GUIA DE RECOLHIMENTO DA UNIÃO - GRU ENCERRAMENTO DO EXERCÍCIO DE 2014 Coordenação-Geral de Programação Financeira - COFIN

ENCERRAMENTO DO EXERCÍCIO DE Arrecadação por meio do Banco do Brasil  A partir do dia 07/01/2014, pela manhã, só deverá conter datas de arrecadação do exercício de  Excepcionalmente, caso haja alguma arrecadação do exercício de 2014 enviada a partir de 07/01/2014, será contabilizada no exercício de 2015, com data de emissão 01/01/2015, acrescentando a data original de arrecadação na Observação.

ENCERRAMENTO DO EXERCÍCIO DE Conta (GRU - Valores em trânsito para estorno despesa) A conta (GRU -VALORES EM TRÂNSITO PARA ESTORNO DESPESA) não deverá conter saldo no encerramento do mês ou exercício. O saldo na conta decorre do ingresso de GRU por meio de código 6XXXX-X (devolução de despesas), que faz a seguinte contabilização: D C O procedimento para regularização consta do manual de Estorno de Despesas, disponível no endereço abaixo:

ENCERRAMENTO DO EXERCÍCIO DE Conta (GRU a classificar) A conta (GRU A CLASSIFICAR) não deverá conter saldo no encerramento do mês ou exercício. O saldo na conta decorre do acionamento do evento de fuga , que faz a seguinte contabilização: D C OBS: Caso a Unidade Gestora possua saldo na conta , emita NL com o evento , preenchendo na Inscrição 1 o código de recolhimento constante do conta corrente da conta e, na Classificação 1, a conta Posteriormente, emita NL com o evento , preenchendo na Inscrição 1 o código de recolhimento constante do conta corrente da conta e, na Classificação 1, a conta Este procedimento gerará saldo na conta e permitirá que a UG proceda normalmente à baixa desta conta.

ENCERRAMENTO DO EXERCÍCIO DE Conta (GRU a classificar) Para este caso, existem 2 tipos de ajuste, dependendo da conta corrente da conta , que podem ser: 1)O código de recolhimento ; 2)O código de recolhimento original da arrecadação a)Fonte própria; b)Fonte Tesouro

ENCERRAMENTO DO EXERCÍCIO DE Código de recolhimento Faça a retificação por meio do SISGRU: Emita uma NL com o evento e os parâmetros abaixo: F onte de recursos que não gera cota (10 dígitos) Inscrição 1: FFFFFFFFFF Vinculação Tipo de arrecadação Inscrição 2: Código de recolhimento (seis dígitos sem hífen), constante no conta corrente da conta Classificação 1: Classificação 2: Conta de receita que deve ser impactada (4WWWW.WW.WW), constante do código de recolhimento original Código de recolhimento original da arrecadação - Fonte própria

ENCERRAMENTO DO EXERCÍCIO DE Código de recolhimento original da arrecadação - Fonte Tesouro Emita uma NL com o evento e os parâmetros abaixo: Inscrição 1: CNPJ, UG, CPF, IG ou 999 Inscrição 2: Código de recolhimento constante da conta corrente da Classificação 1: Conta 2114X.XX.YY

ENCERRAMENTO DO EXERCÍCIO DE Código de recolhimento original da arrecadação - Fonte Tesouro Após emitir a NL, execute o seguinte procedimento: 1)Acesse a transação INCDH; 2)Inclua o tipo de documento DT e tecle Confirmar; 3)Na grid Dados Básicos, preencha: i.o campo Credor com a própria UG/Gestão; ii.o campo Valor com o valor que será transformado em receita; iii.os dados do documento de origem. 4)Não há preenchimento da grid Principal com Orçamento; (continua)

ENCERRAMENTO DO EXERCÍCIO DE Código de recolhimento original da arrecadação - Fonte Tesouro 5)Na grid Principal Sem Orçamento, informe a Situação PSO042, clique em Confirmar e informe: i.Fonte de Recursos: ; ii.Categoria de gasto: P; iii.CNPJ, CPF, UG ou IG constante do conta corrente da 2114X.XX.XX; iv.Código de recolhimento no qual será recolhida a receita; v.Valor; 6)Na grid Dados de Pagamento, clique em Pré-Doc e será aberta a tela da GRU Eletrônica. Os dados da GRU Eletrônica deverão ser preenchidos da seguinte forma: i.a própria UG/Gestão como favorecida; ii.recolhedor; iii.Recurso: 0; iv.número de referência (caso solicitado na parametrização do código de recolhimento); v.Observação; (continua)

ENCERRAMENTO DO EXERCÍCIO DE Código de recolhimento original da arrecadação - Fonte Tesouro 7)Clique em Confirmar; 8)Clique em Verificar Consistência e posteriormente em Registrar para registrar o compromisso e confirmá-lo. Esse procedimento gerará um compromisso de pagamento; 9)Acesse a transação GERCOMP e realize o compromisso com a letra R e Vinculação de Pagamento 990. Feito isso, é emitida a GRU e a RA surgirá no dia seguinte.

ENCERRAMENTO DO EXERCÍCIO DE Depósitos de Diversas Origens – DDO A conta 2114X (DEPÓSITOS DE DIVERSAS ORIGENS – DDO) compreende valores recebidos a título de diversos depósitos exigíveis a curto prazo. O saldo na conta 2114X decorre do ingresso de GRU por meio de código 9XXXX-X (DDO), que faz a seguinte contabilização: D C X Faça a retificação por meio do SISGRU: Para transformar em receita os valores ingressados

ENCERRAMENTO DO EXERCÍCIO DE Para devolver 1)Acesse a transação INCDH; 2)Inclua o tipo de documento DT e tecle Confirmar; 3)Na grid Dados Básicos, preencha o campo Credor (CPF ou CNPJ), o Valor que será restituído e os dados do documento de origem; 4)Na grid Principal Sem Orçamento, informe a Situação PSO042 (PAGAMENTO DEPÓSITO PARA QUEM DE DIREITO), clique em Confirmar e informe: i.Fonte de Recursos: ; ii.Categoria de gasto: P; iii.CNPJ, CPF, UG ou IG constante do conta corrente da 2114X.XX.XX; iv.Valor. (continua)

ENCERRAMENTO DO EXERCÍCIO DE Para devolver 5)Na grid Dados de Pagamento, clique em Incluir na Lista de Favorecidos. Depois, clique em Confirmar e posteriormente em Pré-Doc. Será aberta a tela da OB. Preencha o Domicílio Bancário do Favorecido, o campo Observação e clique em Confirmar; 6)Clique em Verificar Consistência e posteriormente em Registrar para registrar o compromisso e confirmá-lo. Esse procedimento gerará um compromisso de pagamento; 7)Acesse a transação GERCOMP, Natureza de Pagamento e realize o compromisso com a letra R e vinculação 990. Será gerada uma OB.

ENCERRAMENTO DO EXERCÍCIO DE Depósitos de Diversas Origens – DDO A conta 2114X (DEPÓSITOS DE DIVERSAS ORIGENS – DDO) compreende valores recebidos a título de diversos depósitos exigíveis a curto prazo. O saldo na conta 2114X decorre do ingresso de GRU por meio de código 9XXXX-X (DDO), que faz a seguinte contabilização: D C X.00.00

ENCERRAMENTO DO EXERCÍCIO DE Retificações de GRU no SISGRU  O SISGRU, para efeito de contabilização da retificação, observará, como data de fechamento para receber lançamento contábil em 2014, a data e as regras de fechamento do exercício de 2014, conforme a seguir: Regras de data de contabilização. Sem reflexo contábil Data de pagamento da GRU Retificação = Data de Pagamento da GRU Retificada Com reflexo contábil Se Data de Pagamento da GRU Retificada for mês aberto GRU de Retificação = Data da GRU Retificada Se Data de Pagamento da GRU Retificada for mês fechado GRU de Retificação assume a data do 1º dia útil do mês aberto

ENCERRAMENTO DO EXERCÍCIO DE /12/2014 – Data limite para Emissão de GRU Intra-Siafi de pagamento no SIAFI /12/ Data limite para retificação pela UG de GRU de 2014 com reflexo contábil em a 07/01/ Para retificação com reflexo contábil em 2014, a UG deverá solicitar à Setorial Contábil a alteração do estado do sistema com base na data definida para geração do documento RA na transação CONESTSIST. 07/01/ Data limite para alteração do estado do sistema pela Setorial Contábil para permitir retificação de GRU com reflexo contábil em Datas Limites para retificação com reflexo contábil em 2014

“A mente que se abre a uma nova ideia jamais voltará ao seu tamanho original.” Albert Einstein 17 Coordenação-Geral de Programação Financeira - COFIN Tel.: +55 (61) Fax: +55 (61) Créditos/Contatos: