAR OU EFETUAR UM PAGAMENTO A UM TERCEIRO, POR SERVIÇO PRESTADOS, NOS CONSULTAR, PARA ORIENTARMOS QUANTO ÁS RETENÇÕES FISCAIS E SUPORTE DOCUMENTAL.
RETIRADAS DOS SÓCIOS AS RETIRADAS DE SÓCIOS DEVERÃO ESTAR SEMPRE SUPORTADAS POR: HOLERITE DE PRO-LABORE, EMITIDOS PELA NOSSA CONTABILIDADE LUCROS DISTRIBUIDOS: POR SALDO DISPONIVEL EM BALANCETE ESPECIALMENTE LEVANTADO, NESTE CASO NOS CONSULTAR. ISTO É IMPORTANTE, PARA QUE O FISCO NÃO TAXE O LUCRO