Ambiente de Riscos e Controles

Agenda Apetite a Risco Apetite a Risco X Estratégia Empresarial Colocando o Apetite a Risco em prática Cultura 2

Para garantir crescimento sustentável e de qualidade é fundamental alinhar o Apetite a Risco da instituição Definição do Apetite a Risco FONTE: FSB, Principles for an effective Risk Appetite Framework, 18 de novembro de 2013 O que é  delimita o perfil de risco da empresa durante a execução de sua estratégia em relação à sua capacidade Principais elementos: Definir medidas de risco comparáveis em toda a organização Limites de atuação (apetite e capacidade) para cumprir a estratégia de negócio Alinhar a estratégia com os limites definidos Monitorar os elementos da declaração de apetite de risco Estabelecer um processo amplo de comunicação, tanto internamente como externamente Aprovação e revisão pela Alta Administração Benefícios Maior pró-atividade em relação ao apetite e capacidade de assumir riscos Planejamento Estratégico e de Capital alinhados e mais robustos Tempestividade de resposta a eventuais crises Aderência às demandas do ICAAP Maior integração entre Risco e Finanças Oportunidade de difundir cultura de risco na gestão

Por que definir o apetite a risco? 4 Apetite a Risco Estratégia Objetivo

Por que definir o apetite a risco? 5 Apetite a Risco ClienteSetorRegião Modalidade PrazoVolumeRisco Rentabilid ade Apetite a Risco Estratégia Objetivo

A Estratégia... 6 Estratégia Apetite a Risco Alinhamento Stakeholders Cenários Macroeconô micos Risco / Retorno Apetite a Risco Estratégia Objetivo

Apetite + Estratégia 7 Apetite a Risco Estratégia Objetivo

O interrelacionamento entre estratégias, decisões gerenciais e apetite aos riscos Considerar o apetite aos riscos no estabelecimento de estratégias, objetivos e como gerenciar os riscos Interrelacionamento entre estratégias, decisões gerenciais e apetite aos riscos Fonte: COSO

Ambiente de riscos e controles- colocar em prática o apetite a risco 9 Declaração top- down do apetite a risco desejado Declaração qualitativa Determinações de governança Passível de mensuração Desdobramento da declaração para as U.N. Alinhar as estratégias de cada U.N. ao apetite a risco Alinhar políticas da IF ao apetite a risco Governança e Relatórios Definir bandas de apetite Desenvolver e monitorar a aderência ao apetite a risco

“Capacidade” de Riscos Apetite a Riscos Os elementos fundamentais nesta discussão são: Apetite e Capacidade de Riscos, e o Planejamento Estratégico Plano Estratégico Plano de Negócio Plano de ALM Plano de Capital Apetite a Riscos Definir a disposição do banco em assumir novos riscos Estabelecer os limites corporativos e avaliar os impactos no negócio Planos de Negócios, ALM e Capital Alinhar os objetivos estratégicos com a disponibilidade de funding e capital Capacidade de Riscos Estimar o nível máximo de risco que o banco comporta dada sua estrutura de gerenciamento de riscos e de capital Elementos Fundamentais

Como colocar em prática o apetite a risco? 11 Alinhamento organizacional Definição de papéis e responsabilidades Delimitar declaração de apetite Definir métricas e faixas de atuação Comunicar declaração para UN's Desdobrar apetite para cada UN Integrar apetite aos processos Desenvolver relatórios para acompanhamento Comunicar o apetite a risco pela organização

Uso do RAROC como medida de mensuração da geração de valor e ferramenta de auxílio à tomada de decisão FONTE: McKinsey

Como fortalecer uma cultura de Gerenciamento de Riscos FONTE: Oliver Wyman Interlocução e conexão Treinamento e capacitação Disseminação Conscientização Ambiente de Riscos e Controles Agir como dono da IF Indicadores reconhecidos Papeis e responsabilidades definidas Gestos de riscos corporativos: Funções Risco, controle nas áreas negociais Papel de todos Bonus x ônus Disseminação diaria Desenvolvimento de ferramentas Gestão pró ativa Metas de negócios e de riscos Interlocução entre as diversas etapas do processo