ANÁLISE DOS BALANÇOS EXERCÍCIO 2012 BALANÇO ORÇAMENTÁRIO BALANÇO ORÇAMENTÁRIO BALANÇO FINANCEIRO BALANÇO FINANCEIRO DEMONSTRAÇÃO DAS VARIAÇÕES PATRIMONIAIS DEMONSTRAÇÃO DAS VARIAÇÕES PATRIMONIAIS BALANÇO PATRIMONIAL BALANÇO PATRIMONIAL

BALANÇO ORÇAMENTÁRIO

I - BALANÇO ORÇAMENTÁRIO 1 - RECEITA Execução orçamentária A receita orçamentária efetivamente arrecadada foi da ordem de R$ ,83 verificou-se, uma arrecadação a maior, em relação ao previsto, no montante de R$ ,83, representando uma arrecadação a maior de 23,83 %.

2 - DESPESA Execução orçamentária Na execução orçamentária da despesa do exercício de 2012, a despesa orçamentária foi fixada em R$ ,00, com acréscimo referente a crédito adicional suplementar atingiu o montante de R$ ,00 e em relação à despesa empenhada houve uma economia de dotações no valor de R$ ,20. A despesa empenhada, no exercício de 2011 atingiu a cifra de R$ ,80 resultando numa despesa efetivamente inferior à fixada em R$ ,20.

3 - RESULTADO DA EXECUÇÃO Resumindo-se a execução orçamentária, vamos verificar que o exercício ora examinado apresentou um superávit orçamentário da Execução na ordem de R$ ,03.

 BALANÇO FINANCEIRO

II - BALANÇO FINANCEIRO Demonstrará as receitas e as despesas orçamentária, bem como os recebimentos e os pagamentos extra-orçamentários, o saldo proveniente do exercício anterior, e o saldo que se transfere para o exercício seguinte. As disponibilidades líquidas de Caixa, Bancos e Investimentos, que foram transferidas do exercício anterior, totalizaram a importância de R$ ,77, em decorrência da gestão financeira do exercício, passaram a ser de R$ ,78, que se demonstra da seguinte forma: Saldo do início do exercício 2012 (Bancos e Investimentos)R$ ,77 Receita OrçamentáriaR$ ,83 Receita ExtraorçamentáriaR$ ,12 SomaR$ ,72 Despesa OrçamentáriaR$ ,80 Despesa ExtraorçamentáriaR$ ,14 Saldo disponível em 31/12/2012 (Bancos e Investimentos) R$ ,78

O saldo de Caixa e Bancos e Investimento, no valor de R$ ,78, coincidem com os existentes, no grupo DISPONÍVEL do Balanço Patrimonial e conciliado com o extrato bancário, o que nos demonstra a sua exatidão. Observa-se uma evolução financeira de 29,56%

 DEMONSTRATIVO DAS VARIAÇÕES PATRIMONIAIS

III - DEMONSTRAÇÃO DAS VARIAÇÕES PATRIMONIAIS (ECONÔMICO) A Demonstração da Variações Patrimoniais informa as alterações efetivas sofridas pelo patrimônio da entidade no exercício em exame. 1 - VARIAÇÕES ATIVAS Resultantes da Execução Orçamentária As operações das receitas orçamentárias alcançaram no exercício a importância de R$ ,83, conforme valores abaixo: Receitas de ContribuiçãoR$ ,34 Receita PatrimonialR$ ,36 Outras Receitas CorrentesR$ ,84 Receitas de Contribuição – IntraorçamentáriasR$ ,29 Resultado Aumentativo do Exercício Mutações Patrimoniais Bens móveis de uso permanenteR$ 1.250,00 Total VARIAÇÕES ATIVAS R$ ,83

2 - VARIAÇÕES PASSIVAS Resultantes da Execução Orçamentária As operações das despesas orçamentárias no exercício ora examinadas atingiram no exercício o montante de R$ ,80, conforme a seguir discriminado: Pessoal e Encargos Sociais R$ ,78 Outras Despesas Correntes R$ ,22 Investimentos R$ 1.250,00 Resultado diminutivo do exercício: Provisão matemática previdenciária R$ ,86 Deságio aplic. Financeira - Renda Variável R$ ,54 Depreciação do bens móveis e imóveis R$ ,97 TOTAL DA VARIAÇÃO PASSIVA R$ , RESULTADO DA EXECUÇÃO O exercício encerrou-se com o resultado econômico, Superávit, de R$ ,26, conforme a seguir: TOTAL DAS VARIAÇÕES ATIVAS R$ ,83 TOTAL DAS VARIAÇÕES PASSIVAS R$ ,57 SUPERÁVIT R$ ,26

 BALANÇO PATRIMONIAL

IV - BALANÇO PATRIMONIAL Convencionalmente, a demonstração desse balanço compõe-se de duas colunas: ATIVO E PASSIVO. O Ativo é a coluna que demonstra a parte positiva do patrimônio, representada pelos bens e direitos; e o Passivo é a coluna que demonstra a parte dos compromissos assumidos. A diferença é denominada Saldo Patrimonial. 1 – ATIVO Ativo Circulante Representa este subgrupo o montante das disponibilidades em poder da tesouraria, ou em forma de depósitos em bancos, de livre movimentação, como também, os investimentos, as quais para serem movimentadas obedecem a disposições legais, regulamentos ou contratos. Disponível R$ , Ativo Permanente Este grupo representa os bens, créditos e valores que para serem movimentados ou alienados, dependem de autorização legislativa. Encontramos neste grupo os saldos das contas concernentes a: ImobilizadoR$ ,27 TOTAL = ATIVO REALR$ ,05

2 – PASSIVO 2.1 – Passivo Exigível a Longo Prazo Este grupo representa os compromissos exigíveis de longo prazo e as dívidas contratadas (consolidada) e demonstram os seguintes saldos: Provisões Matemáticas Previdenciárias no grupo de contas Obrigações Exigíveis a Longo Prazo no valor de R$ ,83, composta das seguintes contas: Aposentadorias/pensões/outros benefícios R$ ,78 Aposentadorias/pensões/outros benecicios R$ ,43 Contribuições do Ente ® R$ ( ,81) Contribuições Ativos ® R$ ( ,50) Contribuições Inativos ® R$ ( ,20) Compensação Previdenciaria ® R$ ( ,28) Outros Créditos ® R$ ( ,59) 2.3 – Patrimônio Líquido Este grupo representa o saldo patrimonial do ente seja este positivo ou negativo. O valor do patrimônio totaliza a importância positiva de R$ ,22. TOTAL DO ATIVO R$ ,05 TOTAL DO PASSIVOR$ ,83 PATRIMÖNIO LIQUIDO R$ ,22

3 - RESULTADO DO EXERCÍCIO Comparando-se a soma do Ativo com o Passivo deste instituto, encontramos um excesso do Ativo sobre o Passivovo no valor de R$ ,22, que constitui o valor Patrimonial da OMSS já considerando os compromissos para os próximos 30 anos apresentados no cálculo atuarial. Finalizando, o exercício encerrou-se com um resultado econômico positivo no valor de R$ ,26, que deduzindo-se do Patrimônio do exercício anterior apresenta o saldo patrimonial atual. Saldo Patrimonial do Exercício Anterior R$ ( ,04) Resultado Econômico verificado R$ ,26 Saldo Patrimonial do Exercício Atual R$ ,22

AGRADECEMOS A PRESENÇA DE TODOS.